არის თუ არა Roth IRA- ს შენატანები საგადასახადო გამოქვითვადი?

Roth IRA– ები შეიძლება იყოს საპენსიო დაზოგვის საზრიანი სტრატეგია, მაგრამ მათ აქვთ ერთი მნიშვნელოვანი ნაკლი: შენატანები არ იბეგრება გადასახადებიდან. მიუხედავად იმისა, რომ როდესაც დეტალებს უფრო ახლოს შევხედავთ, გასათვალისწინებელია ნიუანსებიც.

მიუხედავად იმისა, რომ თავად Roth IRA– ს წვლილი არ არის გადასახადის ჩათვლაში, შეგიძლიათ მოითხოვოთ Roth IRA საგადასახადო კრედიტი, ან მოითხოვოთ ზარალი Roth IRA– ზე. ამისათვის თქვენ უნდა შეასრულოთ გარკვეული მოთხოვნები.

თუ გაინტერესებთ შეიძლება თუ არა თქვენი Roth IRA შენატანების გადასახადის ჩათვლა, აქ არის რამოდენიმე ინფორმაცია და სცენარი გასათვალისწინებელი.

არადედუქტირებადი როტის IRA წვლილი

განსხვავებით 401 (ლ) ან ტრადიციული IRA წვლილისგან, Roth IRA წვლილი არის არა გადასახადის ჩათვლა. მიხედვით Roth IRA დაფინანსების წესები დადგენილია IRS– ის მიერ, თქვენი ყველა წვლილი უნდა გაკეთდეს დაბეგვრის შემდგომ დოლარი.

მაგალითად, ვთქვათ, თქვენ მიიღებთ $ 40,000 და თქვენ ხართ 25% საგადასახადო ფრჩხილში. თუ გსურთ შეიტანოთ 6000 აშშ დოლარი საგადასახადო გამოქვითვა 401 (ლ) კონტრიბუციით, თქვენ ჩაყრით 6000 აშშ დოლარს თქვენს 401 (კ)

პირველი და შემდეგ იხდით თქვენს გადასახადებს, რის გამოც თქვენ გექნებათ $ 25,500 ($ 34,000 $ 75%).

ამასთან, თუ თქვენ შეიტანთ $ 6,000 Roth IRA– ს გამოქვითვას, თქვენ გადაიხდით თქვენს გადასახადებს პირველი, რომელიც დაგტოვებს $ 30,000 (75% 40,000 $). $ 6,000 Roth IRA- ს წვლილის შეტანით დაბეგვრის შემდგომი დოლარით, თქვენ დარჩებით 24,000 აშშ დოლარის განკარგულებაში მყოფი შემოსავლით.

მიუხედავად იმისა, რომ ამ ფულის შენახვა თქვენს Roth IRA– ში ნამდვილად ჭკვიანი ნაბიჯია, ის დაგტოვებთ ნაკლებ ფულს მთელი წლის განმავლობაში.

სიტუაციის სირთულე ამით არ მთავრდება. მხოლოდ იმიტომ, რომ თქვენი Roth IRA წვლილი არ არის გადასახადის ჩათვლა არ ნიშნავს იმას, რომ თქვენ არ შეგიძლიათ ისარგებლოთ გარკვეული დებულებებით, რომლებიც უზრუნველყოფენ სარგებელს მსგავსი გამოქვითვაზე.

დიახ, თქვენ სწორად წაიკითხეთ. თქვენ შეგიძლიათ პოტენციურად მიიღოთ საგადასახადო შეღავათი Roth IRA– ს გამოყენებით. Როგორ არის ეს შესაძლებელი? განაგრძეთ კითხვა, რომ მეტი გაიგოთ.

შემნახველის საგადასახადო კრედიტი

მიუხედავად იმისა, რომ თქვენი Roth IRA წვლილი არ არის გადასახადის ჩათვლაში, შეგიძლიათ მოითხოვოთ საპენსიო შემნახველი შენატანების კრედიტი (ასევე ცნობილია როგორც "შემნახველის საგადასახადო კრედიტი").

