ჩემი ბები ბუმერ კლიენტები საბოლოოდ იწყებენ გაითავისონ როტის IRA საგადასახადო შეღავათების კონცეფცია. იმდენად, რამდენადაც მათ სურთ დარწმუნდნენ, რომ მათმა შვილებმა დაიწყეს Roth IRA და, ზოგიერთ შემთხვევაში, მათი შვილიშვილებიც კი.
მე კი მყავდა ერთი ბაბუა, რომელსაც სურდა შეიქმნა Roth IRA მისი 5 წლის შვილიშვილისთვის. მიუხედავად იმისა, რომ თქვენს შვილებს სარგებელს მოუტანს გადასახადებისგან თავისუფალი დანაზოგი ტკბილად ჟღერს, არსებობს რამდენიმე ძირითადი წესი, როდესაც საქმე ეხება Roth IRA– ს არასრულწლოვნებს.
აქ არის ის, რაც თქვენ უნდა იცოდეთ იმის შესახებ, თუ როგორ შეუძლიათ თქვენს ბავშვებს ისარგებლონ გადასახადისგან თავისუფალი ფულით. დარწმუნდით, რომ შეამოწმეთ დანარჩენი Roth IRA წესები.
Roth IRA მცირეწლოვანთათვის
გასაკვირია, რომ არ არსებობს მინიმალური ასაკობრივი მოთხოვნა როთ IRA- ს გასახსნელად. ერთადერთი მოთხოვნაა, რომ ბავშვს ჰქონდეს "შემოსავალი". რა განსაზღვრავს მიღებულ შემოსავალს? IRS.gov ვებსაიტის მიხედვით:
მიღებული შემოსავალი მოიცავს ყველა დასაბეგრებელ შემოსავალს და ხელფასს, რომელსაც იღებთ სამუშაოდან. შემოსავლის მიღების ორი გზა არსებობს: თქვენ მუშაობთ ისეთზე, ვინც გიხდის ხელფასს ან მუშაობთ თქვენს საკუთრებაში არსებულ ბიზნესში.
ითვლება ქაღალდის მარშრუტი? რა თქმა უნდა შეიძლება. რაც შეეხება საოჯახო საქმეებს? ეს ნაცრისფერი ზონაა, მაგრამ საგადასახადო ექსპერტების უმეტესობა იხრება არა. (დარწმუნდით, რომ ყოველთვის ჰკითხეთ თქვენს საგადასახადო პროფესიონალს). ბავშვთა მსახიობებზე რას იტყვით? აბსოლუტურად. მე ვფიქრობ, რომ ეს იმას ნიშნავს, რომ ჯონის და ქეითის 8 – ვე შვილს პლუს 8 – ს შეეძლო Roth IRA– ს დაწყება. მე მხოლოდ იმედი მაქვს, რომ მათ ჰყავთ კარგი ფინანსური მრჩეველი
სხვა საგნები, რომლებიც უნდა აღინიშნოს, არის ის, რომ ბავშვს შეუძლია როტში შეიტანოს თავისი წვლილი იმდენი, რამდენსაც გამოიმუშავებს. 2015 წლის ლიმიტები 5,000 აშშ დოლარია, მაგრამ თუ ბავშვი მხოლოდ 2,000 აშშ დოლარს გამოიმუშავებს წელიწადში, ეს არის ის, რისი გაკეთებაც მას შეეძლება.
ვისი მფლობელია?
იმისდა მიხედვით, თუ სად მიდიხართ Roth IRA– ს გასახსნელად, შეიძლება განსხვავებული მოთხოვნები იყოს. როდესაც ვმუშაობდი ჩემს წინა ფირმაში, მყავდა კლიენტი, რომლის 16 წლის მუშა შვილს სურდა Roth IRA– ს დაწყება. ჩემმა ფირმამ დაუშვა, მაგრამ მამამ მას ხელი უნდა მოაწერა. მას შემდეგ, რაც ბავშვი 18 წლის იუბილეს აღნიშნავს, Roth IRA ოფიციალურად მისია. (ამაზე ცოტა მეტს ვისაუბრებთ).
Roth IRA– ს ნაკლოვანებები ბავშვებისთვის
ძნელი დასაჯერებელია, რომ გადასახადებისგან თავისუფალ ფულს აქვს რაიმე ნაკლი, მაგრამ არის ერთი. Roth IRA- ს არასრულწლოვნის სახელით გახსნის ერთადერთი ნაკლი არის ის, რომ ანგარიშის მფლობელობა გადადის ბავშვზე, როდესაც ის მიაღწევს სიმწიფეს.
