2021년 연방 소득세 안내

연방 소득세는 인류 역사상 가장 복잡한 혁신 중 하나입니다. 그러나 이 편리한 연방 소득세 가이드를 통해 전체 엔칠라다를 단순화하려고 합니다.

세금 보고를 준비하는 데 도움이 되는 참고 자료로 사용하십시오. 수십 가지 세금 문제에 대한 "높은 고도 보기"입니다.

귀하의 세금 상황에 대해 조금이라도 특이한 사항이 있는 경우 더 많은 정보를 얻으려면 심층 분석을 해야 합니다.

2021년 세금 안내

IRS에 제시된 정보를 요약했습니다. 1040 및 1040-SR 지침 책자, 2021년 1월 발행.

세금 보고를 해야 합니까?

소득세 신고를 해야 하는지 모르겠다면 IRS를 이용할 수 있습니다. 반품 도구를 제출해야 합니까?.

그러나 일반적인 요구 사항은 다음과 같습니다.

소득 한도

2020년 소득이 다음 한도를 초과하는 경우 신고해야 합니다.

독신, 65세 미만 – $12,400
독신, 65세 이상 – $14,050
결혼 공동 신고, 65세 미만의 두 배우자 – $24,800
기혼 공동 신고, 65세 이상 배우자 중 한 명 – $26,100
결혼 공동 신고, 65세 이상의 두 배우자 – $27,400
기혼 신고 별도, 모든 연령 – $5
가구주, 65세 미만 – $18,650
가구주, 65세 이상 – $20,300
유자격 미망인(어), 65세 미만 – $24,800
유자격 미망인(er), 65세 이상 – $26,100

추가 요구 사항

다음 중 하나에 해당하는 경우에도 세금 신고서를 제출해야 합니다.

자영업 소득이 $400 이상이어야 합니다. 이것은 또한 프리랜서, 부업을 가진 사람들 및 공연 작업에 참여하는 모든 사람들에게 확장됩니다.
가계 고용세를 납부해야 합니다.
미보고 팁 소득에 대한 사회 보장 및 메디케어 세금.
퇴직 계획, 의료 저축 계좌(MSA) 또는 건강 저축 계좌(HSA)에서 분배금을 받았습니다.
프리미엄 세금 공제에 대한 선지급을 받았습니다.
근로소득세 공제(EIC)를 받을 수 있을 것으로 예상됩니다.
의 대상이 될 수 있는 경우 대체 최저 세금.
환불 가능한 건강 보험 세금 공제를 청구하려고 합니다.
고용주의 사회 보장 및 메디케어 세금이 면제되는 교회 또는 자격을 갖춘 교회 관리 조직에서 $108.28 이상의 급여를 받았습니다.

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세금 신고 상태를 확인하는 방법

5가지 기본 세금 신고 상태가 있습니다.

하나의

과세 연도의 12월 31일 현재 결혼하지 않았거나 법적으로 별거하지 않은 경우의 과세 상태입니다.

부부공동신고(MFJ)

이것은 일반적으로 더 낮은 세금 브래킷과 더 높은 표준 공제를 제공하기 때문에 가장 유리한 신고 상태입니다. 과세 연도의 12월 31일을 기준으로 결혼한 경우 자격이 있습니다.

기혼 신고 별도(MFS)

이것은 일반적으로 더 높은 세금 책임을 초래합니다. 하지만 말이 되는 경우가 있습니다. 이것은 한 파트너가 자영업이고 다른 파트너보다 훨씬 적은 돈을 버는 경우에 발생할 수 있습니다. 한 파트너의 공제 항목별 비용이 훨씬 더 높은 경우에도 의미가 있습니다. 해당 연도에 떨어져 살았다면 별도로 신고할 수도 있습니다.

가장(HOH)

귀하가 독신 납세자이거나 법적으로 별거 중인 경우 또는 과세 연도의 후반기에 배우자가 귀하와 함께 살지 않았을 때 이 지위를 청구할 수 있습니다. 그러나 결정적인 요소는 다음과 같습니다. 양육비의 절반 이상을 지불한 적격 자녀 또는 피부양자가 있어야 합니다.

귀하가 다른 방식으로 기혼했거나 귀하의 배우자가 귀하와 같은 거주지에서 하룻밤이라도 지낸 경우 귀하는 이 지위를 받을 자격이 없습니다. 신분을 증명하기 위해 특정 문서를 제공해야 할 수도 있습니다(별거 합의, 별거 거주 증명서, 부양비 지원의 절반 이상을 제공한 문서).

유자격 과부(er)

자격을 갖추려면 적격 피부양자가 있어야 합니다. 부부가 공동으로 신고하는 것과 동일한 세금 혜택을 받을 수 있습니다. 배우자가 사망한 해와 그 다음 해에만 이 지위를 받을 수 있습니다.

세금 준비 고려 사항

DIY 세금 준비

수백만 명의 사람들이 이제 자신의 세금 보고서를 준비하고 제출하고 있습니다. 저렴한 세금 준비 소프트웨어 패키지가 너무 많기 때문에 이것은 그 어느 때보 다 쉬워졌습니다. 세금 준비에 대해 많이(또는 아무것도) 알지 못하더라도 대부분은 매우 사용자 친화적입니다.

정보를 수집하고 필요한 숫자를 상자에 입력하기만 하면 됩니다.

올해 세금을 DIY하기로 결정했다면 세금 소프트웨어 옵션이 부족하지 않을 것입니다. 핵심은 귀하의 요구에 가장 적합한 가격과 기능을 찾는 것입니다.

우리는 목록을 작성했습니다. 최고의 세금 소프트웨어, 다음 프로그램이 목록의 맨 위에 있습니다.

터보택스
H&R 블록
조세법

CPA 대 등록된 에이전트(EA)

자신의 세금을 준비하는 것이 여전히 편하지 않거나 세금 상황이 엄청나게 복잡하다면 세무 전문가를 이용할 수 있습니다. 가장 신뢰할 수 있는 두 가지 작성자는 공인 회계사(CPA)와 등록 대리인(EA)입니다.

CPA는 공인 회계사이며 일반적으로 소득세를 준비하는 공인 회계사입니다. 면허를 받으려면 CPA가 여러 날에 걸친 엄격한 시험을 통과하고 특정 주에서 발행한 교육 및 경험 수준을 충족해야 합니다. CPA는 가장 복잡한 세금 보고를 하는 사람들에게 가장 좋습니다.

EA는 회계사(또는 CPA)가 아니지만 세금을 준비하고 IRS에서 고객을 대표할 수 있는 권한이 있습니다. EA는 일반적으로 CPA보다 낮은 준비 비용을 청구합니다.

세금 신고 체크리스트

세금을 어떻게 준비하기로 결정하든 필요한 모든 서류를 준비해야 합니다. 그것들을 사용 가능하게 하면 전체 준비 과정이 훨씬 쉬워집니다.

사용할 수 있는 데 필요한 가장 기본적인 정보는 다음과 같습니다.