გამოყენება IRS ფორმა 8880, შეგიძლიათ მიიღოთ კრედიტი 50% -მდე თქვენი პირველი $ 2,000 Roth IRA- ს შენატანებში, თუ მარტოხელა ხართ და თქვენი შემოსავალი შემოსავლის ლიმიტებშია. კრედიტი ეხება 4000 აშშ დოლარის წვლილს, თუ დაქორწინებული ხართ, ერთობლივად შეიტანეთ განცხადება.

აი, როგორ შეიმუშავა რიცხვები და შემოსავლის ლიმიტები 2021 წლის საგადასახადო სეზონისთვის:

თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ 50% -იანი საგადასახადო კრედიტი თქვენი კვალიფიციური წვლილის ოდენობაზე, თუ თქვენ:

• მარტოხელა მორგებული მთლიანი შემოსავლით (AGI) $ 19,500 ან ნაკლები

• დაქორწინებული წარდგენა AGI– სთან ერთად $ 39,000 ან ნაკლები

• ოჯახის უფროსი AGI– ით 29,250 აშშ დოლარი ან ნაკლები

თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ 20% საგადასახადო კრედიტი თქვენი კვალიფიციური წვლილის ოდენობაზე, თუ თქვენ:

• მარტოხელა და მიიღეთ 19,501 დოლარიდან 21,250 აშშ დოლარამდე

• დაქორწინებული ერთობლივი განაცხადი და მიიღეთ 39,001 დოლარიდან 42,500 აშშ დოლარამდე

• ოჯახის უფროსი და მიიღეთ შემოსავალი 29,250 - დან 31,875 აშშ დოლარამდე

თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ 10% -იანი საგადასახადო კრედიტი თქვენი კვალიფიციური წვლილის ოდენობაზე, თუ თქვენ:

• მარტოხელა და გამოიმუშავეთ $ 21,251 -დან $ 32,500 -მდე

• დაქორწინებული ერთობლივი განაცხადი და მიიღეთ 42,501 $ -დან 65,000 აშშ დოლარამდე

• ოჯახის უფროსი და მიიღეთ შემოსავალი 31,876 აშშ დოლარიდან 48,750 აშშ დოლარამდე

Roth IRA ზარალის მოთხოვნა

მიუხედავად იმისა, რომ ზოგიერთმა გადასახადის გადამხდელმა ერთხელ შეძლო გამოსავალი განეხორციელებინა Roth IRA- ს ზარალის მოთხოვნაზე, ეს დებულება ამოღებულ იქნა 2017 წლის გადასახადების შემცირებისა და დასაქმების აქტის ნაწილად. გახდება თუ არა ეს მომავალში ისევ ვარიანტი, გაურკვეველია.

წარსულში, ხოლო როტის IRA წვლილი არ იყო საგადასახადო გამოქვითვა, თქვენ შეიძლება მოითხოვოთ ზარალი გარკვეულ გარემოებებში. ეს დანაკარგები დაკავშირებული იყო თქვენს თავდაპირველ როტ IRA- ს წვლილთან და არა უბრალოდ ბალანსის შემცირებასთან.

მაგალითად, თუ თქვენ წვლილი შეიტანეთ $ 25,000 თქვენს Roth IRA– ში წლების განმავლობაში, მაგრამ თქვენი ანგარიში ახლა მხოლოდ $ 20,000 ღირს, მაშინ თქვენ განიცადეთ $ 5,000 დაკარგვა თქვენი საწყისი წვლილისგან. ამ სიტუაციაში, თქვენ შეიძლება მოითხოვოთ ეს ზარალი თქვენს საგადასახადო დეკლარაციაზე, მაგრამ მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ყველა ქვემოთ ჩამოთვლილი გამოიყენება:

• თქვენ დახურეთ ყველა თქვენი Roth IRA ანგარიში,
• თქვენ განაცხადეთ თქვენი ზარალი დეტალური საგადასახადო დეკლარაციის საფუძველზე,
• ზარალმა გადააჭარბა თქვენი რეგულირებადი მთლიანი შემოსავლის (AGI) 2% -ს და
• თქვენ არ ექვემდებარებოდით ალტერნატიულ მინიმალურ გადასახადს (AMT).

