თუ არასოდეს გსმენიათ გადავადებული შემოსავლის ანუიტეტის შესახებ, მოემზადეთ, რადგან უახლოეს მომავალში ალბათ ბევრს გაიგებთ მათ შესახებ. და გულწრფელად გითხრათ, თქვენ უნდა გინდოდეთ!
გადავადებული შემოსავლების ანაზღაურება ეხება ძირითად სისუსტეს, რომელიც არის გადასახადებით გადადებული საპენსიო გეგმების ნაწილი, როგორიცაა 401 (ლ): რა უნდა გააკეთოთ საპენსიო გეგმით, როდესაც რეალურად გადადგეს.
სწორედ აქ მოდის გადავადებული შემოსავლების ანუიტეტები. ისინი ძვირფასი ინსტრუმენტია, რომლის გამოყენებაც შეგიძლია შეინარჩუნო შენი საინვესტიციო კაპიტალი და დარწმუნდე, რომ გექნება მუდმივი შემოსავალი სიცოცხლის ბოლომდე - არ აქვს მნიშვნელობა რამდენ ხანს იცოცხლებ.
მათ შეუძლიათ თქვენი განსაზღვრული წვლილი 401 (ლ) აქციონ ისეთად, რაც წააგავს გასული წლის ტრადიციულ განსაზღვრულ სარგებელს. ეს უნდა დაინტერესდეს ყველას და ყველას, ვინც გეგმავს პენსიაზე გასვლას.
–>
რა არის გადავადებული შემოსავლის ანუიტეტი?
გადავადებული შემოსავლის ანუიტეტები არის გადავადებას შორის ცვლადი ანუიტეტები - რასაც გარანტირებული სარგებელი მოაქვს - და დაუყოვნებლივ ანუიტეტები.
ცვალებადი ანუიტეტით, თქვენ აძლევთ საშუალებას გეგმა გაიზარდოს მრავალი წლის განმავლობაში და დაიწყოთ თანხების გატანა მხოლოდ განსაზღვრულ, წინასწარ განსაზღვრულ თარიღზე. უშუალო ანუიტეტით, თქვენი ყოველთვიური გადასახადები დაფიქსირდება თქვენი სიცოცხლის ბოლომდე. ასევე უშუალო ანუიტეტის პირობებში, ყოველთვიური გადასახადი არ გაიზრდება ისე, როგორც შეიძლება ცვალებადი ანუიტეტებით. როგორც სახელი ამბობს, თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ გადახდები თითქმის დაუყოვნებლივ.
გადავადებული შემოსავლების ანაზღაურება მოხდა 2011 წელს და წარმოადგენს რაღაც ჰიბრიდს ამ სხვა სახის ანუიტეტებს შორის. ისინი ნაწილობრივ გამოჩნდნენ 2007-2009 წლების საფონდო ბირჟის ვარდნის გამო. სადაზღვევო კომპანიები გვპირდებოდნენ სიცოცხლის გარანტირებული სარგებლის ოდენობით 5% -დან 6% -მდე ანუიტეტის საბაზისო ღირებულება ცვლადი გადავადებული ანუიტეტების მიხედვით, მაგრამ იბრძოდა იმ თანხების გადახდაში, რაც ძლიერი იყო ბაზრის დაცემა.
იშვიათად განხილული ინვესტიციის პრობლემა მას შემდეგ Საპენსიო
რატომ არის მნიშვნელოვანი გადავადებული შემოსავლების ანუიტეტების ეს განხილვა?
პენსიაზე გასვლის ინვესტიციის ალბათ ყველაზე მთავარი პრობლემა ის არის, რომ თითქმის არ არის განხილული ან განხილული რა მოხდება შემდეგ საპენსიო. პრაქტიკულად ყველა დისკუსია არის იმაზე, თუ როგორ უნდა დაგროვდეს საკმაოდ დიდი საპენსიო პორტფელი გარანტიას გაძლევთ რომ შეძლებთ კომფორტულად და სტანდარტულად იცხოვროთ მიჩვეული.