ეს ნიშნავს, რომ 18 წლის ასაკში ბავშვს (უკვე ზრდასრულს) შეუძლია გააკეთოს ფული, რასაც აირჩევს. მე მივცემ შენს ფანტაზიას იმის უფლება, რასაც 18 წელი გააკეთებდა ფულის ნაკლებს.
შეგიძლიათ უბრალოდ გახსნათ Roth IRA ბავშვისთვის?
საპენსიო საჭიროებების დაფინანსების შემდეგ, ბევრს სურს გადასცეს დარჩენილი მემკვიდრეებს. ზოგისთვის მათ სურთ, რომ ჩვენ გვქონდეს გარკვეული კონტროლი, როდესაც მათი მემკვიდრეები მიიღებენ ფულს. ერთხელ მყავდა მკითხველი, რომელსაც სურდა გაეგო, როგორ შეეძლო შვილიშვილს მიეცა როტის IRA საგადასახადო შეღავათები. ჩემი აზრით, ეს არის ერთი მაგარი ბაბუა.
მკითხველი დაახლოებით 60 წლის იყო და სურდა Roth IRA გახსნა თავისი ხუთი წლის შვილიშვილისთვის. მას სურდა $ 1,000 წვლილი შეეტანა Roth IRA– ში, ფიქრობდა, რომ შვილიშვილი ამას ვერ შეძლებდა შეეხეთ ფულს 60 წლის ასაკამდე და შემდეგ მას შეეძლო ისარგებლა გადასახადებისგან თავისუფალი ზრდისგან, რაც Roth IRA– მ მიიღო უზრუნველყოფს.
მხოლოდ იმისთვის რომ წარმოგიდგინოთ იდეა, თუ 1000 აშშ დოლარი მიიღებდა საშუალოდ 8% საფონდო მსგავსი ინვესტიციით 55 წლის განმავლობაში, ის გაიზრდება დაახლოებით $101,000. შვილიშვილს პენსიაზე გასვლისთანავე მოუწევდა დაახლოებით 100,000 აშშ დოლარი გადასახადისგან თავისუფალი თანხა. (ყოველ შემთხვევაში, რისი იმედიც ჰქონდა ბაბუას).
მიუხედავად იმისა, რომ მე ვაფასებ იმ ტაქტიკას, რომლის განხორციელებასაც ცდილობდა ბაბუა, ჩვენ გარკვეულ პრობლემას ვაწყდებით. ვინაიდან შვილიშვილს არ აქვს მიღებული შემოსავალი, ის ვერ შეძლებს Roth IRA– ს დაწყებას. ბუმბერაზი.
განსხვავებული სტრატეგია
მას შემდეგ, რაც შვილიშვილზე გადასვლის პირველი მცდელობა არ გამოვიდა, მან დაინტერესდა განსხვავებული მიდგომით. მას სურდა გაეგო შეძლებდა თუ არა მისთვის Roth IRA- ს გახსნას და შემდეგ შვილიშვილი ერთადერთი ბენეფიციარი გახადოს. ისევ ფიქრობდა, რომ შვილიშვილი 60 წლამდე ვერ შეხებოდა ფულს.
სამწუხაროდ, ამ სცენარით, როდესაც ბაბუა გარდაიცვალა, შვილიშვილი მემკვიდრეობით მიიღებდა ანგარიშს და დაუყოვნებლივ ექნებოდა წვდომა ფულზე და არ მოუწევდა ლოდინი 60 წლამდე. გარდა ამისა, შვილიშვილს მოეთხოვება მიიღოს მინიმალური განაწილება, როგორც არაქორწინებული ბენეფიციარი. სამწუხაროდ, არც ეს იდეა გამოვიდა. (ბაბუა ამ დროს ჯერ კიდევ მუშაობდა. თუ ის არ იყო და არ მიიღებდა შემოსავალს, ის ვერ შეძლებდა როტის გახსნას.)
სხვა შესაძლებლობა
თუ ბაბუა დაელოდებოდა სანამ შვილიშვილს ნამდვილად ექნებოდა მიღებული შემოსავალი, მას შეეძლო ბავშვის სახელით გახსნა Roth IRA. ერთადერთი მინუსი არის ის, რომ ბავშვს ექნება წვდომა სახსრებზე და შეუძლია მისი ამოღება ნებისმიერ დროს, შესაძლოა საგადასახადო და ჯარიმის პირობებში. მაგრამ თუ ბავშვი განათლდა გადასახადისგან თავისუფალი შეღავათებით, რომელიც მას ელოდებოდა პენსიაზე გასვლისას, მაშინ ბაბუის სურვილების შესრულება შეიძლება.
