Roth IRA 규정 및 2021년 기여 한도

Roth IRA를 개설하는 것은 은퇴를 위해 투자하고 나중에 세금을 절약하고 싶다면 현명한 선택이 될 수 있습니다. 그러나 Roth IRA에 얼마를 기여할 수 있는지에 관해서는 엄격한 규칙이 있습니다.

Roth IRA에 대한 기부는 세후 달러로 이루어지며, 이는 귀하의 돈이 세금 없이 성장할 수 있음을 의미합니다. 은퇴 시(또는 59½세 이후) Roth IRA에서 배당금을 받을 준비가 되면 배당금에 대해서도 소득세를 내지 않습니다.

은퇴 전략의 일환으로 Roth IRA에 기여하기 시작하려면 몇 가지 제한이 있음을 명심하십시오. 예를 들어, 49세 미만인 경우 최대 기부할 수 있습니다. 2021년 세금 시즌에 $6,000.

Roth IRA의 세부 사항에 대해 더 알고 싶으십니까? 여기 당신이 알아야 할 모든 것이 있습니다.

Roth IRA에 얼마나 기여할 수 있습니까?

2021년 세금 시즌에는 표준 Roth IRA 기여 한도가 작년과 동일하게 유지되며 개인 한도는 $6,000입니다. 50세 이상의 플랜 참여자는 일반적으로 "캐치업 기부"라고 하는 기부 한도가 $7,000입니다.

당신은 또한 수 다음 연도 과세일까지 IRA에 기부.

기여 연도	49세 이하	50세 이상(따라잡기)
2021	$6,000	$7,000
2020	$6,000	$7,000
2019	$6,000	$7,000
2018	$5,500	$6,500
2017	$5,500	$6,500
2016	$5,500	$6,500
2015	$5,500	$6,500
2014	$5,500	$6,500
2013	$5,500	$6,500
2012	$5,000	$6,000
2011	$5,000	$6,000
2010	$5,000	$6,000
2009	$5,000	$6,000

Roth IRA에 대해 알아야 할 사항

Roth IRA를 개설하는 방법은 다음과 같습니다. 모든 사람이 이러한 유형의 계정을 사용할 수 있는 것은 아닙니다. 아래에 알아야 할 몇 가지 중요한 Roth IRA 규칙이 포함되어 있습니다.

기금 분배 

Roth IRA 계정에는 미래의 세금 절감 외에 몇 가지 고유한 이점이 있습니다. 예를 들어, 나이에 상관없이 Roth IRA에서 RMD(Required Minimum Distributions)를 가져갈 필요가 없습니다.

당신은 당신이 살아있는 동안 당신의 계정에 돈을 남겨 둘 수 있습니다.

또한 Roth IRA 소득 한도 미만인 과세 소득이 있는 경우 70½세가 된 후에도 Roth IRA에 계속 기부할 수 있습니다.

소득 한도

소득 한도 때문에 모든 사람이 Roth IRA 계정에 기부할 수 있는 것은 아닙니다. 따라야 할 소득 지침이 있습니다. Roth IRA를 전혀 사용할 수 없을 정도로 소득이 높을 수도 있습니다.

과세 대상 소득이 특정 소득 범위에 속하면 Roth IRA 기부가 "단계적으로 중단"될 수 있습니다. 이는 Roth 계정에 전체 금액을 기부할 수 없음을 의미합니다.

방법은 다음과 같습니다. Roth IRA 소득 한도 및 단계적 폐지 세금 신고 상태에 따라 일하십시오.

부부 공동 신고:

• 수정 조정 총 소득(MAGI)이 $196,000 미만인 부부는 최대 금액까지 기부할 수 있습니다.
• $196,000에서 $205,999 사이의 MAGI를 가진 커플은 감소된 금액을 기부할 수 있습니다.
• $206,000 이상의 MAGI를 가진 커플은 Roth IRA에 기부할 수 없습니다.

부부가 별도로 신고:

• $10,000 미만의 MAGI를 가진 커플은 감소된 금액을 기부할 수 있습니다.
• MAGI가 $10,000 이상인 커플은 Roth IRA에 기부할 수 없습니다.

단일 납세자:

• MAGI가 $124,000 미만인 단일 세금 신고자는 최대 금액까지 기부할 수 있습니다.
• MAGI가 $124,000에서 $138,999 사이인 단일 세금 신고자는 감소된 금액을 기부할 수 있습니다.
• MAGI가 $139,000 이상인 단일 세금 신고자는 Roth IRA에 기여할 수 없습니다.

은퇴 계정 전환 허용

기존 IRA 또는 직장 401(k)와 같은 다른 유형의 퇴직 계좌가 있는 경우 이 계좌를 Roth IRA로 전환하고 싶을 수 있습니다. 이것은 Roth IRA 전환으로 알려져 있으며, 이는 나중에 소득세를 피할 수 있도록 지금 분배금에 대해 소득세를 납부해야 합니다.

그것이 공격적이고 불필요하게 들릴 수 있지만 Roth IRA 전환이 의미가 있을 수 있는 많은 시나리오가 있습니다. 예를 들어 특정 연도에 많은 돈을 벌지 못하고 매우 낮은 세율을 지불하면서 Roth IRA로 전환하려고 한다고 가정해 보겠습니다. 지금 세금을 포기하고 나중에 더 높은 세율로 세금을 부과받을 때 분배금에 대해 소득세를 내지 않을 수 있습니다.