각 가구 구성원의 사회 보장 번호
전년도 소득세 신고서의 전체 사본(이월 정보를 제공하기 위해 필요함)
부양 자녀의 소득 정보
홈 오피스 정보(공제를 받을 계획인 경우) – 사무실 및 자택의 평방 피트
귀하가 위자료 또는 자녀 양육비를 받거나 지불하는 경우 전 배우자의 사회 보장 번호
시장 면제 증명서, 해당 주의 건강 보험 거래소에서 면제를 받은 경우

소득 문서

모든 고용 출처의 W2
소득세가 원천징수되지 않은 추가 소득(계약 소득 등)에 대한 1099-MISC
사회 보장 소득, 이자 및 배당금을 보고하는 1099년대; 연금, IRA 또는 연금 소득; 주 소득세 환급 또는 실업 보험; 또는 주식 또는 기타 유가 증권의 판매 신고
K-1의 보고 파트너십 또는 S-Corporation 소득
W-2G 도박 상금 보고(도박 비용을 증명하는 기록도 있어야 함)
수취인의 사회 보장 번호를 포함하여 수령한 위자료 문서
자영업자인 경우 모든 사업 소득에 대한 완전한 회계
투자부동산을 소유하고 있는 경우 받은 임대소득 증빙

경비 신고 서류

세금 공제가 가능한 비용은 다음 문서에 보고됩니다.

1098 신고 모기지 이자 및 재산세 납부, 교육비, 학자금 대출 이자 납부
기부를 보고하는 자선 단체의 진술
1095-A, 1095-B 또는 1095-C, 지불한 건강 보험료를 보고하고 누구에게
한 해 동안 이루어진 IRA, HSA 또는 ESA 지불을 보고하는 다양한 양식 5498

제3자 출처에서 정부 양식에 깔끔하게 보고되지 않은 세금 공제 비용과 관련된 상황이 많이 있습니다.

다음 섹션에서 비용에 대한 문서가 필요할 수도 있습니다.

추가 문서가 필요할 수 있는 비용

모든 자영업 비용 문서
임대 부동산 비용
사업 또는 투자 활동을 위한 감가상각 자산 구매 문서
대출 기관이 양식 1098에 보고하지 않았지만 지불한 재산세
해당 과세 연도에 대한 연방 및 주정부 추정 세금 납부액
매각된 투자의 비용 기준(중개인이 정보를 제공하지 않은 경우)
투자 활동과 관련된 간접 비용
지급된 위자료 문서
가정에 설치된 에너지 효율적인 장비 구매 영수증
기부금을 받았지만 받는 조직에서 보고하지 않은 자선 기부
사업, 고용, 의료 또는 자선 활동을 위한 마일리지, 통행료, 주차 및 종가세 지불 기록
건강보험료, 본인부담금, 치과 및 안과비, 의료마일리지, 개호보험료 납부 증명서
제공자가 제공하지 않은 경우 지불한 보육비(제공자의 세금 ID 번호 포함)
해당 서비스 제공자의 세금 ID 번호를 포함하여 가사 서비스 제공자에게 지급된 임금
현금으로 지불한 고등 교육 비용의 항목별 목록과 문서
전년도 소득세 신고서 작성 비용
주요 구매에 대해 지불하는 판매세

2020년 연방 소득세율

세금 브래킷 / 신고 현황	하나의	기혼 공동 신고 또는 유자격 미망인	기혼 별거 신고	세대주
10%	$0 ~ $9,875	$0 ~ $19,750	$0 ~ $9,875	$0 ~ $14,100
12%	$9,876 ~ $40,125	$19,751 ~ $80,250	$9,876 ~ $40,125	$14,101 ~ $53,700
22%	$40,126 ~ $85,525	$80,251 ~ $171,050	$40,126 ~ $85,525	$53,701 ~ $85,500
24%	$85,526 ~ $163,300	$171,051 ~ $326,600	$85,526 ~ $163,300	$85,501 ~ $163,300
32%	$163,301 ~ $207,350	$326,601 ~ $414,700	$163,301 ~ $207,350	$163,301 ~ $207,350
35%	$207,351 ~ $518,400	$414,701 ~ $622,050	$207,351 ~ $311,025	$207,351 ~ $518,400
37%	$518,401 이상	$622,051 이상	$311,025 이상	$518,401 이상

세금 변경

일반 변경 사항

표준 공제가 증가했습니다. 2020년 세금 시즌에는 독신 및 기혼 신고의 경우 12,400달러, 부부 공동 신고의 경우 24,800달러, 가장의 경우 18,350달러로 약간 인상되었습니다.

Form 1040은 대부분의 납세자를 위한 것입니다. 2018년 이후에 있었던 또 다른 알림: 1040A 및 1040EZ가 제거되었습니다.

2021년 세금 시즌의 경우 세율은 동일하지만 인플레이션을 고려하여 소득 범위가 약간 변경되었습니다.

또한 2020년 세금에 대해 청구할 수 있는 공제에 대한 변경 사항이 있습니다. CARES 법에는 납세자가 조정 총 소득의 최대 100%를 공제할 수 있는 조항이 있습니다. 이 금액을 초과하는 기부금은 2022년 세금 시즌에도 이월될 수 있습니다.

또한 CARES 법과 관련이 있는 것은 급여 보호 프로그램(PPP) 대출입니다. 소기업 소유자인 경우 해당 대출금으로 지불한 비용은 공제로 청구할 수 없음을 알아야 합니다.

COVID-19와 관련된 세금 조정

2020년에는 성인 1인당 $1,200(어린이 1인당 $500)의 두 차례 경기 부양 보조금이 지급되었습니다. 17세 미만) CARES 법에 따라 연초에, 그 다음에는 성인(및 17세 미만 어린이)당 $600 12 월.

이 소득은 과세 대상이 아니며 2020 1040에 포함될 필요가 없다는 사실을 알게 되어 기쁩니다.

2020년에 지급금 중 하나 또는 둘 모두를 받지 못했지만 자격이 있었다면 다음을 신청할 수 있습니다. 복구 리베이트 크레딧 세금 신고서에. 2020년에 미국 시민 또는 거주 외국인이었고 유효한 사회 보장 번호가 있고 다른 납세자의 피부양자로 등록되지 않은 경우 이 공제를 청구할 수 있습니다.

요구되는 최소 분배(RMD) 연령 제한 인상

2020년 3월에 통과된 CARES 법에 따라, 2020년에는 RMD가 면제되었습니다.. 새로운 법은 또한 RMD를 시작해야 하는 연령을 2019년 70 1/2에서 2020년부터 72세로 높입니다.

가족을 위한 변경 사항

의료비 공제 기준을 낮추십시오. 공제 항목을 항목화하면 2019년 조정 총소득의 10%를 초과하는 미지급 의료비를 공제했을 수 있습니다. 2020년에는 이 수치가 2018년과 동일한 7.5%로 돌아갑니다.

