씨IRA에 기부하는 것은 현명한 조치입니다.
일반 납세자가 활용할 수 있는 두 가지 주요 유형이 있습니다. Traditional 또는 Roth. NS 전통적인 IRA는 세금 공제를 제공합니다 Roth IRA를 사용하면 기부금을 받을 수 있습니다. 은퇴 계좌 세금을 내지 않고.
둘 다 더 이상 일할 수 없을 때 스스로를 부양할 수 있는 상당한 포트폴리오를 구축하는 데 도움이 되는 훌륭한 도구입니다. 나는 당신이 당신을 돕기 위해 하나 또는 둘 다를 사용하는 것이 좋습니다 오늘 은퇴를 위해 저축하다.
그러나 이러한 계정을 최대한 사용하는 능력에 영향을 미칠 수 있는 소득 한도가 있습니다. 하나하나 자세히 살펴보겠습니다. 참고하세요, 이는 2020년에 납부한 세금이 아니라 2021년 세금에 영향을 미치는 변경 사항입니다.
2021년 기존 IRA 소득 한도
IRS는 귀하의 iFret income을 기준으로 기존 IRA에 대한 기부금을 완전히 공제할 수 있는 능력을 제한하기로 결정했습니다. 첫째, 그들은 파일러를 두 그룹으로 나눕니다. 회사 퇴직 계획(예: 401K) 그리고 그렇지 않은 사람들. 납세자가 이 두 가지 주요 범주로 분할되면 IRS는 신고 상태에 따라 그룹을 더욱 세분화합니다. 모든 경우에 수정 조정 총 소득(MAGI)이 소득을 정의하는 데 사용됩니다.
만약 너라면 하다 고용주의 계획에 참여하고…
다음과 같이 세금을 신고합니다. 기혼 공동 신고, 또는 유자격 홀아비 2021년에 기존 IRA에 대한 기부금을 완전히 공제하려면 소득이 $105,000 미만이어야 합니다. 귀하의 MAGI가 $105,000 – $125,000이면 귀하는 "단계적 폐지" 범위에 있으며 귀하가 할 수 있는 금액은 공제가 "단계적 제거"를 시작합니다. $124,000에서는 기존 기부금을 공제할 수 없습니다. IRA.
당신은 다음과 같이 파일을 제출합니다 하나의, 세대주, 또는 기혼 별거 신고 (배우자와 동거하지 않음) 기여금을 완전히 공제하려면 2021년에 MAGI가 $66,000 미만이어야 합니다. 단계적 폐지 범위는 $66,000~$76,000입니다.
당신은 다음과 같이 파일을 제출합니다 기혼 별거 신고 (배우자와 동거) 2021년에 귀하의 MAGI는 $0이어야 합니다. 단계적 폐지 범위는 $0~$10,000입니다.
너 ~하지 않다 고용주의 계획에 참여하고…
다음과 같이 세금을 신고하면 기혼 공동 신고(배우자는 고용주 플랜의 적용을 받습니다) 2021년에 기존 IRA에 대한 기부금을 완전히 공제하려면 소득이 $198,000 미만이어야 합니다. 귀하의 MAGI가 $196,000에서 $208,000 사이인 경우 귀하는 "단계적 폐지" 범위에 있으며 귀하가 할 수 있는 금액은 공제가 "단계적 제거"를 시작합니다. $206,000에서는 기존 기부금을 공제할 수 없습니다. IRA.
다음과 같이 제출하면 기혼 별거 신고(배우자는 고용주 플랜의 적용을 받습니다) 2021년에는 기여금을 완전히 공제하려면 MAGI가 $0이어야 합니다. 단계적 폐지 범위는 $0~$10,000입니다.
다음과 같이 제출하면 다른 모든 것과 귀하의 배우자(있는 경우)는 플랜에서 보장되지 않습니다., 그러면 기존 IRA에 대한 기여금을 공제하는 능력에 소득 제한이 없습니다.