앞서 언급했듯이 Roth IRA 계정은 살아있는 동안 최소한의 분배를 요구하지 않습니다. Roth IRA로 돈을 옮기는 것은 강제로 하고 싶지 않다면 의미가 있을 수 있습니다. 필요한 최소 분포(RMD) 72세에 전통적인 IRA 또는 401(k)를 사용하는 것과 같습니다.

Roth IRA 전환을 사용하면 훨씬 더 오랜 기간 동안 손대지 않고 돈을 늘리고 복합할 수 있는 기회를 만들 수 있습니다.

IRA 재특성화

재특성화는 전통적인 IRA에서 Roth IRA로 또는 Roth IRA에서 전통적인 IRA로 돈을 이동할 때 발생합니다. 보다 구체적으로, 재특성화는 IRA 유형에 따라 특정 기여금이 지정되는 방식을 변경합니다.

예를 들어, 특정 연도에 Roth IRA에 기부하기에는 귀하의 소득이 너무 높을 것이라고 생각했지만 실제로 귀하의 소득이 전체 금액을 기부할 만큼 충분히 낮다는 것을 발견했을 수 있습니다. 기존 IRA에 이미 기여했다면, 재특성화를 통해 자금을 Roth IRA로 이동하는 데 도움이 될 수 있습니다.

물론 그 반대도 마찬가지입니다. 귀하의 소득이 Roth IRA에 기부할 자격이 있다고 생각했을 수도 있지만 연말에 이미 Roth 기부를 한 후 귀하가 틀렸다는 것을 알게 되었습니다. 이 경우 전통적인 IRA로 재특성화하는 것이 합리적일 수 있습니다.

이러한 이동은 복잡할 수 있으며 그 과정에서 상당한 세금 결과가 발생할 수 있습니다. IRA 기부금의 지정을 변경하고 잠재적인 세금 결과에 직면하기 전에 재무 고문이나 세무 전문가와 상담하는 것이 가장 좋습니다.

조기 인출 페널티

Roth IRA를 인출할 수 있습니다. 기부금 언제든지 패널티 없이. 또한 기부금을 인출할 수 있습니다. 그리고 Roth IRA 계정이 5년 이상 있는 경우 소득 59 ½ 이상. 이는 조기 인출 페널티가 발생하지 않는 적격 지출로 간주됩니다.

그러나 철회해야 하는 경우에는 단점이 있습니다. 수입 정년을 앞두고 있다. 59½세 이전에 Roth IRA 수입을 인출하기로 선택하면 10%의 벌금이 부과됩니다. 그러나 일부 예외가 적용됩니다.

예를 들어 Roth IRA 계정을 5년 이상 보유했다면 벌금 없이 Roth IRA 계정에서 수입을 인출할 수 있습니다. 귀하는 이러한 면제 중 하나를 받을 자격이 있습니다.:

• 그 돈을 처음 주택 구입에 사용했고,
• 귀하는 완전히 영구적으로 장애가 있거나
• 당신의 상속인은 당신이 죽은 후에 그 돈을 받았습니다.

계정 개설에 대한 도움을 받을 수 있는 곳

Roth IRA가 목표를 위한 최고의 은퇴 수단이라고 생각되면 거의 모든 중개 계정으로 Roth IRA 계정을 개설할 수 있습니다. 그러나 모두 선택할 수 있는 동일한 투자 옵션을 제공하지는 않습니다. 일부 중개 회사는 또한 포트폴리오 생성에 더 많은 도움을 제공하고 일부는 더 높은(또는 더 낮은) 수수료를 부과합니다.

그렇기 때문에 Roth IRA를 개설하기 전에 자신이 어떤 투자자인지 생각해 볼 것을 제안합니다. 포트폴리오 작성에 도움이 필요하십니까? 아니면 개별 주식, 채권, 뮤추얼 펀드, ETF를 선택하여 직접 만들고 싶으신가요?

회사와 각 계정이 제공하는 투자 유형을 비교할 때 항상 투자 수수료를 확인하십시오. 목록을 작성하기 위해 몇 가지 기본 조사를 수행했습니다. Roth IRA를 개설하는 최고의 중개 회사.

요약

Roth IRA를 개설하는 것은 나중에 세금을 피하고 싶다면 좋은 생각이지만 이 계정의 잠재력을 최대화하기를 원한다면 더 일찍 시작하고 싶을 것입니다. Roth IRA에 기부하는 모든 돈은 시간이 지남에 따라 면세로 성장할 수 있음을 기억하십시오. 지금 시작하면 복리의 힘을 최대한 활용할 수 있습니다. Roth IRA 계정을 개설하기 전에 모든 최고의 온라인 중개 회사 어느 것이 당신이 살 수 있는 비용으로 선호하는 투자 옵션을 제공하는지 확인하십시오. 또한 제공할 수 있는 옵션을 포함하여 귀하에게 필요한 유형의 도움과 지원을 제공하는 회사를 고려하십시오. 귀하의 소득, 투자 일정 및 선호도에 따라 선택한 포트폴리오 위험.