"아동 세금": 2020년에 자녀의 불로 소득이 있는 경우 다음과 같이 과세:

미성년자의 불로 소득의 첫 $2,200는 면세입니다.
$2,200 이상은 특별 선거가 없는 한 부모의 세율이 아닌 유산 및 신탁에 대한 세율로 과세됩니다.

자녀는 18세 미만이거나 19세에서 24세 사이의 풀타임 학생이어야 합니다.

중소기업을 위한 변경 사항

2020년은 연방 정부가 소기업 소유자가 전염병을 헤쳐 나갈 수 있도록 세금 혜택을 만들기 위해 노력함에 따라 소기업에 대한 세금 변경으로 가득 찬 한 해였습니다.

먼저 급여 보호 프로그램입니다. 이것은 기업에 급여 또는 모기지나 임대료와 같은 비용을 위한 자금을 최대 8주까지 제공한다는 것을 기억하십시오. 이러한 대출은 차용인이 탕감 자격을 따를 경우 완전히 탕감되며 부채를 취소해도 과세 소득으로 전환되지 않습니다.

2020년 적격 사업 소득 공제

소규모 사업체의 경우 적격 순 사업체 소득의 최대 20%를 공제할 수 있습니다. 공제는 적격 부동산 투자 신탁 배당금 및 적격 상장 파트너십 소득에도 적용됩니다.

그러나 공제는 $163,300의 소득에서 시작하여 단계적으로 사라집니다. 미혼인 경우 $213,300, 결혼한 경우 $326,600 ~ $426,600 공동으로.

마일리지 한도 변경

마일리지 적립금이 인상되었습니다. NS 2020년 마일리지 적립 다음과 같다:

비즈니스 마일리지 – 마일당 57.5센트
자선 마일리지 – 마일당 14센트
의료 및 이동 마일리지 – 마일당 17센트

대체 최저세(AMT) 인상을 위한 소득 기준

AMT는 고소득 납세자가 세금 혜택을 통해 세금을 회피하는 것을 방지하기 위해 고안된 특별 세금 조항입니다. 이러한 휴식은 우대 소득원 또는 과도한 공제가 될 수 있습니다.

선호 항목을 다시 추가하여 소득에 더 높은 세율을 부과합니다.

소득 기준은 2019년 증가, 많은 중산층 및 중상위 소득 납세자로부터 AMT 위협을 제거합니다. 소득 기준은 다음과 같습니다.

기혼 신고 및 생존 배우자 – $113,400(단계적 면제는 소득 $1,036,800에서 시작됨).
독신 – $72,900(단계적 면제 면제는 소득 $518,400부터 시작됨).
기혼 신고 별도 – $56,700(단계적 면제는 소득 $518,400에서 시작됨).

순투자소득세(NIIT) 변동 없음

NS 순투자소득세(NIIT) Affordable Care Act의 또 다른 조항입니다. 2010년부터 NIIT는 Medicare 세금을 특정 고소득 수준의 투자 소득에 대해 3.8%의 비율로 확대합니다.

2020년 소득 기준은 다음과 같습니다.

부부 공동 신고 – $250,000
기혼 신고 별도 – $125,000
싱글 – $200,000
가장 – $200,000
부양 자녀가 있는 유자격 미망인(er) – $250,000

조정 총 소득이 이 수준을 초과하는 경우 세금은 임대료, 로열티, 이자 및 배당 소득, 자본 이득 및 연금의 순 소득에 적용됩니다..

순 투자 소득세는 거래 또는 사업에서 발생하는 모든 수동 소득에도 적용되므로 해당 벤처를 고려하십시오.

세금 공제 및 공제

표준 공제

2020년 표준공제는 다음과 같습니다.

기혼 신고 및 생존 배우자 – $24,800
세대주 – $18,650
독신 또는 기혼 별도 신고 – $12,400

공제액이 위의 한도를 초과하는 경우 공제 항목을 지정할 수 있습니다. 항목별 공제에는 의료비(AGI의 10% 초과)가 포함됩니다. 세금(주, 지방, 부동산 및 판매세) 및 모기지 이자는 앞서 설명한 제한 사항의 적용을 받으며 자선 기부금은 여전히 전액 공제됩니다.

고소득 납세자에게 적용되던 항목별 공제의 단계적 폐지 제거되었습니다.

즉, 공제할 수 있는 금액에 더 이상 제한이 없습니다.

표준 공제 및 항목별 공제 외에도 IRS에는 납세 의무를 직접적으로 줄이는 수십 개의 공제가 있습니다.

더 인기 있는 세금 공제는 다음과 같습니다.

자녀 세금 공제. 크레딧은 2020년에 $2,000입니다. 수정된 조정 총소득 $200,000 또는 부부 공동 신고의 경우 $400,000부터 시작하여 단계적으로 폐지될 수 있습니다. 납세 의무가 없더라도 자녀 1인당 최대 $1,400까지 공제받을 수 있습니다(이것이 "환급 가능한 공제"를 의미합니다. 세금이 없더라도 환불 가능함).

근로소득세 공제(EIC). NS 근로소득세 공제 일반적으로 저소득 납세자에게 제공됩니다.

조정 총 소득, 근로 소득 및 투자 소득을 기반으로합니다.

교육 학점. NS 교육 학점 고등 교육과 관련된 비용입니다.

차일드 및 부양가족 크레딧. NS 아동 및 피부양자 돌봄 크레딧 13세 미만의 피부양자에게 적용됩니다. 또한 자신을 돌볼 수 없는 모든 연령의 배우자 또는 피부양자를 돌볼 수 있습니다. 조정된 총 소득을 기준으로 적격 비용의 최대 35%를 크레딧으로 제공합니다.

Savers 세금 공제. NS 저축 세액 공제 퇴직 계획에 기여하는 경우에 적용됩니다. 공제액은 독신 신고자의 경우 최대 $2,000, 부부 공동 신고자의 경우 최대 $4,000입니다. 소득 기준은 상당히 낮지만 퇴직금을 납부하고 소득이 보통이라면 신청할 가치가 있습니다.

소기업 소유자를 위한 세금 공제 및 공제

일반적으로 자영업 소득을 창출하는 데 사용되는 모든 비용은 세금 공제 대상입니다.

가장 일반적인 자영업 비용 공제에는 다음이 포함됩니다.

판매된 재고 비용
사업용 부동산의 임대, 소유 및 운영과 관련된 비용
가정의 업무용(있는 경우)
귀하의 비즈니스를 위해 구매한 차량에 대한 비용 및 경비
사업을 위해 구입한 장비의 비용 및 경비(참고: 비즈니스 장비에 대해 지불한 최대 100만 달러 공제 섹션 179에 따라 구매 연도의 감가상각)
개인 차량의 업무 사용과 관련된 비용
판매, 마케팅 및 광고 비용
법률 및 전문 수수료
비즈니스 관련 교육 비용
창업 비용(보통 몇 년에 걸쳐 상각되거나 감가상각됨)
사업체 보험료 납부
사업 관련 대출에 대한 이자
비즈니스 목적의 여행 경비
식사 및 접대(50% 한도 적용)
전화 및 인터넷 사용
우송료 및 배송료
기타 사무실 및 사업 비용
자영업 퇴직 계획에 대한 기부금 – IRA, Solo 401(k), SEP 또는 SIMPLE IRA

연중 내내 모든 비즈니스 관련 비용을 정확하게 기록하여 해당되는 비용을 활용할 수 있습니다.