역사적 전통적 IRA 소득 한도
고용주의 퇴직 계획에 참여하는 사람들:
| 년도 | 기혼 공동 신고 또는 유자격 홀아비 | 기혼 별거 신고(배우자와 동거) | 독신, 세대주 또는 기혼자 별도 신고 |
|---|---|---|---|
| 2021 | $105,000 - $125,000 | $0 - $10,000 | $66,000 - $76,000 |
| 2020 | $104,000 - $124,000 | $0 - $10,000 | $65,000 - $75,000 |
| 2019 | $103,000 - $123,000 | $0 - $10,000 | $64,000 - $74,000 |
| 2018 | $101,000 - $121,000 | $0 - $10,000 | $63,000 - $73,000 |
| 2017 | $99,000 - $119,000 | $0 - $10,000 | $62,000 - $72,000 |
| 2016 | $98,000 - $118,000 | $0 - $10,000 | $61,000 - $71,000 |
| 2015 | $98,000 - $118,000 | $0 - $10,000 | $61,000 - $71,000 |
| 2014 | $96,000 - $116,000 | $0 - $10,000 | $60,000 - $70,000 |
| 2013 | $95,000 - $115,000 | $0 - $10,000 | $59,000 - $69,000 |
| 2012 | $92,000 - $112,000 | $0 - $10,000 | $58,000 - $68,000 |
| 2011 | $90,000 - $110,000 | $0 - $10,000 | $56,000 - $66,000 |
| 2010 | $89,000 - $109,000 | $0 - $10,000 | $56,000 - $66,000 |
| 2009 | $89,000 - $109,000 | $0 - $10,000 | $55,000 - $65,000 |
| 2008 | $85,000 - $105,000 | $0 - $10,000 | $53,000 - $63,000 |
| 2007 | $83,000 - $103,000 | $0 - $10,000 | $52,000 - $62,000 |
| 2006 | $75,000 - $85,000 | $0 - $10,000 | $50,000 - $60,000 |
고용주의 퇴직 계획에 참여하지 않는 사람들의 경우:
| 년도 | 기혼 공동 신고(배우자 적용) | 기혼 별거 신고(배우자 적용) | 미혼, 가구주, 유자격 홀아비, MFJ 또는 MFS(배우자는 보장되지 않음) |
|---|---|---|---|
| 2021 | $198,000 - $208,000 | $0 - $10,000 | 제한 없음 |
| 2020 | $196,000 - $206,000 | $0 - $10,000 | 제한 없음 |
| 2019 | $193,000 - $203,000 | $0 - $10,000 | 제한 없음 |
| 2018 | $189,000 - $199,000 | $0 - $10,000 | 제한 없음 |
| 2017 | $186,000 - $196,000 | $0 - $10,000 | 제한 없음 |
| 2016 | $184,000 - $194,000 | $0 - $10,000 | 제한 없음 |
| 2015 | $183,000 - $193,000 | $0 - $10,000 | 제한 없음 |
| 2014 | $181,000 - $191,000 | $0 - $10,000 | 제한 없음 |
| 2013 | $178,000 - $188,000 | $0 - $10,000 | 제한 없음 |
| 2012 | $173,000 - $183,000 | $0 - $10,000 | 제한 없음 |
| 2011 | $169,000 - $179,000 | $0 - $10,000 | 제한 없음 |
| 2010 | $167,000 - $177,000 | $0 - $10,000 | 제한 없음 |
| 2009 | $166,000 - $176,000 | $0 - $10,000 | 제한 없음 |
| 2008 | $159,000 - $169,000 | $0 - $10,000 | 제한 없음 |
| 2007 | $156,000 - $166,000 | $0 - $10,000 | 제한 없음 |
| 2006 | 제한 없음 | 제한 없음 | 제한 없음 |
이제 Roth IRA 및 관련 소득 한도를 살펴보겠습니다. 고맙게도 그것들은 그렇게 복잡하지 않습니다.
2021년 로스 IRA 소득 한도
IRS 세금 규정은 MAGI를 사용하여 Roth IRA에 기여할 수 있는 능력을 제한합니다. 제출 상태에 따라 세 가지 범주가 있습니다.
다음과 같이 세금을 신고하면 기혼 공동 신고 또는 유자격 홀아비 2021년에 Roth IRA에 완전히 기여할 수 있으려면 소득(특히 MAGI)이 $196,000 미만이어야 합니다. 귀하의 MAGI가 $198,000에서 $208,000 사이이면 귀하는 "단계적 폐지" 범위에 있으며 기부할 수 있는 금액이 "단계적 폐지"되기 시작합니다. $206,000이면 Roth IRA에 참여할 수 없습니다.
관련된: Roth IRA 기부금 초과: 중개업체에서 소득 한도를 추적합니까?
로 제출하시는 분들을 위해 하나의, 세대주, 또는 기혼 별거 신고 (배우자와 동거하지 않음) 2021년에 완전히 기여하려면 MAGI가 $125,000 미만이어야 합니다. 단계적 폐지 범위는 $125,000~$140,000입니다.
마지막으로 신청하시는 분들을 위해 기혼 별거 신고 (배우자와 동거) 2021년에 귀하의 MAGI는 $0이어야 합니다. 단계적 폐지 범위는 $0~$10,000입니다.
