401 (კ) vs. როტი 401 (ლ): რომელი უნდა აირჩიოთ?

401 (ლ) გეგმები საკმაოდ გავრცელებულია დამსაქმებლებში მთელი ქვეყნის მასშტაბით. მათ თანდათან შეცვალა ტრადიციული განსაზღვრული სარგებლის საპენსიო გეგმები. Roth 401 (k) s იყო მხოლოდ ბოლო რამდენიმე წლის განმავლობაში და გაცილებით იშვიათია. აქ არის ჩვენი 401 (კ) vs. როტი 401 (კ) სწრაფი შედარება.

თითოეული გეგმის გაცნობა

401 (ლ) გეგმები არის დამსაქმებლების მიერ დაფინანსებული საპენსიო გეგმები, რომლებიც ძირითადად დაფინანსებულია დასაქმებულის ხელფასიდან სახელფასო გამოქვითვების გზით. ტიპიური გეგმა მოიცავს რამოდენიმე საინვესტიციო არჩევანს და დასაქმებულს შეუძლია აირჩიოს რომელ მანქანებში მოახდინოს ინვესტიცია, ასევე პროცენტული განაწილება, რომელიც იქნება თითოეულში. შენატანები იბეგრება დასაქმებულისათვის, აგროვებს შემოსავალს გადასახადის გადავადების საფუძველზე, ხშირად მოიცავს შეზღუდულ დამსაქმებელთა წვლილს და იბეგრება გაყვანისთანავე.

როტი 401 (ლ) გეგმები აურიეთ სარგებელი ა Roth IRA რეგულარული უფრო გულუხვი წვლილის შეზღუდვებით 401 (ლ) გეგმა. მიუხედავად იმისა, რომ არ ხდება გამოქვითვა თანამშრომლის მიერ გეგმაში შეტანილი წვლილისთვის, შემოსავალი გროვდება გადასახადისგან თავისუფალ საფუძველზე, მაგრამ განაწილება შეიძლება გაუქმდეს გადასახადის გარეშე. Roth 401 (k) შეიძლება შეიცავდეს დამსაქმებელთა მატჩს, მაგრამ მატჩის თანხები უნდა განთავსდეს 401 (k) - ის რეგულარულ ნაწილში.

მოდით უფრო ახლოს განვიხილოთ თითოეული გეგმის კონკრეტული მახასიათებლები.

წვლილი ლიმიტები

401 (კ) - 19,000 აშშ დოლარამდე (25,000 აშშ დოლარი, თუ 50 წლის ან უფროსი ხართ) წელიწადში

როტი 401 (კ) - $ 19,000 -მდე ($ 25,000 თუ ხართ 50 წლის ან უფროსი) წელიწადში ჩვეულებრივ 401 (კ) -თან ერთად

შემოსავლის ლიმიტები

401 (კ) - არცერთი, თუმცა წესები უფრო გართულებულია მაღალ ანაზღაურებადი თანამშრომლების შემთხვევაში (HCE)

როტი 401 (კ) - იგივე

საშემოსავლო გადასახადის გათვალისწინება

401 (კ) -წვლილი იბეგრება გადასახადებით გამოტანილ წელს, მაგრამ მოგება გეგმაში გროვდება გადასახადის გადავადების საფუძველზე. თანხები იბეგრება როგორც ჩვეულებრივი შემოსავალი გაყვანისთანავე.

როტი 401 (კ) -შენატანები არ იბეგრება საგადასახადო გამოქვითვისას, მაგრამ მოგება გროვდება გადასახადისგან თავისუფალ საფუძველზე. არ არსებობს საშემოსავლო გადასახადის ვალდებულება გეგმიდან გატანაზე, თუ ისინი მიიღება 59 წლის ასაკის მიღწევის შემდეგ, და სანამ გეგმა არსებობს სულ მცირე ხუთი წლის განმავლობაში.

ადრეული გატანა

401 (კ) - 59 წლის ასაკამდე მიღებული თანხები იბეგრება როგორც ჩვეულებრივი შემოსავალი და ექვემდებარება IRS– ს დამატებით გადასახადს ვადაზე ადრე გატანაზე, რაც განაწილების თანხის 10% –ს უტოლდება.

როტი 401 (კ) -გეგმაში შეტანილი შენატანები არ იბეგრება გაყვანისთანავე, ვინაიდან ისინი არ იყო გადასახადის ჩათვლისას. გეგმის ფარგლებში საინვესტიციო შემოსავლის გატანა დაექვემდებარება საშემოსავლო გადასახადს გაყვანისთანავე, ასევე 10% -იანი ვადამდე გატანის საგადასახადო ჯარიმას.

სესხის უზრუნველყოფა:

401 (კ) - გეგმის ღირებულების 50%, $ 50,000 -მდე

როტი 401 (კ) - Მიუწვდომელია

მინიმალური მინიმალური განაწილება (RMDs):

401 (კ) - საჭიროა 70 ½ –ის მიღწევისას

როტი 401 (კ) - საჭიროა, როდესაც მიაღწევთ 70 გრადუსს, თუ ჯერ კიდევ არ ხართ დასაქმებული

გადახვევები:

401 (კ) - შეიძლება ჩაერთოს შემდეგი დამსაქმებლის, IRA- ს ან Roth IRA- ს 401 (ლ) გეგმაში

როტი 401 (კ) - შეიძლება მხოლოდ სხვა Roth 401 (k) ან Roth IRA– ში გადახვევა

როგორი გეგმაც აირჩიოთ, ეს თქვენთვის მნიშვნელოვანია შევიდეს საპენსიო გეგმაში და დაიწყეთ თქვენი საპენსიო პორტფელის შექმნა რაც შეიძლება მალე.

Იხილეთ ასევე: Roth IRA vs. ტრადიციული IRA