თემები იმის შესახებ, თუ როგორ ჩადებთ თქვენს ფულს პენსიაზე გასვლის შემდეგ და როგორ გადანაწილდება ის ისე, რომ თავიდან აიცილოთ თქვენი ფულის გადარჩენა, თითქმის არასოდეს ჩნდება.
მაგრამ ეს არის თანაბრად მნიშვნელოვანი მოსაზრებები თქვენი ოქროს წლების დაგეგმვისას.
არ აქვს მნიშვნელობა რამდენად კარგად გაქვთ ჩადებული თქვენი თანხა პენსიაზე გასვლამდე, თქვენ მაინც შეძლებთ მიიღეთ არანაკლებ დამაკმაყოფილებელი პენსია, თუკი თქვენ კარგად არ გაუმკლავდებით თქვენს ფულს ერთხელ უკვე აღარ იქნებით მუშაობს.
არსებობს პენსიაზე გასვლის შემდგომ ორი ძირითადი მოსაზრება, რომელიც საჭიროებს გამოკვლევას, როგორც საპენსიო დაგეგმვის პროცესის ძირითად ნაწილს:
- როგორ მოახდინოთ თქვენი ფულის ინვესტიცია პენსიაზე გასვლის შემდეგ და
- როგორ გადაანაწილეთ თქვენი საპენსიო აქტივები ისე, რომ თავიდან აიცილოთ თქვენი ფულის გადარჩენა.
ბოლო დრომდე, ორივე კითხვა უფრო ნაცრისფერი არეალი იყო. მაგრამ ბოლო რამდენიმე კვირის განმავლობაში ჩვენ მივიღეთ გარკვეული მიმართულება.
აშშ -ს ახალი სახაზინო დეპარტამენტის მითითებები სამაშველოში
2007 წელს აშშ -ს შრომის დეპარტამენტმა გამოსცა რეგულაციები, რომლებიც ითხოვდა დივერსიფიცირებული საინვესტიციო პროდუქტების გარკვეულ ტიპებს კვალიფიციური ნაგულისხმევი საინვესტიციო ალტერნატივები, ან QDIA– ები. ამ ალტერნატივების მიზანი იყო საინვესტიციო ჩარჩოს შექმნა იმ თანამშრომლებისთვის, რომლებიც ავტომატურად ჩაირიცხნენ დამსაქმებელთა მიერ დაფინანსებულ 401 (ლ) გეგმაში.
როდესაც ერთხელ დასაქმებულებს აქტიურად უნდა შეერჩიათ დამსაქმებელთა გეგმაში ყოფნა, ახალი ნაგულისხმევი განისაზღვრა, რომ თანამშრომელი ავტომატურად ჩაირიცხებოდა თუ მან კონკრეტულად არ აირჩია არ. მაგრამ როდესაც მოხდა ავტომატური ჩარიცხვა, გეგმაში დაგროვილი ფული ავტომატურად ჩადდებოდა ფულის ბაზრის სახსრებში, რომლებიც არაფერს იხდიან ინვესტიციის შემოსავალში.
2007 წლის გადაწყვეტილებით, ფული ავტომატურად ჩადებულია QDIA– ების საშუალებით. QDIA– ები შეიძლება შეიცავდეს ინვესტიციის რომელიმე ქვემოთ ჩამოთვლილ ტიპს:
- მიზნობრივი თარიღის სახსრები
- სიცოცხლის ციკლის სახსრები
- დაბალანსებული სახსრები
- მართული ანგარიშები
მაგრამ აშშ -ს სახაზინო დეპარტამენტისა და აშშ -ს შრომის დეპარტამენტის მიერ ოქტომბერში გამოცემულმა ახალმა რეგულაციებმა გზა გაუხსნა 401 (ლ) გეგმავს ანუიტეტების ჩათვლით როგორც ერთ -ერთი არჩევანი, რომელიც შეიძლება შედიოდეს როგორც QDIA. ეს არის მნიშვნელოვანი განვითარება, რადგან ანუიტეტები არის კონკრეტულად შეიქმნა იმ მიზნით, რომ უზრუნველყოს შემოსავლის ყოველთვიური განაწილება ბენეფიციარის სიცოცხლის განმავლობაში.