ვივარაუდოთ, რომ თქვენი მდგომარეობა აკმაყოფილებდა თითოეულ ზემოთ ჩამოთვლილ ფაქტორს, თქვენ უფლებამოსილი იყავით მოითხოვოთ ზარალი თქვენი საგადასახადო დეკლარაციის დროს. ამასთან, არის კიდევ ერთი გაფრთხილება - თქვენ შეგიძლიათ მოითხოვოთ მხოლოდ ის თანხა, რომელიც თქვენი AGI– ს 2% –ზე მეტი იყო საგადასახადო გამოქვითვის სახით.

ვინაიდან ზემოაღნიშნული დებულება აღარ მოქმედებს, შემნახველთა საგადასახადო კრედიტი, სავარაუდოდ, შემდეგი საუკეთესო ვარიანტია.

Roth IRA– ში ინვესტიციის სარგებელი

ახლა, როდესაც ჩვენ განვიხილეთ ყველაზე ეფექტური ვარიანტი საგადასახადო შეღავათების გაანგარიშებისთვის Roth IRA– ს საშუალებით, ხაზი გავუსვა ბევრ შემთხვევას, რომლებშიც ამ ტიპის ანგარიშის გახსნას აზრი აქვს.

Roth IRA გთავაზობთ საპენსიო ასაკისთვის დაზოგვის კიდევ ერთ საშუალებას.

თუ პენსიაზე გასასვლელად აშენებთ ძლიერ ბუდის კვერცხს, Roth IRA გთავაზობთ ამის სხვა ვარიანტს. საუკეთესო ნაწილი ის არის, რომ თქვენ შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ Roth IRA– ში (ან ტრადიციულ IRA– ში) მაშინაც კი, მას შემდეგ რაც მაქსიმალურად გამოაქვეყნებთ თქვენი კომპანიის მიერ დაფინანსებულ პენსიას ან 401 (ლ) გეგმას.

2021 წლის საგადასახადო სეზონისთვის, წვლილის შეზღუდვები ორივე თქვენი Roth IRA და ტრადიციული IRA– სთვის ერთად არის $ 6,000, თუმცა 50 წელზე უფროსი ასაკის პირებს შეუძლიათ $ 7,000-მდე წვლილი შეიტანონ, როგორც “დაკავება წვლილი."

Roth IRA– ები საშუალებას გაძლევთ გაამრავალფეროვნოთ თქვენი გადასახადების ზემოქმედება.

როდესაც თქვენ შეიტანთ წვლილს 401 (ლ) ან სხვა საგადასახადო შეღავათებით ანგარიშებზე, თქვენ დაზოგავთ ფულს გადასახადებზე, იმ პირობით, რომ გადაიხდით მათ, როდესაც დაიწყებთ თანხის განაღდებას. Roth IRA, პირიქით, მოითხოვს საპირისპირო მიდგომას. Roth IRA– ში ინვესტიციით დაბეგვრის შემდგომი დოლარით, შეგიძლიათ დაელოდოთ გადასახადისგან გათავისუფლებას საპენსიო ასაკის მიღწევისას.

თუ გჯერათ, რომ პენსიაზე გასვლისთანავე შეგიძლიათ იყოთ უფრო მაღალი საგადასახადო ფილიალში, Roth IRA– ში ინვესტიცია ასევე არის ერთ – ერთი გზა მომავალში უფრო მაღალი გადასახადებისგან თავის დასაცავად.

თქვენ შეგიძლიათ ნებისმიერ დროს გააუქმოთ თქვენი წვლილი ჯარიმის გარეშე.

სხვა საპენსიო გეგმებისგან განსხვავებით, Roth IRA გთავაზობთ საკმაოდ დიდ წესებს, როდესაც საქმე ეხება თქვენი სახსრების ანგარიშიდან ამოღებას. თქვენ შეგიძლიათ ნებისმიერ დროს გაიტანოთ თქვენი წვლილი Roth IRA– დან ჯარიმის გარეშე.

თქვენ შეამჩნევთ, რომ მე ვთქვი წვლილი და არა შემოსავალი, თუმცა ვთქვათ, თქვენ შეიტანეთ 6000 აშშ დოლარი თქვენს Roth IRA– ში ბოლო 12000 აშშ დოლარის საერთო წვლილისთვის, მაგრამ მოახერხა $ 3,000 მოგების დაგროვება ამ დროის განმავლობაში. Roth IRA– ს წესების თანახმად, თქვენ შეგიძლიათ აიღოთ თქვენი საწყისი წვლილი მხოლოდ ჯარიმის გარეშე, რომელიც მოიცავს თქვენს მიერ ჩადებულ თავდაპირველ $ 12,000 – ს.