세금 공제 의료비

의료비를 공제하는 방법은 두 가지가 있습니다.

항목별 공제로. 공제 항목을 항목화하면 의료비를 상계할 수 있습니다.

그러나 문제가 있습니다. 조정 총소득(AGI)의 7.5%를 초과하는 범위에서만 공제가 가능합니다.

AGI가 $100,000인 경우 $7,500를 초과하는 정도까지만 의료비를 공제할 수 있습니다.

의료 비용에는 다음이 포함될 수 있습니다.

Medicare 보험료( 자영업자의 경우 항목별로 구분하지 않고 납부한 건강보험료 전액을 공제할 수 있습니다. 공제)
의료, 치과 및 안과에 대한 본인 부담 비용
보장되지 않는 의료비
보험이 적용되지 않는 처방약
의학적으로 필요한 여행 경비
의료 마일리지
공제액 및 코페이먼트
개호보험에 대해 지불한 보험료

건강 저축 계좌(HSA)를 통한 지불. 고용주를 통해 또는 은행을 통해 스스로 HSA를 설정할 수 있습니다. 계좌를 통해 의료비(보험료 제외)를 지불하면 미혼인 경우 최대 3,550달러, 기혼인 경우 최대 7,100달러를 공제할 수 있습니다.

이 프로그램을 활용하기 위해 공제액을 항목화할 필요가 없습니다.

의류를 포함한 자선 공제에 대한 세금 공제

자선 기부금을 공제할 수 있지만 공제액을 항목별로 분류한 경우에만 가능합니다. 현금 기부는 충분히 증명할 수 있습니다.

일반적으로 자선 단체로부터 귀하가 한 해 동안 얼마나 기여했는지 확인하는 성명서를 받게 됩니다. 그렇지 않은 경우 취소된 수표의 사본이나 기부에 대한 기타 서면 증거를 사용할 수 있습니다.

의류와 같은 물품의 기부는 덜 확실합니다. 사람들이 Goodwill 및 American Kidney Association과 같은 단체에 의류 기부를 하는 것은 일반적입니다.

그렇게 할 때 조직에서 일종의 서면 증거를 제공하지 않는 한 주어진 항목의 가치를 추정할 수 있습니다.

기부된 항목을 나열하고 다른 가치 추정치를 사용할 수 있습니다. 가장 일반적인 것 중 하나는 중고품 가게 값.

최대 $500의 항목에 대해 이 작업을 수행할 수 있습니다. 값이 $500보다 높으면 IRS 양식 8283, 비현금 자선 기부를 제출해야 합니다.

2020년의 새로운 기능: 이제 일정 A에 공제 항목을 지정하지 않아도 자선 기부금에 대해 최대 $300를 공제할 수 있습니다. 양식 1040의 10b행에서 공제를 받을 수 있지만 기혼인 경우 별도로 제출하는 경우 공제액이 $150로 제한된다는 점에 유의하십시오.

모기지 이자 공제

2019년과 마찬가지로 모기지 이자 공제는 최대 $750,000 또는 결혼한 개별 신고의 경우 $350,000까지 대출로 제한됩니다.

기존 세법에 따라 대출에 대해 모기지 부채에 대해 지불한 이자를 최대 1백만 달러까지 공제할 수 있습니다. 2017년 12월 15일 이전에 받은 대출에 대해 최대 100만 달러의 부채에 대한 모기지 이자를 계속 공제할 수 있습니다.

그러나 모든 새로운 부채에는 새로운 한계가 적용됩니다.

국가 소득, 부동산 및 판매세에 대한 공제

2020년에는 부부가 공동으로 신고하는 경우 공제액이 $10,000, 부부가 따로 신고하는 경우 $5,000로 제한됩니다.

공제 한도는 각 세금 유형에 개별적으로 적용되는 것이 아니라 납부한 모든 주 및 지방 세금에 적용됩니다.

세금 증여 및 상속 규칙

IRS 선물 규칙

증여세와 혼동되는 주요 영역은 누가 지불합니까?

선물을 받는 사람이 세금을 내는 것이 논리적으로 보이지만 실제로는 그렇지 않습니다. IRS 규정에 따르면, 세금을 내는 사람은 선물을 주는 사람입니다.

일반적으로 증여세는 배우자가 아닌 다른 사람에게 돈을 양도할 때만 적용됩니다. 자녀에게 돈을 송금할 때 종종 적용됩니다. 대부분의 사람들은 상속세와 밀접하게 관련되어 있는 증여세의 영향을 받지 않습니다.

예를 들어 2020년에는 납세자에게는 평생 공제가 있습니다. 1,158만 달러 또는 기혼 부부의 경우 2,316만 달러입니다. 세금은 해당 한도를 초과하는 금액에만 적용됩니다.

2020년에는 증여세 없이 최대 $15,000까지 증여할 수 있습니다. 특정 연도에 해당 금액을 초과하는 경우 해당 선물을 평생 공제액의 감액으로 적용할 수 있습니다.

이것은 제출하여 수행 할 수 있습니다 IRS 양식 709, 미국 증여(및 세대 건너뛰기 양도) 세금 신고서, 평생 제외에 대해 초과분을 적용합니다.

유산/상속세 및 상속된 IRA 규칙 이해

상속세 – 일명, 상속세– 증여세와 밀접하게 관련되어 있습니다(증여는 본질적으로 상속에 대한 선지급입니다).

증여세와 마찬가지로 배우자가 상속한 돈에는 적용되지 않지만 자녀에게는 적용될 수 있습니다.

다시 한 번, 그들은 $1,158만(2020년 기준) 또는 결혼한 커플의 경우 $2,316만 이상의 가치를 가진 유산에 대해서만 만기가 됩니다.

상속세 – 때로는 사망세– 평생 제외를 넘어서 양도된 유산의 최대 40%가 될 수 있습니다. 그러나 다시 말하지만, 제외 때문에 대부분의 사람들에게 적용되지 않습니다.

상속된 IRA – 이 계정에는 특별한 규칙이 있습니다. 배우자가 IRA를 상속하는 경우 70½세 이후에는 필수 최소 분배금(RMD)이 적용됩니다. 그러나 IRA가 자녀 또는 손자에게 상속되는 경우 규칙이 다릅니다.

다음 두 가지 방법 중 하나로 IRA 배포를 시작해야 합니다.

계좌를 비울 수 있을 만큼 5년에 걸쳐 배당금을 받거나 수혜자의 기대 수명에 따라 연간 배당금을 받는 것.
두 번째 방법은 수혜자의 평생 계정을 보존하고 세금 이연 투자 소득의 지속적인 축적을 가능하게 합니다.

