때때로 우리는 나쁜 내기를 합니다.
카지노에서 나쁜 내기를 하면 술을 마시며 떠날 수 있습니다. 주식 시장에서 나쁜 내기를 하고 소득세 공제를 받고 떠날 수 있습니다.
그렇게 하면 "어? 뭐라고 요?" - 특권을 없애고.
라고 불린다 세금 손실 수확 그리고 그것은 성공적인 투자자들이 투자 수익을 높이는 데 사용하는 것입니다.
공개 시장 투자 포트폴리오를 비즈니스로 생각할 수 있습니다. 승자를 팔면 이익(자본 이득)이 생깁니다. 패자를 팔면 손실(자본 손실)이 발생합니다. 자본 이득은 자본 손실로 상쇄되며 둘 사이의 차이에 대해 세금이 부과됩니다.
예를 들어, 내가 1월에 $10,000 상당의 Wallet Hacks 주식을 사서 3월에 $20,000에 팔면 $10,000 단기 자본 이득입니다. 10,000원짜리도 샀다면 천천히 부자되기 1월에 주식을 판매했지만 12월에 단돈 5,000달러에 팔았습니다. 그것은 5,000달러의 단기 자본 손실입니다(미안합니다!).
$10,000의 이익에서 $5,000의 손실을 뺀 것은 단기 자본 이득 세율로 $5,000의 이익에 대해 세금을 부과한다는 의미입니다.
나는 종이 이익을 고정하고 싶기 때문에 승자를 현금화하지만 세금 부담을 낮추고 싶기 때문에 그 이익을 상쇄하는 데 도움이 되도록 판매할 수 있는 패자를 찾아야 합니다. Boom, 좋은 후보자를 찾았고 손실을 막기 위해 판매합니다.
이것은 과세 대상 투자 계정에서만 작동합니다. 401(k)와 같은 면세 계좌와 Roth IRA와 같은 면세 계좌는 유가 증권을 사고 팔 때 세금이 부과되지 않으므로 수확에 영향을 미치지 않습니다.
IRS와 재무부는 사람들이 그렇게 한다는 것을 알고 있습니다. 따라서 그들은 규칙을 만들므로 특정 지침을 따르지 않는 한 손실을 사용하여 이익을 상쇄할 수 없습니다. 이러한 지침을 "세탁 판매 규칙"이라고 합니다.
NS 세탁 판매 규칙 30일 이내에 동일하거나 "실질적으로 동일한 자산"을 구매하면 손실을 사용할 수 없다고 말합니다. 손실은 새로운 보유의 세금 기준에 추가되므로 실제로 주식을 다시 매도할 때까지 지연됩니다. 손실은 사라지지 않습니다. (재미있게도, 귀하의 새 보유는 실제로 손실을 보고 매각한 이전 보유의 확장이므로 장기 자본 이득 이자율을 받을 수 있습니다)
Get Rich Slowly 주식을 매각한 후 그 손실로 이익을 상쇄하고 싶다면 31일 동안 다시 살 수 없습니다. 나는 다른 자산을 살 수 있고, 아마도 페니 호더 또는 현명한 빵 (두 블로그가 자리를 잡았다고 들었습니다!) 하지만 Get Rich Slowly는 살 수 없습니다. (손실 매도 30일 전에 동일한 규칙이 적용되므로 손실 위치를 매도하기 30일 전에 Get Rich Slowly를 구매할 수 없습니다)
기억해야 할 마지막 규칙 - 이익보다 손실이 더 많은 경우 해당 손실 중 최대 $3,000를 일반 소득을 상쇄하는 데 사용할 수 있습니다. $3,000를 초과하는 추가 손실은 다음 해로 이월됩니다.
부자가 이 전략을 사용하는 방법
그것은 모두 "실질적으로 동일하다"라는 용어로 귀결됩니다. 일반 사람에게 물어보면 거의 동일한 뮤추얼 펀드가 많이 있습니다.
IRS 규정에 따르면 그렇지 않습니다. 이 두 가지 펀드를 살펴보십시오.