ხაზინის დეპარტამენტის მითითებები აღნიშნავს შემდეგს:
”გადავადებული შემოსავლის ანუიტეტი უზრუნველყოფს შემოსავლის ნაკადს, რომელიც ჩვეულებრივ გრძელდება ინდივიდის მთელი ცხოვრების განმავლობაში, მაგრამ არ იგეგმება მისი შეძენიდან გარკვეული პერიოდის დაწყებამდე. ამან შეიძლება უზრუნველყოს ეფექტური გადაწყვეტა პენსიონერებისთვის, რომელთაც სურთ გამოიყენონ თავიანთი დანაზოგის ნაწილი სიცოცხლის დასაცავად მათი დანარჩენი აქტივები და ასევე დაეხმარება მათ თავიდან აიცილონ ზედმეტი კომპენსაცია, ხარჯების არასაჭირო შეზღუდვით საპენსიო."
ამ გზით, ფედერალური მთავრობა საბოლოოდ მიზნად ისახავს ზოგადად შეუმჩნეველ საკითხს, თუ როგორ უზრუნველყოფს საპენსიო გეგმები პენსიონერების შემოსავალს. ფაქტობრივად, შრომის დეპარტამენტი სავარაუდოდ გამოაქვეყნებს დამატებით რეგულაციებს, რომელიც მოითხოვს საპენსიო გეგმის სპონსორებს უზრუნველყონ გამჟღავნება, თუ რამდენად 401 (ლ) გეგმა მიიღებს გეგმის მონაწილეს - ვიდრე საინვესტიციო საქმიანობისა და მიმდინარე ბალანსი.
ეს ყველაფერი უზარმაზარი ნაბიჯია სწორი მიმართულებით.
გადადებული შემოსავლების ანაზღაურება სამაშველოში
გადავადებული შემოსავლის ანუიტეტს შეუძლია შექმნას შემოსავლების განაწილების პროგრამა, რომელიც ძალიან ჰგავს განსაზღვრული სარგებლის საპენსიო გეგმებს. ეს გეგმები უკიდურესად იშვიათი გახდა, მაგრამ შემოსავლის საფუძველია მათთვის, ვინც დღეს ძალიან კომფორტულად პენსიაზეა გასული. განსაზღვრული სარგებლის გეგმის არარსებობა არის საპენსიო დაუცველობის ერთ -ერთი ყველაზე დიდი წყარო მათ შორის, ვისაც არ აქვს.
401 (ლ) გეგმაში ჩადებული ფული ახლა გადატანილი იქნება გადავადებული შემოსავლის ანუიტეტში. ეს უზრუნველყოფს ბენეფიციარს პროგნოზირებადი შემოსავლით სიცოცხლის ბოლომდე. თქვენ შეგიძლიათ დაიწყოთ შემოსავლის გადახდა პენსიაზე გასვლის დროს, ან შეგიძლიათ დაუშვათ, რომ ფული დარჩეს ანუიტეტში და განაგრძოთ ზრდა. რაც უფრო დიდხანს დაელოდებით დისტრიბუციის მიღებას, მით უფრო დიდი იქნება ანუიტეტი და უფრო დიდი იქნება თქვენი ყოველთვიური შემოსავლის ანაზღაურებაც.
ეს არის მნიშვნელოვანი ვარიანტი. 65 წლის ასაკში სტატისტიკურად საშუალო მამაკაცი 84 წლამდე იცხოვრებს, ხოლო საშუალო ქალი 86 წლამდე. ეს ითვალისწინებს დაახლოებით 20 წელს, რომელიც უნდა დაიფაროს პენსიაზე გასვლისას შემოსავლის ანაზღაურებით. მაგრამ ბევრ ადამიანს აქვს შესანიშნავი ჯანმრთელობა საპენსიო ასაკის მიღწევისთანავე და არ აქვს სასწრაფო საჭიროება დაიწყოს საპენსიო შემოსავლის აღება. შემოსავლის მიღების გადავადებით, მათ შეუძლიათ მნიშვნელოვნად გაზარდონ თანხა, რომელსაც მიიღებენ მოგვიანებით.