자선 잔금 신탁을 해야 합니까?

이것은 평생 동안 안정적인 수입원을 제공하는 일종의 신탁입니다. 그것은 또한 돌이킬 수 없는 신뢰, 즉, 일단 설정되면 취소할 수 없습니다.

자선 잔금 신탁(CRT)에는 특정 세금 혜택이 있습니다. 그것이 창출하는 소득은 관련 없는 사업 소득이 없는 한 소득세가 부과되지 않습니다. 평가된 자산을 청산할 수 있는 신탁으로 이전할 수 있습니다.

양도소득세가 부과되지 않습니다. 기금은 신탁에 대해 설정된 지불 계획에 따라 귀하에게 분배될 때만 과세 대상이 됩니다.

CRT는 유산세가 적용될 수 있는 대규모 유산이 있는 경우에도 혜택이 될 수 있습니다.

이체된 자금은 귀하의 유산을 감소시켜 귀하의 사망 시 적용될 수 있는 세금을 감소시킵니다. CRT는 변호사의 서비스가 필요한 복잡한 법적 조치입니다.

자녀를 위한 세금 고려 사항

미성년자를 위한 보관 계정 – UGMA 및 UTMA

많은 부모들이 자녀를 위한 저축과 투자를 원합니다. 그러나 미성년자는 법적으로 계정을 소유할 수 없습니다.

이 제한에 대한 해결 방법은 UGMA(Uniform Gifts to Minors Act) 또는 UTMA(Uniform Transfers to Minors Act)에 따라 계정을 설정하는 것입니다.

이 계정 중 하나를 사용하여 보호자 역할을 한 다음 자녀가 성년에 도달하면 계정이 자녀에게 이전됩니다.

은행 및 중개 회사를 포함한 모든 유형의 금융 기관에서 이러한 계정 중 하나를 설정할 수 있습니다.

기부할 수 있는 한도는 없지만 대부분의 부모는 증여세를 피하기 위해 기부금을 $15,000로 제한합니다.

계좌에 있는 돈은 자녀와 관련된 모든 용도로 사용할 수 있습니다.

이는 529플랜 및 교육저축계좌(ESA)의 경우와 같이 자금이 교육에만 엄격하게 사용된다는 제한을 제거합니다.

529개의 계획

자녀가 있는 경우 529 College Savings Plan을 확인하고 싶을 것입니다.

플랜 기여자로서 귀하에게 즉각적인 세금 혜택은 없습니다.

그러나 529 플랜은 자녀의 대학 교육을 위해 저축할 수 있는 투자 소득의 세금 유예 축적을 허용합니다.

주로 뮤추얼 펀드에 돈을 투자하고 적격 교육비로 사용할 경우 펀드를 세금 없이 인출할 수 있습니다.

이런 식으로 자금을 인출할 때 백엔드에서 중요한 세금 감면을 받습니다. 529개의 계획은 각 주에서 관리합니다.

자세한 내용을 확인하고 확인하세요. 귀하의 주에서 사용 가능한 계획.

세금 납부 요령

근로 소득에 대한 세금 납부

급여로 지급받는 경우 세금이 원천징수되어 IRS에 지불됩니다. 그러나 자영업자이거나 계약자라면 예상 세금 납부를 설정해야 합니다.

그렇게 하려면 먼저 해당 연도 동안 받을 것으로 예상되는 수입을 합리적으로 추정해야 합니다.

또한 해당 수입을 창출하기 위해 발생한 비용을 잘 추정해야 합니다.

그런 다음 순이익을 기준으로 소득세 부채를 계산해야 합니다. FICA 세금과 동일한 자영업세인 자영업세도 납부해야 합니다.

순이익의 15.3%에 해당합니다. 이는 연방 소득세에 추가됩니다. 예상 세금은 매년 4번의 날짜에 납부해야 합니다.

4월 15일
6월 15일
9월 15일
이듬해 1월 15일

2020년에는 코로나바이러스 전염병으로 인해 이 마감일이 연장되었습니다.

양식을 작성하여 결제할 수 있습니다. IRS 1040-ES, 추정세 미국 재무부에 수표와 함께 우편으로 보내거나 IRS Direct Pay를 통해 은행 계좌에서 온라인으로 지불합니다.

퇴직 또는 보너스 소득에 대한 연방 소득세 납부

세금 상황에 영향을 줄만큼 큰 보너스를 받으면 어떻게 할 수 있습니까? 또는 퇴직 소득에 대한 세금 책임은 어떻게 처리합니까?

추가 세금 납부를 하면 신고 시 세금 부담을 피할 수 있습니다. 이 작업을 수행할 수 있는 세 가지 방법이 있습니다.

보너스가 연초에 오는 경우 급여 부서에 연락하여 원천 징수세를 인상하십시오.

연말에 발생하면 IRS에 직접 추정세를 납부하십시오.

사용 국세청 직접 지불 신용 카드를 사용하거나 은행 계좌에서 직접 결제할 수 있습니다.

귀하의 급여에 대한 연방 원천 징수와 유사하게 귀하의 퇴직 계획 관재인에게 귀하의 분배에 대한 소득세를 원천 징수하도록 요청하십시오.

추정세를 납부했다면 보너스나 퇴직금을 받는 즉시 하십시오. 이렇게 하면 세금을 납부할 수 있는 자금이 확보됩니다.

즉시 지불하면 이자와 벌금의 가능성도 제거됩니다.

세금을 온라인으로 납부하는 방법(신용카드 사용)

세금은 신용카드나 체크카드를 사용하여 IRS에 직접 온라인으로 납부할 수 있습니다.

직불 카드로 지불하는 경우 $2 ~ $2.59의 소액 수수료가 있으며 신용 카드를 사용하는 경우 지불한 금액의 2% 미만입니다.

수수료는 빠른 지불이 필요한 경우 지불해야 할 작은 가격일 수 있습니다. 그들은 IRS가 연체금에 부과할 벌금과 이자보다 적을 가능성이 높습니다.

온라인 지불을 사용하여 남은 세금 청구서, 예상 세금 또는 IRS로 인한 기타 세금을 지불할 수 있습니다.

세금 환급을 최대한 빨리 받는 방법

환불을 신속하게 처리하는 가장 좋은 방법은 보고서를 전자 제출하는 것입니다. 일반적으로 2주 이내에 환불을 받을 수 있습니다. 보고서를 종이로 제출하는 경우 6주에서 8주가 소요될 수 있습니다.

따라서 급한 경우 전자 제출하십시오. 더 빨리 환불을 받으려면 자동 입금을 설정하세요. 세금 보고서 2페이지에서 그렇게 할 수 있습니다.

이를 통해 IRS는 수표 우편 발송으로 인한 지연 없이 귀하의 은행 계좌로 환불을 받을 수 있습니다.

