NSRoth 401(k)는 퇴직 시 세금 혜택을 받는 대가로 지금 세금 혜택을 포기하려는 근로자에게 어필할 수 있습니다. 이름에서 알 수 있듯이 Roth 401(k)는 기존 401(k)의 기능과 Roth IRA의 기능을 결합합니다. 둘 다 액세스할 수 있는 경우 어느 것이 가장 적합합니까? Roth 401(k)와 전통적인 401(k).
전통적인 401(k)와 마찬가지로 근로자는 급여 공제를 통해 편리하게 기여합니다. 그러나 Roth IRA와 유사하게 기여금은 세후 기준으로 이루어지며 591⁄2세 이후 인출은 5년 동안 계정을 유지한 근로자에 대해 면세 및 벌금이 부과되지 않습니다. 비영리 부문의 근로자를 위한 Roth 403(b) 계획도 있습니다.
Roth 401(k) 작동 원리
Roth 401(k)는 기존의 401(k)와 동일한 규칙을 많이 따릅니다. 2010년 과세 연도에 대해 연방법은 최대 연간 기여액 $16,500를 허용하지만 고용주가 더 낮은 한도를 부과할 수 있습니다. 고용주는 Roth 401(k) 제안의 일부로 매칭 기여를 제공할 수 있지만 Roth 계정이 아닌 기존의 매칭 기여를 수락해야 합니다. 50세 이상인 경우 2009년에 추가로 $5,500, 총 $22,000를 기부할 수 있습니다. Roth 401(k)에 새로운 기부금의 전부 또는 일부를 전달하면서 기존 401(k)를 계속 유지할 수 있습니다. 그러나 Roth 401(k)에 대한 기부는 취소할 수 없습니다. 기존 401(k) 계정으로 전환하고 기존 401(k)의 자금을 Roth로 전환할 수 없습니다. 401(k). Roth와 전통적인 401(k)는 모두 701⁄2년 이후의 분포를 요구합니다. 591⁄2세 이전에 조기 인출할 경우 10%의 벌금이 부과되며 기존 IRA에는 세금이 적용될 수 있습니다.
은퇴 계획
기존 401k와 비교 중 선택 로스 401k
Roth 401(k)는 은퇴 시기가 되었을 때 상당한 이점을 제공할 수 있습니다. 자금은 세금을 내지 않고 Roth IRA로 직접 이월될 수 있습니다. 기존 401(k) 자산은 이제 Roth IRA로 전환할 수 있지만 전환하려면 아직 과세되지 않은 롤오버 부분에 대해 세금을 지불해야 합니다.
Roth에게 또는 Roth에게?
Roth 401(k)를 고려하고 있다면 결정을 내리기 전에 다음 사항을 검토하는 것이 좋습니다.
- 미래의 세율을 예측하기는 어렵지만, 은퇴하는 동안 더 높은 세금 등급이 예상되는 경우 Roth 401(k) 또는 403(b) 혜택을 받을 수 있습니다.
- 한계 세율이 비교적 안정적으로 유지되더라도, 가족이 자주 사용하는 부양 가족, 모기지 이자 및 기타에 대한 공제를 더 이상 청구하지 않을 경우 퇴직 시 더 많은 세금 청구서를 받게 될 수 있습니다. 이것이 가능한 시나리오처럼 들리면 Roth 401(k)가 유리할 수 있습니다.
- 노후 생활비를 위해 퇴직 자산이 필요합니까? 그렇지 않은 경우 Roth 401(k)는 701⁄2세 이후에 분배할 필요가 없는 Roth IRA로 자금을 직접 이월할 수 있는 기회를 제공합니다. 이러한 상황은 자산의 잠재적 면세 성장을 향상시키고 자산의 더 많은 부분을 상속인에게 유산으로 남길 수 있습니다.
- Roth 401(k)에 참여하기 위해 소득 기준을 충족할 필요는 없습니다.. 2009년에 Roth IRA는 $120,000의 독신 납세자와 $176,000 이하의 조정 총소득을 가진 부부로 제한됩니다. 면세 인출을 원하지만 소득이 Roth IRA 기준을 초과하는 경우 Roth 401(k)에 대한 항소가 있을 수 있습니다.
- Roth 401(k)에 더 오래 투자할수록 면세 성장의 혜택을 더 많이 받을 수 있습니다.. 5년 이내의 은퇴를 계획하는 경우 단기적으로는 면세 인출 혜택이 제한될 수 있으며, 더 오랜 기간 동안 계속 일할 계획이라면 귀하의 계정은 면세 저축을 통해 더 큰 혜택을 받을 수 있습니다. 시각.
사용 가능한 모든 옵션을 활용하면 장기 저축 목표를 더 쉽게 추구할 수 있습니다. 면세 인출이 잠재적으로 귀하에게 이익이 될 수 있고 귀하의 고용주가 Roth 401(k)를 사용할 수 있도록 하는 경우 은퇴 계획 믹스에 추가하는 것을 고려하십시오.
기억할 점
- Roth 401(k)는 세후 기준으로 은퇴를 위한 투자 옵션을 제공합니다. 기부금을 납부할 때 세금 공제를 포기한 대가로 참여자는 퇴직 시 위약금과 소득세 없이 인출할 수 있습니다.
- 근로자는 Roth 401(k)에 대한 401(k) 기부금의 전부 또는 일부를 선택할 수 있습니다. 그러나 일단 기여하면 기존 401(k)로 이전할 수 없으며 기존 401(k)의 자산은 Roth 401(k)로 전환할 수 없습니다.
- 2009년 연간 최대 기여금은 기존 401(k)와 동일합니다. $16,500에 50세 이상의 직원을 위한 추가 $5,500 캐치업 기여금.
- 매칭 기여를 제공하는 고용주는 매칭을 Roth 계정이 아닌 기존의 401(k)에 할당해야 합니다.