სად გახსნათ ანგარიში
როგორც ხედავთ, თუ იცით წესები, თქვენი შვილები შეეძლო ისარგებლეთ Roth IRA– ით ადრე თუ გვიან. როდესაც თქვენი შვილი იწყებს მიღებული შემოსავლის მიღებას, აუხსენით როტის IRA სარგებელი და გაახარეთ ისინი. თქვენ კი შეგიძლიათ დაეხმაროთ მათ დაწყებაში.
ამ მასალაში გამოთქმული მოსაზრებები მხოლოდ ზოგადი ინფორმაციისთვისაა და არ არის გამიზნული კონკრეტული ადამიანებისთვის კონკრეტული რჩევების ან რეკომენდაციების მიწოდებისთვის. ეს ინფორმაცია არ არის გამიზნული შეცვალოს კონკრეტული ინდივიდუალური საგადასახადო, სამართლებრივი ან საინვესტიციო რჩევა. ჩვენ გირჩევთ განიხილოთ თქვენი კონკრეტული საგადასახადო საკითხები კვალიფიციურ საგადასახადო ან იურიდიულ მრჩეველთან.
ჯეფ როუზი, CFP® არის სერტიფიცირებული ფინანსური დამგეგმავი, დამფუძნებელი კარგი ფინანსური ცენტიდა პირადი ფინანსების წიგნის ავტორი ფინანსთა ჯარისკაცი. ჯეფი ერაყელი საბრძოლო ვეტერანია და 9 წელი მსახურობდა არმიის ეროვნულ გვარდიაში. მისი ნამუშევრები რეგულარულად არის ნაჩვენები Forbes, Business Insider, Inc.com და Entrepreneur.
კრისამბობს
ჩემი 14 წლის ქალიშვილი ნახევარ განაკვეთზე მუშაობდა ჩემი ცოლის დამსაქმებელზე სულ 40 საათის განმავლობაში, $ 600. არ არსებობს დოკუმენტაცია, გარდა იმ კომპანიისა, რომელსაც ვვარაუდობ, რომ აქვს განაღდებული ჩეკის სურათი. როგორ შემიძლია დოკუმენტის დამატება? უნდა მისცენ მას 1099? უწევს თუ არა მას გადასახადების წარდგენა, მიუხედავად იმისა, რომ არაფერს ფლობს?
მე მსურს გავხსნა IRA მისთვის და ყოველთვის, როდესაც ის ამ გზით მუშაობს, ჩავრიცხო ჩემი ფული მისი შემოსავლის ტოლფასი ანგარიშზე.
ანჯელო გიამალვაამბობს
როგორ ვაჩვენო, რომ ჩემი 10 წლის შვილი მუშაობს იმისათვის, რომ გახსნას როტ ირა
ელენე კაპუნოამბობს
გამარჯობა ჯეფ,
ჩემი 16 წლის ბიჭი მუშაობს ჩემს ბიზნესში და იღებს W2- ს. ის წელიწადში 4800 დოლარს იღებს. თქვენ თქვით, რომ ნებისმიერი საბროკერო კომპანია საშუალებას მისცემს მას გახსნას IRA, სანამ ის შემოსავალს მიიღებს. მე შევამოწმე Vanguard და Schwab და მათ მოითხოვეს ანგარიშის მფლობელი იყოს 18 წლის და თქვა, რომ ის ძალიან ახალგაზრდაა ანგარიშის დასაწერად და მიმართავს მას 529 -ზე, რომელიც მას უკვე ჰქონდა. იცით თუ არა კონკრეტული კომპანიები, რომლებიც მის მსგავსს ვინმეს მისცემს საშუალებას, ჩაწეროს IRA? მადლობა
ვარდიამბობს
გამარჯობა ჯეფ,
ჩემს 17 წლის ბიჭებს სურთ დაიწყონ Roth IRA. მათ მიიღეს შემოსავალი, მაგრამ ჯერ არ აქვთ შეტანილი საგადასახადო დეკლარაცია. უნდა დაელოდონ მანამ, სანამ არ შეიტანენ დეკლარაციას, ან შეუძლიათ ახლავე შექმნან და მომდევნო წელს განაცხადი შეიტანონ? მათ ჯერ არ ჰქონდათ საკმარისი შემოსავალი საქმის წარმოებისთვის.