მაგალითად, შეიძლება შესაძლებელი იყოს, რომ ადამიანი გადადგეს პენსიაზე და დაიწყოს სოციალური უზრუნველყოფის მიღება 65 წლის ასაკიდან, მაგრამ განაგრძოს ნახევარ განაკვეთზე მუშაობა 70 ან 75 წლამდე. თუ ამ პირს შეუძლია გადადოს საპენსიო შემოსავლის აღება იმ 5 -დან 10 წლამდე ვადის განმავლობაში, ანუიტეტიდან ყოველთვიური შემოსავალი იქნება არსებითად უფრო დიდი.
როგორ შეიძლება გადავადებული შემოსავლების ანაზღაურება დაგეხმაროს თქვენს საპენსიო დაგეგმვაში
მნიშვნელოვანია გვესმოდეს, რომ თუ თქვენ ინვესტიციას ახორციელებთ გადავადებული შემოსავლის ანუიტეტში, მოგვიანებით ვერ შეძლებთ ერთჯერადი თანხის ამოღებას. ამასთან, ეს შეზღუდვა ზოგადად იწვევს ბევრად უფრო მაღალ წლიურ ანაზღაურებას, ვიდრე რისი მიღება შეგიძლიათ ცვლადი ანუიტეტებისგან.
და - ძალიან მნიშვნელოვანი - თუ თქვენ იღუპებით თქვენი ანაზღაურების მიღებამდე, ანუიტეტი ჩვეულებრივ უზრუნველყოფს სიკვდილის სარგებელს თქვენი მეუღლისა და მემკვიდრეებისთვის.
RMD სამუშაო გარშემო
ტექნიკურად რომ ვთქვათ, თქვენ კანონით ვალდებულნი ხართ დაიწყოთ გადასახადების აღება გადასახადებით დაფარული საპენსიო გეგმიდან (გარდა როტის IRA) არა უგვიანეს 70 თვისა. ეს რეგულაცია მოხსენიებულია, როგორც მინიმალური მინიმალური განაწილება, ან RMDs.
გადავადებული შემოსავლის ანუიტეტების სტრუქტურირება შესაძლებელია ამ მოთხოვნის დასაკმაყოფილებლად. თუმცა, ისინი ასევე გთავაზობთ პოტენციურ გამოსავალს. თუ გსურთ გადადოთ შემოსავალი 70 ლარის ზემოთ, შეგიძლიათ განახორციელოთ ინვესტიცია გადავადებული შემოსავლის ანუიტეტში, გადასახადებით დაფარული აქტივების გამოყენებით. ეს ასევე შეიძლება იყოს უფრო მაღალი შემოსავლის მიღების გზა, ვინაიდან საპროცენტო განაკვეთები ამჟამად ისტორიულ დაბალ დონეზეა. თუ საპროცენტო განაკვეთები დაუბრუნდება მათ ისტორიულ ნორმებს, თქვენ შეძლებთ აიღოთ ახალი ანუიტეტი მაშინდელ მაღალ განაკვეთებზე და შედეგად გაზარდოთ თქვენი შემოსავლების განაწილება.
გადავადებული შემოსავლის ანუიტეტები შორს მიდის საპენსიო განტოლების შემოსავლების განაწილების მხარის გადაჭრაში. ახლა თქვენ გექნებათ არჩევანი იმის შესახებ, თუ როგორ გსურთ გაუმკლავდეთ იმ პენსიაზე გასულ შემოსავალს, ასევე იმის შესაძლებლობას, რომ დარწმუნდეთ, რომ ის გექნებათ სიცოცხლის ბოლომდე.
თუ თქვენ საერთოდ გაინტერესებთ რა მოხდება თქვენი 401 (ლ) გეგმით პენსიაზე გასვლის შემდეგ, დამიკავშირდით და ჩვენ შეგვიძლია განვიხილოთ თქვენი ვარიანტები. თქვენ შეიძლება აღმოაჩინოთ, რომ გადავადებული შემოსავლის ანუიტეტი არის ზუსტად ის, რაც გჭირდებათ იმისათვის, რომ დარწმუნდეთ, რომ გექნებათ სტაბილური შემოსავალი და რომ თქვენ არასოდეს გაძლებთ თქვენს ფულს.