즉각적인 세금 환급 제안을 피하고 싶을 것입니다. 여기에서 세무 대리인이 신고 완료 시 환급을 제안합니다. 그러나 실제로는 환불 예상 대출로 알려진 것이지 실제 환불 영수증이 아닙니다. 대출에 대한 이자와 수수료를 지불하면 환불 금액이 줄어듭니다. 정확히 얼마는 세무 대리인에 따라 다릅니다.

소득세 환급 사기를 피하는 방법

세금 환급 사기는 가장 빠르게 증가하는 신분 도용 형태 중 하나입니다. 도둑이 귀하의 신원을 훔친 다음 이를 사용하여 IRS에 가짜 세금 신고서를 제출합니다. 반환에는 도둑에게 지불되는 매우 관대한 환불이 포함됩니다.

도둑은 당신이 그렇게 할 기회가 있기 전에 연초에 보고서를 제출합니다.

환불은 도둑에게 직접 보내집니다. 사기가 발생하면 세금 신고서를 제출할 수 없습니다. 이미 접수되었음을 알려드립니다.

난감한 상황이지만 다행히 깔끔하게 해결할 수 있습니다. IRS는 문제를 인지하고 있으며 납세자와 협력하여 해결합니다.

파일을 제출해야 합니다. IRS 양식 14039, 신분 도용 진술서, 필요한 문서를 첨부하십시오. 주에서 발급한 ID 카드 또는 운전 면허증을 제공하라는 요청을 받을 수 있습니다.

이 절차는 최대 6개월이 소요될 수 있지만 완료되면 세금 상황이 수정됩니다. 여기에는 실제 수익을 기반으로 한 적절한 세금 환급 또는 책임이 포함됩니다.

미신고 세금 신고 및 납부해야 할 체납 세금 처리 방법

미신고 세금보고 시작하겠습니다. 현재 보고서를 준비할 때와 마찬가지로 필요한 모든 문서를 수집해야 합니다.

가지고 있지 않은 문서(시간 경과로 인해 가능)는 IRS에서 얻을 수 있습니다. 여기에는 고용주와 공급업체가 IRS에 제공한 W-2 및 1099가 포함될 수 있습니다.

1년 이상 제출해야 하는 경우 각 보고서를 개별적으로 준비하고 제출해야 합니다.

환급금이 들어오는 경우가 있습니다. 그러나 세금을 내야 할 수도 있습니다. 그렇다면 가능한 한 빨리 지불해야 합니다.

IRS는 나중에 청구될 벌금과 이자를 평가할 것입니다. 납부해야 할 세금을 납부할 수 없는 경우 상황을 처리하는 두 가지 방법이 있습니다.

타협의 제안을 하십시오. IRS는 귀하가 어려움을 겪을 자격이 있는 경우 더 낮은 금액을 수락하는 데 동의할 수 있습니다.

설정 할부 계약. 최대 72개월 동안 납세 의무를 납부할 수 있습니다. 부채가 사라지지는 않지만 저렴한 월별 지불로 지불할 수 있는 시간을 연장할 수 있습니다.

세금 감사를 피하는 방법 – 그리고 감사를 받은 경우 해야 할 일

감사를 받을 가능성은 상대적으로 낮습니다. 특히 상대적으로 일반적인 세금 상황인 경우에는 더욱 그렇습니다. 그러나 고소득자, 자영업자, 비정상적인 소득원이 있거나 매우 큰 공제액을 사용하는 경우 가능성이 높아집니다.

대부분의 감사에서 IRS는 특정 정보를 찾고 있습니다.

예를 들어, 그들은 귀하가 선택한 특정 비용 범주를 문서화하도록 요청할 수 있습니다. 이것은 일반적으로 우편으로 정보를 제공하는 것을 포함합니다.

귀하는 요청된 모든 정보를 적시에 제공하여 전적으로 협조해야 합니다. 보다 상세한 대면 감사는 다음 두 가지 상황 중 하나에서 발생합니다.

수입을 과소계상했거나 지출을 과대계상했습니다. 모든 소득을 정확하게 보고하면 첫 번째 문제를 피할 수 있습니다.

두 번째 경우에는 공제액이 합당한지 확인하십시오. 과도한 비용은 감사의 주요 원인 중 하나입니다.

예를 들어 수입의 60%에 해당하는 출장을 청구한다면 감사를 요청하는 것입니다. 귀하의 비즈니스가 지속적으로 돈을 잃거나 수익이 거의 없다면 또 다른 위험 신호입니다.

주택의 사업 사용에 대한 큰 공제는 여전히 또 다른 요소입니다. 모든 비용을 문서화하고 그들이 생산하는 수입에 비해 합리적인지 확인하십시오.

세금 신고서가 CPA 또는 등록된 대리인에 의해 준비된 경우 IRS에서 귀하를 대리할 수 있습니다.

세금 소프트웨어 준비 프로그램을 사용하는 경우 감사 지원을 제공하기 위해 일종의 감사 방어 수단을 구입할 수 있습니다.

소비자 부채는 세금에 어떤 영향을 미칩니까?

소비자 부채와 관련하여 세금 코드에는 잘 알려지지 않은 주름이 있습니다.

아니요, 소비자 부채에 대한 이자가 세금 공제 대상이 아닙니다. 일반적으로 그렇지 않습니다. 이것은 미지급 소비자 부채와 관련이 있습니다.

부채를 상환하지 못하거나 부채 전액보다 적은 금액으로 부채를 청산하는 경우 IRS는 해당 금액을 과세 대상 소득에 할당합니다.

예를 들어, $10,000 신용 카드 부채를 갚지 못하면 부채 전액이 과세 대상 소득으로 간주됩니다.

부채 중 $4,000만 지불하고 나머지는 채무 불이행인 경우 $6,000는 과세 대상 소득으로 간주됩니다.

채무자가 발행할 수 있는 IRS 양식 1099-C, 부채 취소.

세금 신고서에 금액을 보고해야 하며, 그곳에서 일반 소득으로 과세됩니다.

탕감된 부채가 $10,000이고 12% 과세 구간에 속해 있다면 추가 소득세로 $1,200를 내야 합니다.

이것은 코로나바이러스 전염병 동안 시작된 PPP 대출의 용서에는 적용되지 않습니다.

세금 연장을 신청하는 방법

세금 연장 요건

늦게 제출하는 이유가 무엇이든 IRS는 다음 두 가지를 고려합니다.

양식 4868(미국 개인 소득세 신고 시간 자동 연장 신청), 그리고
해당 연도에 대한 납세 의무의 대부분을 지불하십시오.

지불 측면에서, 이는 최종 납세 의무의 10% 또는 $1,000 중 더 큰 금액을 지불해야 하는 경우 벌금과 함께 지불해야 하는 금액에 대한 이자를 부과한다는 것을 의미합니다. 따라서 이 금액을 지불하는 한 이자만 청구됩니다.

항상 최신 이자율을 찾을 수 있습니다. 보도 자료 및 사실 자료 그리고 제목에 금리가 포함된 보도 자료를 찾고 있습니다. 벌금이 부과되지 않을 만큼 적은 금액을 빚지고 있다면 이는 상당히 합리적인 비율이며 신용 카드로 수수료를 청구하는 것보다 확실히 낫습니다.