თქვენ არ იძულებული იქნებით მიიღოთ განაწილება გარკვეული ასაკის მიღწევისთანავე.

ერთ -ერთი მიზეზი, რის გამოც ამდენ ადამიანს უყვარს Roth IRA არის ის, რომ ის პენსიაზე მოქნილობას გვთავაზობს. საჭიროების შემთხვევაში შეგიძლიათ არა მხოლოდ თქვენი წვლილის ადრეული გამოტანა, არამედ გარკვეული ასაკის მიღწევის შემდეგაც არ ხართ იძულებული მიიღოთ განაწილება.

401 (k) და ტრადიციული IRA, შედარებისთვის, აიძულებთ მიიღოთ განაწილება 70 1/2 წლის ასაკში ან გადაიხადოთ ჯარიმა. თუ გსურთ რაც შეიძლება მეტი ფინანსური ვარიანტი, როდესაც საქმე პენსიაზე გასვლას ეხება, ეს უდიდესი სარგებელია.

თქვენ შესაძლოა მომავალში ვერ შეძლოთ წვლილის შეტანა, თუ თქვენი შემოსავალი გაიზრდება.

თუ ფიქრობთ, რომ მომავალში შეიძლება მეტი ფული მიიღოთ, Roth IRA– ში წვლილის შეტანა ახლა ძალიან ჭკვიანი ნაბიჯია. მიუხედავად იმისა, რომ მაღალმა შემოსავალმა შეიძლება ხელი შეგიშალოთ მომავალში ამ საინვესტიციო საშუალების გამოყენებაში, ნებისმიერი თანხა, რომელსაც თქვენ შეინახავთ Roth IRA– ში, გააგრძელებს ზრდას, სანამ არ დაგჭირდებათ.

როგორ კვალიფიკაცია Roth IRA

ალბათ გაინტერესებთ, რა არის საჭირო იმისათვის, რომ დაიწყოთ როტის IRA- ს კვალიფიკაცია. აქ არის ძირითადი ფაქტორები, რომლებიც გასათვალისწინებელია იმის გაგებაში, შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ თუ არა Roth IRA– ში წელს:

• თქვენ უნდა გქონდეთ დასაბეგრი, მიღებული შემოსავალი. წლის განმავლობაში, როდესაც გსურთ შეიტანოთ წვლილი Roth IRA– ში, თქვენ უნდა მიიღოთ შემოსავალი სრულ განაკვეთზე ან ნახევარ განაკვეთზე სამუშაოზე, თვითდასაქმებაზე ან მცირე ბიზნესზე.
• თქვენი წვლილის შეზღუდვები დამოკიდებულია თქვენს ასაკზე. თუ 50 წლამდე ხართ, შეგიძლიათ შეიტანოთ მაქსიმუმ 6,000 აშშ დოლარი Roth IRA– ს ან ტრადიციული IRA ანგარიშისთვის. თუ 50 წელს გადაცილებული ხართ, მაქსიმალური წვლილი შეგიძლიათ შეიტანოთ $ 7,000.
• თქვენ უნდა შეასრულოთ შემოსავლის მითითებები. თქვენი შემოსავლიდან გამომდინარე, თქვენ შეიძლება შეგეძლოთ წვლილი შეიტანოთ მაქსიმალურ ზღვრამდე, მოგეცემათ უფლება შეიტანოთ წვლილი შემცირებული ოდენობით, ან შეიძლება არ გქონდეთ უფლება შეიტანოთ წვლილი Roth IRA– ში. ასევე გახსოვდეთ, რომ თუ თქვენი შემოსავალი ცვალებადია, შესაძლოა წვლილი შეიტანოთ როტ IRA– ში გარკვეულ წლებში და არა სხვაში.

2021 წლისთვის, დაქორწინებულმა წყვილებმა, რომლებიც წარადგენენ ერთობლივ დაბრუნებას, უნდა მიიღონ ლ$ 196,000 -ზე მეტი წვლილის შესატანად. 196,000 აშშ დოლარიდან 205,999 აშშ დოლარამდე, მაქსიმალური წვლილი იწყება ეტაპობრივად.