Vanguard 500 인덱스 펀드 및 Vanguard Total Stock Market 인덱스 펀드 두 개의 다른 펀드이지만 매우 가깝습니다. S&P500은 시장의 약 75%를 차지하므로 좋은 중첩이 많이 있습니다. 올해 S&P500 펀드에서 손실을 보고 있다면 해당 세금 손실을 추수하여 Total Market 펀드에 넣을 수 있습니다. 31일을 기다렸다가 S&P 500 펀드로 돌아가십시오.
(Michael Kitces는 실질적으로 동일한 규칙 규칙의 의도, 공동 투자 수단 및 손실 수확과 관련이 있으므로 읽어보십시오)
2008년과 2009년에 시장이 급락했을 때 나는 많은 사람들이 손실을 입었다는 것을 알고 있습니다. 수십만 달러는 아니더라도 수십만 달러의 손실이 발생합니다. 그러나 "실질적으로 동일"하지는 않지만 유사한 것을 구입했기 때문에 시장이 회복되었을 때 상승에 참여했습니다.
이제 갈퀴가 나오기 전에 겪은 손실이 매우 현실적임을 기억하십시오. 이것은 부자를 더 부자로 만드는 미친 허점이 아닙니다. 그 사이에 약간의 세금 혜택을 받기 때문에 그들을 조금 더 부유하게 만들 뿐입니다.
모든 세금 혜택, 매우 적은 위험으로 Total Market 펀드에서 포착하지 못한 S&P500의 상승 움직임을 놓칠 수 있습니다.
종이 손실을 깨닫는 것은 심리적으로 상처를 줄 수 있지만 재정적으로는 이득입니다. 귀하의 $10,000 투자가 $5,000의 가치만 있다면 그것을 판매한다고 해서 지금 $5,000를 잃은 것은 아닙니다. 당신은 오래 전에 그것을 잃었습니다. 당신은 이제 막 그 손실에서 은빛 안감의 일부를 거둘 수 있습니다. $3,000는 일반 소득을 상쇄하는 데 사용할 수 있고 나머지는 이미 실현한 자본 이득을 상쇄하는 데 사용할 수 있습니다.
Kitces의 기사를 읽으면 세금 손실 추수는 "실질적으로 동일"하다는 점에서 많은 모호함을 가지고 있지만 많은 사람들이 사용하고 있고 당신도 사용해야 하는 강력한 도구입니다.
부자를 위한 또 다른 전략
떠나기 전에 아주 작은 돈.
당신이 이익을 얻고 여전히 지불할 수 있는 방법이 있습니다 영 자본 이득에.
장기 자본 이득은 일반 소득에 대한 한계 세율에 따라 0%, 15% 또는 20%로 과세됩니다. 22%, 24%, 32% 또는 35% 대괄호에 속한 경우 15%를 지불합니다. 35% 또는 37% 대괄호에 있는 경우 20%를 지불합니다(대괄호에 약간의 이상한 겹침이 있지만 요점은 아닙니다).
당신이 10% 또는 12% 세금 브래킷 – 자본 이득으로 ZERO PERCENT를 지불합니다.
12% 브래킷의 상단 끝은 어디입니까? 2020년에는 독신 신고자의 경우 $40,125, 기혼 신고자의 경우 $80,250입니다.
독신 신고자의 경우 $12,400, 기혼 신고자의 경우 $24,800의 표준 공제액을 다시 추가하면 12% 브래킷의 상한선이 상당히 낮아집니다.
투자를 매각할 때 소득을 추가한 후 해당 상한선 아래에 남아 있는 모든 이익은 면세됩니다.
연말이 다가오면서 장기 자본 이득에 대한 세율이 얼마인지 확인하십시오. 그것이 0%라면, 그 이득의 일부를 면세로 수확하기에 좋은 시기일 수 있습니다.
그것이 장기 투자에 대한 자본 이득을 피하는 방법입니다. 그리고 당신은 그것을하기 위해 부자가 될 필요가 없습니다!
(모든 세금 제안과 마찬가지로 회계사에게 확인하여 확실히 확인하십시오)