세금 연장을 신청하면 시간이 생깁니다.

연장을 통해 기존 IRA에서 Roth로 전환한 돈을 다시 특성화할 수 있는 추가 6개월도 제공됩니다. 일부를 다시 변경하면 벌금을 피할 수 있을 정도로 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 여기에는 세금 소프트웨어를 약간 수정해야 하지만 비용을 절약하기 위해 노력할 가치가 있습니다.

이 메모에는 정통한 계획가가 고객의 부를 극대화하기 위해 사용하는 Roth 트릭이 있습니다. $5,000를 Roth 계정으로 전환하고 싶다고 가정해 보겠습니다. 지금 당장 $5,000 상당의 두 개의 펀드 또는 주식을 선택하고 두 개의 별도 Roth 계정으로 전환하십시오. 세금 신고 기한이 되면 가치가 더 낮은 계정의 특성을 다시 지정하십시오. 이 전략은 다시 특성화하는 것을 기억하는 한 원하는 수의 계정으로 수행할 수 있습니다. 그렇지 않으면 원치 않는 엄청난 세금 청구서를 받게 됩니다.

당신이 단순히 세금 신고서를 제출하지 마십시오, 빚진 금액의 5% 또는 최대 25%까지 벌점을 받을 수 있습니다. 아야.

사업주를 위한 세금 연장

자영업자의 경우 연장을 요청하면 추가 혜택이 있습니다. 연장을 포함하여 퇴직 계좌는 반환 기한까지 바로 자금을 조달할 수 있습니다. 이렇게 하면 10월 15일까지 계획에 투입할 자금을 모을 수 있습니다. 비즈니스가 순환적이거나 단순히 다운 년을 겪고 있는 사람들에게 이 추가 시간은 알고 있어야 할 특전입니다.

수정 세금 보고서 제출 방법

수정안을 제출하는 이유

호머 심슨 "Doh!" 세금보고를 하는 순간이 가장 위안이 되지 않습니다. 그러나 실수는 우리에게 가장 잘 발생합니다. 세금 신고서에 실수가 있었다는 것을 깨달으면 감사나 환급 지연에 대해 긴장하게 될 수 있습니다.

그러나 항상 발생하며 IRS에는 수정 사항을 제출하기 위한 특정 양식도 있습니다. 수정된 세금 보고서를 제출하면 이전에 제출한 보고서가 무효화되고 새로운 세금 보고서가 됩니다.

세금 수정을 제출하는 이유는 다를 수 있습니다. 일반적으로 신고 상태가 잘못 선택되었습니다(예: 가구주 대신 독신), 소득 금액은 잘못된 보고(아마도 잊어버린 W-2가 반품 접수 후 우편으로 도착했을 수 있음), 또는 공제 및 크레딧이 잘못 계산.

어떤 경우에는 부양 가족 수가 잘못 청구됩니다. 이것은 이혼의 경우에 종종 발생할 수 있습니다. 두 부모 모두 자녀를 부양 가족으로 주장하려고 하거나 어느 쪽도 자녀를 주장하지 않습니다(상대방이 있다고 가정).

IRS는 IRS 컴퓨터 시스템에서 발견한 일반적인 계산 오류가 수정된 보고서를 제출해야 하는 이유가 아니라고 말합니다.

수정 절차 시작 위치

귀하의 첫 번째 중지는 방문하는 것입니다 www.irs.gov 또는 양식 1040X, 수정된 미국 개인 소득세 신고서 사본을 받으려면 지역 도서관을 방문하십시오. 양식은 신중하고 정확하게 작성해야 합니다. 입력해야 하는 유일한 정보는 수정된 정보입니다. 세금 보고서 원본을 가지고 있으면 수정해야 할 항목을 보고 메모하는 데 도움이 됩니다.

수정은 어디에 제출해야 합니까?

추가 환급이 필요한 경우 납세자는 원래 환급이 발행될 때까지 기다려야 하며 수정된 보고서를 제출하기 전에 환급 수표를 현금화할 수 있습니다. 가산세를 납부해야 하는 경우에는 개정안을 제출한 연도의 4월 15일까지 세금을 납부해야 합니다. 원래 보고서가 아직 IRS에 접수되거나 처리되지 않은 것으로 보이더라도 첫 번째 보고서가 제출된 후 변경된 사항이 포함된 다른 원본 보고서를 제출해서는 안 됩니다. 이로 인해 혼란이 발생하고 환불이 지연될 수 있습니다.

시간 제한이 있습니까?

일반적으로 수정 사항은 수정이 필요한 세금 보고서가 제출된 날짜로부터 36개월 이내에 제출해야 합니다. 이 규칙에는 몇 가지 예외가 있으며 자세한 내용은 IRS 웹사이트에서 확인할 수 있습니다. www.irs.gov.

파일링 방법

수정된 각 보고서는 양식에 보고서 연도가 기재된 별도의 봉투에 우편으로 제출해야 합니다. 양식 1040X에는 반드시 작성해야 하는 수정 사유를 설명하는 영역도 있습니다. 추가로:

추가 일정, W2, 1099 또는 수정 사항에 영향을 미치는 기타 형식이 포함되어야 합니다.
수정된 보고서는 전자적으로 제출할 수 없으며 일반 우편으로 보내야 합니다.
IRS가 수정된 보고서를 처리하는 데 8주에서 12주가 소요될 수 있습니다.

납세자가 IRS의 서신에 대한 응답으로 보고서를 수정하는 경우 수정된 보고서를 우편으로 보낼 주소가 포함됩니다. 다른 상황에서 수정된 보고서를 우편으로 보낼 곳을 찾으려면 지침 책자나 IRS 웹사이트에서 각 주의 주소를 참조하십시오. 항상 그렇듯이 혼자서 하는 것이 불편하다면 세무 전문가와 상의하여 도움을 받으십시오.

올해 세금을 낮추는 방법

세금 내는 것을 좋아하는 사람은 아무도 없습니다. 그들이 우리에게 꼭 필요한 몇 가지에 대해 비용을 지불하지 않는다는 것은 아닙니다. 도로, 어떤 종류의 의료, 정부의 대표성, 그리고 미국이 스스로를 계속 운영하기 위해 필요한 많은 것들이 있습니다. 문명사회에서 필요악이다.

그러나 여전히 – 우리 모두는 그들에게 지불하는 것을 싫어합니다. 같이 할 사람? 그리고 가능하다면 모두가 그들에게 더 적은 돈을 지불하고 싶어할 것이라고 생각합니다.

몇 가지 다른 전술로 세금을 줄이는 것이 가능하다는 것을 말씀드리고자 합니다. 그들 중 일부는 당신이 지출할 돈이 어쨌든 기부된다는 것을 의미할 수 있지만, 다른 것들은 당신이 다른 방법으로 돈을 유지하도록 허용합니다.

401k, 403b 또는 457을 통해 세금을 줄이십시오.