Წინასწარ მადლობა,
ვარდი
დენის გოგინიამბობს
გამარჯობა ჯეფ,
შემიძლია გავხსნა Roth IRA ჩემი შვილისთვის მათთვის საგადასახადო დეკლარაციის წარდგენის გარეშე? მაგალითად, მათ 2 000 დოლარი გამოიმუშავეს 2016 წელს 10 წლის ბავშვის მოვლის შემოსავლისთვის, ამიტომ მათ არ მოეთხოვებოდათ საქმის წარმოება. მჭირდება თუ არა ამ ნაღდი ანგარიშს IRS– ში Roth IRA– ს გასახსნელად?
შემიძლია კვლავ გამოვთქვა ისინი, როგორც დამოკიდებული საგადასახადო დეკლარაციაზე როთ IRA– ს გახსნასთან ერთად?
მადლობა!
დიამბობს
მე მინახავს ადამიანები, რომლებიც პენსიაზე გასვლას ენდობიან თავიანთი შვილის ან შვილიშვილის სასარგებლოდ. ნდობა გვკარნახობს, რომ მათ არ შეუძლიათ მიიღონ მეტი წლიური RMD და ადგენს, შესაძლებელია თუ არა ანგარიშის ჩარიცხვა ბენეფიციარზე კონკრეტული ასაკის მიღწევის შემდეგ. ეს მოითხოვს, რომ რწმუნებულმა ყოველწლიურად შეიტანოს საგადასახადო დეკლარაცია, ვინაიდან ნდობა გახდა შეუქცევადი გრანტის გამცემის შემდეგ და გამოვლენილია საგადასახადო პირადობის ნომრით. თუმცა სარგებელი ის არის, რომ ის საშუალებას აძლევს მშობელს/ბაბუას და ბაბუას მიმართონ აქტივების განაწილებას მათი სიცოცხლის მიღმა. გარდა ამისა, ისეთი ფირმებისათვის, როგორიცაა ის, რომელთანაც მე ვმუშაობ უმეტეს პროგრამულ უზრუნველყოფასთან, არ არის საკმარისად ჭკვიანი, რომ გამოთვალოს წლიური RMD, ასე რომ ეს უნდა გაკეთდეს ხელით, რაც შეცდომების ადგილს ტოვებს. კარგი იდეაა, რომ ეს ციფრი ყოველწლიურად დამუშავებამდე ორჯერ შემოწმდეს.
მარკ ფურიამბობს
არის თუ არა რაიმე სატრანსპორტო საშუალება (გარდა როტისა), სადაც რაიმე სახის საპენსიო ანგარიში შეიძლება დაიწყოს ბებია -ბაბუამ ბავშვისთვის მცირე შემოსავლის გარეშე ან არ აქვს შემოსავალი?
ჯეიამბობს
ჯეფ
თუ ჩემი შვილები მიიღებენ 1099 ინვესტიციას, შეიძლება ეს თანხა ჩაირიცხოს როტში IRA- ში? მომიწევს თუ არა რეალურად ამოიღო ნაღდი ფული ამ ანგარიშებიდან და ჩადო როტში IRA- ში? ან შეგვიძლია გამოვიყენოთ სხვა ნაღდი ფული?
ჯეი
ალექსამბობს
გამარჯობა, ჩვენ გვყავს ორი 5 წლის, მე გავხსენი ორი წინასწარ ანაზღაურებადი 4 წლის უნივერსიტეტის ანგარიში და 2529 წელი მათი დაბადებიდან პირველი თვის შემდეგ.
ჩემი კითხვაა, როგორ შემიძლია ვაჩვენო დასაქმება 2 IRA– ს გასახსნელად, რომ მათ შეუძლიათ წვლილი შეიტანონ და მე შემიძლია შევადარო მათი წვლილი?
როგორ გავაკეთო ეს?
ალექს
მაიკამბობს
რაც შეეხება თქვენი შვილების აყვანას, რათა თქვენ შეძლოთ შეიტანოთ მონაწილეობა IRA– ში, მაშინ უნდა გაითვალისწინოთ, რომ მათ დამსაქმებელს (მშობელს) უნდა გადაუხადონ დასაქმების გადასახადები (მინიმუმ FICA და Medicare) და გადაიხადონ დამსაქმებლის თანამდებობა. ალტერნატივა მშობლებს შეუძლიათ გასცენ 1099 და მიეცით ბავშვს უფლება გადაიხადოს დასაქმების გადასახადი. თქვენი შვილის დაქირავება სამუშაოს შესრულებაში, ფაქტობრივად, მშობლის ფულს დაუჯდება, მაგრამ თუ მშობელი დაიქირავებს შვილს მათ ბიზნესში, მაშინ ბიზნესი მიიღებს გამოქვითვას გადახდისთვის, ამიტომ ეს შესანიშნავი ვარიანტია.