იმ მარტოხელა შემსრულებლებისთვის, ოჯახის უფროსებისთვის ან დაქორწინებული პირებისთვის, რომლებიც ცალკე ცხოვრობენ იმ წელს მეუღლესთან ერთად, ფაზის გაუქმების დიაპაზონი იწყება $ 124,000-დან და მთავრდება $ 138,999-ით. ყველას, ვინც მიეკუთვნება ამ კატეგორიას და იღებს 124,000 აშშ დოლარზე ნაკლებს, შეუძლია წვლილი შეიტანოს წლის მაქსიმალურ წვლილში.

სად გავხსნათ Roth IRA

Roth IRA– ს გახსნა ყოველთვის კარგი იდეაა, მაგრამ თუ რომელიმე ზემოთ ჩამოთვლილ შემოსავლის კატეგორიას მიეკუთვნებით, Roth IRA– ს გარეშე წასვლა შეიძლება გადასახადების უზარმაზარი შესვენება დაგიჯდეთ. საგადასახადო კრედიტებთან დაკავშირებით მშვენიერი ის არის, რომ ისინი უშუალოდ ამცირებენ გადასახადის ოდენობას, ხოლო საგადასახადო გამოქვითვები მხოლოდ ამცირებენ თქვენს დასაბეგრ შემოსავალს.

თუ თქვენ შეგიძლიათ ისარგებლოთ Roth IRA– ს დაფინანსებით და Saver’s Tax Credit– ით, Roth IRA ანგარიშის გააქტიურების უამრავი გზა არსებობს.

ანგარიშის გახსნამდე ჰკითხეთ ანგარიშის შენარჩუნების საფასურის შესახებ. ასევე, თქვენ გსურთ მიიღოთ იდეა იმის შესახებ, თუ როგორ ახორციელებს თითოეული პროვაიდერი კლიენტების მომსახურებას. აქ შეგიძლიათ იპოვოთ Roth IRA.

საკრედიტო კავშირი

საკრედიტო კავშირი არ არის არაკომერციული ინსტიტუტები, რომლებიც თავიანთ წევრებს სთავაზობენ ფინანსურ მომსახურებას. ვინაიდან მათი მანდატი ემსახურება მათ წევრებს, საკრედიტო კავშირები ხშირად ცნობილია უფრო დაბალი საფასურით, ვიდრე ტრადიციული ბანკები ან ბროკერები. თუ თქვენ ჯერ არ ხართ საკრედიტო კავშირის წევრი, შეგიძლიათ მოძებნოთ საკრედიტო კავშირის ფედერალური მონაცემთა ბაზა დასაწყებად.

ონლაინ საბროკერო

ინვესტორებისთვის, რომელთაც სურთ თავიანთი ფინანსებისადმი საკუთარი თავის მიდგომა, ონლაინ საბროკერო ან რობო-მრჩეველის გამოყენებით შეუძლიათ ზეწოლა პროცესებიდან. დარწმუნდით, რომ იპოვნეთ დაბალი მენეჯმენტის საფასური. მიზანშეწონილია ყურადღება მიაქციოთ სხვა სერვისებსა და მახასიათებლებს, რომლებიც სარგებელს მოგანიჭებთ, როგორიცაა საგანმანათლებლო ინსტრუმენტები და ავტომატური ბალანსი, რომელიც თქვენს ინვესტიციებს დაარეგულირებს განსაზღვრულ ინტერვალებში.

ტრადიციული ბანკი

თუ გირჩევნიათ დაიცვან ტრადიციული მეთოდი, შეგიძლიათ გახსნათ თქვენი Roth IRA ბანკში. როდესაც თქვენ გახსნით Roth IRA- ს ბანკში, თქვენი ფული ჩვეულებრივ მიდის უაღრესად უსაფრთხო, დაბალი რისკის საინვესტიციო მანქანაში, როგორიცაა ანაბრის სერთიფიკატი ან ფულის ბაზრის ანგარიში. გაითვალისწინეთ, რომ ამ ტიპის ინვესტიციებს, როგორც წესი, აქვთ დაბალი შემოსავალი.