과거 Roth IRA 소득 한도
매년 소득 한도는 인플레이션과 소득에 대해 평가되어 변화가 필요한지 결정합니다. 지난 10년 동안 두 가지 주요 범주 중 하나에 대해 한도가 변경되지 않은 경우는 단 한 번뿐이었습니다.
| 년도 | 기혼 공동 신고 또는 유자격 홀아비 | 기혼 별거 신고(배우자와 동거) | 독신, 세대주 또는 기혼자 별도 신고 |
|---|---|---|---|
| 2021 | $198,000 - $208,000 | $0 - $10,000 | $125,000 - $140,000 |
| 2020 | $196,000 - $206,000 | $0 - $10,000 | $124,000 - $139,000 |
| 2019 | $193,000 - $203,000 | $0 - $10,000 | $122,000 - $137,000 |
| 2018 | $189,000 - $199,000 | $0 - $10,000 | $120,000 - $135,000 |
| 2017 | $186,000 - $196,000 | $0 - $10,000 | $118,000 - $133,000 |
| 2016 | $184,000 - $194,000 | $0 - $10,000 | $117,000 - $132,000 |
| 2015 | $183,000 - $193,000 | $0 - $10,000 | $116,000 - $131,000 |
| 2014 | $181,000 - $191,000 | $0 - $10,000 | $114,000 - $129,000 |
| 2013 | $178,000 - $188,000 | $0 - $10,000 | $112,000 - $127,000 |
| 2012 | $173,000 - $183,000 | $0 - $10,000 | $110,000 - $125,000 |
| 2011 | $169,000 - $179,000 | $0 - $10,000 | $107,000 - $122,000 |
| 2010 | $167,000 - $177,000 | $0 - $10,000 | $105,000 - $120,000 |
| 2009 | $166,000 - $176,000 | $0 - $10,000 | $105,000 - $120,000 |
| 2008 | $159,000 - $169,000 | $0 - $10,000 | $101,000 - $116,000 |
| 2007 | $156,000 - $166,000 | $0 - $10,000 | $99,000 - $114,000 |
| 2006 | $150,000 - $160,000 | $0 - $10,000 | $95,000 - $110,000 |
MAGI 및 기여 한도에 대한 추가 정보
당신의 MAGI가 무엇인지 알고 싶으십니까? 먼저 AGI를 찾으십시오. 세금보고를 확인하세요. AGI는 1페이지 맨 아래에 있습니다. 기본적으로 귀하의 소득에서 "선 이상" 공제액을 뺀 금액입니다.
이제 그 번호를 가져 와서 IRA 공제, 학자금 대출이자, 수업료 및 수수료 공제, 국내 생산 활동, 외국 근로 소득 제외, 모든 외국인 주택 공제, 제외 적격 저축 채권 이자, 마지막으로 제외 고용주 제공 입양 혜택. Jim의 덕분에 연속 금융 오리 MAGI를 결정하는 방법을 설명합니다.
세금 절약 팁: 401K 기여(AGI에 도달하기 위해 취하는 공제)는 MAGI를 결정하기 위해 다시 추가되지 않습니다. 이 지식을 활용하십시오. 단계적 제한에 거의 도달한 경우 다음을 추가하십시오. 401K에 더 많은 기여 투자를 계속할 수 있도록 MAGI를 삭제합니다.
IRA에 "완전히 기여"한다는 것이 무엇을 의미하는지 궁금하십니까? 간단히 말해서, 귀하의 2021년 기여 한도는 연간 $6,000입니다. 50세 이상은 1,000달러를 추가로 납입하여 총 7,000달러를 기부할 수 있습니다. 이에 대한 자세한 내용은 다음을 참조하십시오. Traditional 및 Roth IRA 기여 한도.
계속 읽으세요:
037: Joshua Sheats와 함께하는 급진적인 개인 금융
006: Mad Fientist Brandon과 함께 30대에 재정적 독립(그리고 행복) 달성
403(b) 기존 IRA로의 롤오버
엉덩이에서 벗어나 Roth IRA를 시작해야 하는 10가지 이유
Philip Taylor(일명 "PT")는 CPA, 블로거, 팟캐스터, 남편, 세 아이의 아버지입니다. PT는 개인 금융 산업 컨퍼런스 및 무역 박람회의 창립자이자 CEO이기도 합니다. 핀콘.
그는 2007년에 Part-Time Money®를 만들어 돈에 대한 조언을 공유하고 스스로 책임을 지도록 했습니다. $75,000가 넘는 부채를 갚고 있음), 재정적인 방향으로 나아가는 데 열정적인 사람들을 만나기 위해 독립.