კევინიამბობს
ჩემი შვილი 18 წლისაა და წელს 3 ათასი დოლარი გამოიმუშავა. მსურს მისთვის როთ IRA გავხსნა. მე, როგორც წესი, არ ჩავაბარებ მას საგადასახადო დეკლარაციას, ვინაიდან მისი შემოსავალი ნაკლებია საჭირო ოდენობაზე. ჩემი შეკითხვაა - მჭირდება თუ არა მისთვის საგადასახადო დეკლარაციის წარდგენა, თუ მსურს როტის გახსნა მისთვის?
მადლობა
კევინი
ტომამბობს
გამარჯობა ჯეფ,
თუ ბავშვი (2 წლის) გამოიმუშავებს ფულს ($ 100) საკვლევ კვლევაში მონაწილეობის მისაღებად, შეიძლება ეს ფული ჩაითვალოს მიღებულ შემოსავლად Roth IRA– ს შექმნის მიზნით $ 100? კვლევითმა ორგანიზაციამ არ გასცა 1099-MISC, რადგან თანხა 600 $ -ის ზღვარს ქვემოთ ჩამოდის. ყველაფერი რაც მე მაქვს, არის ინფორმირებული თანხმობა კვლევაში მონაწილეობისა და ფულადი სახსრების გაცემის ფორმებზე.
მადლობა,
ტომ
დავითიამბობს
შესაძლოა ეს პრობლემა ცოტა სხვაგვარად მოგვარდეს. თუ ბებიას/ბაბუას/მშობელს სურდა შეთანხმებულიყო ბავშვთან, რომ მათი შემოსავლის 100% გადავიდოდა როტში და რომ ბებია -ბაბუა/მშობელი გადასცემდა ბავშვს შეტანილ თანხას. ამ ეტაპზე თქვენ შეგიძლიათ შემოქმედებითად იმოქმედოთ იმაზე, თუ როგორ მიიღოთ ოფიციალური დასაბეგრი შემოსავალი.
დიმიტრიამბობს
გამარჯობა ჯეფ,
შეგიძლიათ მითხრათ ვინ იყო თქვენი წინა დამსაქმებელი, რომელმაც შესთავაზა/დაუშვა IRA? მინდა ჩემმა ძმამ შვილს გაუხსნას ერთი.
ასევე, სათაურით "განსხვავებული სტრატეგია" თქვენ ახსენებთ RMD ბენეფიციარისთვის. მე არასოდეს მსმენია RMD– ის შესახებ როთსისთვის.
მადლობა დიდი სტატიისთვის.
ნატაშაამბობს
გამარჯობა ჯეფ -კარგია შეხვდე შენს შეთავაზებას და სასარგებლო ინფორმაციას. მინდა გავხსნა Roth IRA ჩემი 17 წლის შვილისთვის. მე მაქვს საკუთარი ბიზნესი და ის იყო ჩემი თანამშრომლების სახელფასო სამსახურში 3 წლის წინ, ერთ წელზე ნაკლები ხნის განმავლობაში. შემდეგ ბუღალტერის რჩევა ამოიღონ იგი სახელფასოდან -მაგრამ ის მაინც განაგრძობს ჩემთან მუშაობას ნაღდი ანგარიშსწორებით. შემიძლია მაინც გავხსნა Roth IRA მისთვის იმ შემოსავლით, რომელიც მან ოფიციალურად მიიღო 3 წლის წინ? და მისი ხელფასის რამდენ პროცენტს შემიძლია ჩავაბარო როტ IRA მისთვის? მადლობა, ნატაშა
ჯიმამბობს
ჰიპოთეტურად რომ ვთქვათ, მე და ჩემს მეუღლეს რომ გვქონდეს ბიზნესი და დავიქირავოთ ჩვენი შვილები ყოველთვიური ხელფასით $ 100, შეგვიძლია გადავიხადოთ ისინი roth IRA– ს სახით? მაგალითად, ვცხოვრობთ სამუშაო რანჩოზე, ჩვენ გვაქვს მცირე ბიზნესი, რომელიც ყიდის ფერმის ცხოველებს. შემიძლია დავიქირავო ჩემი 5 წლის ბავშვი ნახევარ განაკვეთზე სამუშაოდ მკაცრად ამ სარგებლისთვის?