세금을 줄이는 가장 좋은 방법 중 하나는 401k 또는 일종의 IRA(Roth, SIMPLE 또는 Education IRA 등)에 기부하는 것입니다. 이러한 은퇴 지향적인 투자를 통해 미래에 인출할 돈을 안전하게 보관할 수 있습니다. 개별 IRA 상황에서 동의한 기간 동안 돈을 남겨두면 완전히 면세로 인출됩니다. 따라서 세금이 부과되기 전에 퇴직 기금에 돈을 투자하면 해당 달러에 대한 세금을 완전히 피하고 돈을 유지할 수 있습니다.

자영업자가 아닌 경우 고용주가 후원하는 플랜은 세금을 줄이는 동시에 은퇴에 대비할 수 있는 가장 큰 자원입니다.

경기를 잊지 마세요

또한 고용주는 귀하의 기여금을 특정 퍼센트까지 일치시키겠다고 제안할 수 있습니다. 그것은 절대적으로 생각할 필요가 없습니다. 고용주가 귀하의 기여금에 상응하는 것을 제안할 때, 귀하는 거의 항상 그것을 최대한 활용해야 합니다. 그것은 공짜 돈과 같습니다. 세금을 낮추려는 사람들에게 가장 추천하는 것은 일종의 IRA 또는 은퇴 계획에 참여하는 것입니다.

가능한 모든 공제 찾기

또한 매년 세금 고지서에 가능한 조정 목록을 살펴보십시오. 학자금 대출 이자, 수업 관련 비용 및 기타 항목과 같은 항목을 공제할 수 있습니다. 귀하의 세금 문서에는 귀하가 취할 수 있는 조정 사항을 나열하는 여러 페이지가 있습니다.

공제는 세금을 줄이려고 할 때 활용할 수 있는 또 다른 주요 영역입니다. 대부분의 사람들을 위한 표준 공제가 있으며 일부 사람들이 항목화할 수 있는 추가 공제가 있습니다.

여기에는 차량 비용, 사업 운영과 관련된 비용, 모기지론에 대한 이자, 투자 또는 세금 준비와 관련된 수수료, 자선 단체에 대한 기부금 등이 포함됩니다. 이 모든 항목은 세금을 낮추는 데 약간의 여지를 줍니다.

나에게 약간의 신용을 줘

세금을 절약할 수 있는 모든 방법을 찾았으면 잠재적인 세금 공제를 살펴보는 것이 좋습니다. 대부분의 사람들이 이용할 수 있는 것은 평생 학습자 세금 공제입니다.

이 세금 공제를 통해 교육 수준에 관계없이 대학 수업 비용을 공제할 수 있습니다. 대학 수업이 귀하의 학업 또는 취업 분야와 관련이 있어야 한다는 요구 사항도 없습니다.

컴퓨터 프로그래머로 일하지만 미국 대통령의 역사에 관심이 있는 경우 해당 주제에 대한 수업을 통해 평생 학습자 학점을 받을 수 있습니다.

신청할 수 있는 또 다른 크레딧은 주택에 에너지 효율적인 변경을 가하는 경우입니다.

어떤 공제 또는 크레딧을 신청할 수 있는지 확실하지 않은 경우 도움을 줄 수 있는 좋은 회계사를 찾으십시오. 내가 이야기하는 많은 사람들은 세금을 내기 위해 회계사를 고용할 가치가 없다고 생각하지만, 그들이 당신에게 당신이 알지 못하는 몇 가지 공제 또는 공제를 소개한다면 어떻게 될까요? 세금 준비 수수료는 그들에 의해 상쇄 될 수 있습니다. 특히 과세 대상 소득을 줄이는 데 도움이 되는지 물어보는 것은 나쁘지 않습니다.

청구서를 낮추는 전략

지난 해(2020년)에는 여기에서 선택할 수 있는 옵션이 제한됩니다. 그러나 4월 15일 이전에 행동하기만 하면 두 가지를 만들 수 있습니다.

세금 공제가 가능한 경우 IRA 기부를 하십시오. 세금 신고 마감일까지 이 기부를 할 수 있습니다.
건강 저축 계좌(HSA)에 기부하십시오.

현재 과세 연도(2021)에는 더 많은 옵션이 있습니다.

원천 징수 또는 예상 세금 납부액을 늘리십시오.
현재 연도가 끝나기 전에 허용되는 공제 가능한 비용을 지불하십시오(12월 또는 1월에 지불할 수 있는 비용).
은퇴 계획에 대한 기여를 극대화하십시오.
아래에서 공제 가능한 경우 IRA 기부를 하십시오. IRS 소득 한도.
가정용 에너지 효율적인 장비를 구입하고 세금 공제를 받으십시오.
이익을 상쇄하기 위해 연말 직전에 손실 투자 포지션을 매도하십시오.
하이브리드 또는 전기 자동차를 구입하십시오. 최대 $7,500의 세금 공제를 받을 수 있습니다(그러나 이 공제는 2019년에 단계적으로 중단되기 시작하여 전체 공제를 받을 수 없음).
사용 가능한 교육 세금 공제를 활용하십시오.

사업을 시작하면 내년 세금 청구서를 낮추는 방법

올해 사업을 시작하면 내년 봄에 신고할 때 세금을 낮출 수 있습니다. 기업이 급여를 받는 근로자에게 제공되지 않는 특정 세금 혜택이 있기 때문입니다.

몇 가지 방법이 있습니다.

소득을 창출하기 위해 발생한 모든 비용을 소득에서 공제할 수 있습니다. 자영업 퇴직 계획은 일반적으로 급여를 받는 근로자가 이용할 수 있는 것보다 더 관대합니다.

순 영업 손실 차기 이월. 대부분의 기업은 영업 첫해에 손실을 입습니다. 그러나 그 손실은 미래 과세 연도로 이월되어 미래 세금 부채를 줄일 수 있습니다.
세금 공제 가능한 건강 보험료. 자영업자의 경우 공제 항목을 지정할 필요 없이 건강 보험 비용을 공제할 수 있습니다. 또한 HSA를 설정하여 본인 부담 의료비를 지불하고 세금 공제를 받을 수도 있습니다.
감가상각 및 상각. 구매한 비즈니스 장비는 몇 년에 걸쳐 감가상각될 수 있습니다. 조직 비용은 동일한 방식으로 상각할 수 있습니다. 이것은 앞으로 몇 년 동안 세금 목적으로 "종이 손실"을 줄 것입니다.

마지막 생각들

이 안내서는 세금 신고서 준비의 모든 기본 사항을 다루고 더 복잡한 문제를 소개해야 합니다. 시작하기 위한 가이드로 사용하고 필요할 때마다 필요한 만큼의 정보를 얻으십시오.

유료 작성자 또는 세금 준비 소프트웨어 패키지를 사용하는 경우 이 대부분이 자동으로 처리됩니다. 그러나 세금 상황에 적용되는 모든 것을 아는 것이 도움이 되므로 필요한 정보나 문서를 완벽하게 준비할 수 있습니다.