ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიშის (HSA) წესები, რომლებიც უნდა იცოდეთ

შინამეურნეობების უმეტესობა მომავალში შეხვდება ძვირადღირებულ სამედიცინო გადასახადებს, მაშინაც კი, როდესაც შეძლებთ ფასდაკლებების მოლაპარაკებას და საკვალიფიკაციო ხარჯების გამოკლებას ცალკეულ საგადასახადო დეკლარაციაზე.

ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიში (HSA) არის ერთ-ერთი საუკეთესო საშუალება ჯიბიდან სამედიცინო ხარჯების გადასახდელად, რადგან არსებობს რამდენიმე საგადასახადო შეღავათი.

თუ თქვენ გაქვთ HSA-ს შესაბამისი ჯანმრთელობის გეგმა, მნიშვნელოვანია იცოდეთ ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიშის წესები, რათა მაქსიმალურად გაზარდოთ თქვენი დანაზოგი.

Სარჩევი

1. როგორ მუშაობს HSA
1. იწურება თუ არა HSA სახსრები?
2. შეგიძლიათ HSA სახსრების ინვესტირება?
3. შეგიძლიათ გამოიყენოთ HSA სახსრები დამოკიდებულებზე?
4. როგორ მუშაობს HSA, როცა ექიმთან მივდივარ?
5. როგორ მუშაობს HSA ანაზღაურება?
6. აქვს თუ არა HSA ანგარიშებს საკომისიო?
2. HSA საგადასახადო შეღავათები
1. დამსაქმებლის HSA შენატანები გამოიქვითება გადასახადით?
2. რა არის HSA საგადასახადო ჯარიმა?
3. უნდა შევატყობინო ჩემი HSA ჩემს გადასახადებზე?
3. ვინ კვალიფიცირდება HSA-სთვის?
1. შეგიძლიათ მიიღოთ HSA დამსაქმებლის გარეშე?
insta stories
4. HSA წვლილის ლიმიტები
1. 2021 HSA წვლილის ლიმიტები
2. 2022 HSA წვლილის ლიმიტები
3. ჭარბი HSA შენატანები
4. გადააბრუნეთ IRA HSA-ზე
5. უნდა მაქსიმუმ HSA?
5. HSA-ს გაყვანის წესები
1. საოჯახო ხარჯები კვალიფიცირდება
2. დასაშვები HSA ხარჯები
3. არის თუ არა HSA ანაზღაურების ვადა?
4. უნდა გამოვიყენო ჩემი HSA თუ გადავიხადო ჯიბიდან?
5. შეგიძლიათ განაღდოთ HSA?
6. შეგიძლიათ გამოიყენოთ HSA პენსიაზე?
1. HSA კონტრიბუციის მაქსიმალური ასაკი
2. დასაშვები HSA ხარჯები საპენსიო პერიოდში
3. აქვთ თუ არა HSA-ებს მინიმალური დისტრიბუცია?
4. რა ემართება HSA-ს, როცა მოკვდები?
7. HSA დადებითი და უარყოფითი მხარეები
1. Დადებითი
2. მინუსები
8. ღირს თუ არა HSA?
9. რა არის HSA-ს უარყოფითი მხარე?
10. HSAs vs FSAs
1. FSA საგადასახადო შეღავათები
2. FSA წვლილის ლიმიტები
3. გამოსყიდვის ვადები
11. როგორ შეუერთდეთ HSA-ს
12. საუკეთესო HSA გეგმები
1. ცოცხალი HSA
2. ერთგულება HSA
3. ამერიკის ბანკი HSA
13. Შემაჯამებელი

როგორ მუშაობს HSA

ა ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიში არის საგადასახადო შეღავათიანი გზა სამომავლო სამედიცინო ხარჯებისთვის დაზოგვისთვის. კვალიფიკაციისთვის თქვენ უნდა გქონდეთ ა მაღალი გამოქვითვა ჯანმრთელობის გეგმა (HDHP).

HSA მსგავსია Roth IRA-ს, მაგრამ შეგიძლიათ გამოიყენოთ იგი სამედიცინო გადასახადების გადასახდელად სამუშაო წლების განმავლობაში და პენსიაზე გასვლის დროს.

აქ არის სწრაფი შევხედოთ, თუ როგორ მუშაობს ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიშები:

• გახსენით ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიში შესაბამისი სადაზღვევო გეგმით
• განახორციელეთ გადასახადის გამოქვითვა თქვენი ხელფასიდან ან დაკავშირებული საბანკო ანგარიშიდან
• დაზოგეთ ან ჩადეთ კონტრიბუციის თანხა გადასახადისგან უპროცენტო მოსაპოვებლად
• გააკეთეთ გადასახადებისგან თავისუფლად განაწილება დასაშვები სამედიცინო ხარჯებისთვის
• გადაიტანეთ გამოუყენებელი თანხები ყოველ ახალ წელს

თქვენ შეგიძლიათ განახორციელოთ საგადასახადო გამოქვითვის შენატანები, როგორც ტრადიციული IRA, წლიური შენატანების ლიმიტამდე. დამსაქმებლებს აქვთ შესაძლებლობა შეიტანონ წვლილი თქვენს ანგარიშშიც, მაგრამ მათი შენატანები ითვლის თქვენს წლიური შენატანების ლიმიტს. შენატანების ლიმიტები 2021 წლისთვის არის $7,200 ოჯახისთვის, რომელსაც აქვს $1,000 დაჭერა 55 წლის და უფროსი ასაკის ადამიანებისთვის.

Roth IRA-ს მსგავსად, თქვენი თანხები გადასახადისგან თავისუფალია სამედიცინო დანახარჯების უმეტესობისთვის. პენსიაზე გასვლისას შესაძლებელია თანხების გამოსყიდვა არასამედიცინო მიზეზების გამო.

ბევრი გეგმა საშუალებას გაძლევთ ინვესტირებას თქვენი წვლილის პოტენციურად რთული პროცენტის მოსაპოვებლად, რათა პასიურად შექმნათ თქვენი ანგარიშის ბალანსი, როგორიცაა IRA და 401k. ინვესტიციის ვარიანტები განსხვავდება გეგმის პროვაიდერის მიხედვით.

როდესაც გჭირდებათ სამედიცინო გადასახადის გადახდა, გეგმების უმეტესობა გთავაზობთ სადებეტო ბარათს, რომ გადაიხადოთ ხარჯები პირდაპირ თქვენი HSA ბალანსიდან. თქვენ ასევე შეგიძლიათ გადაიხადოთ ა ჯილდოს საკრედიტო ბარათი რომ მიიღოთ შესყიდვის ჯილდო და ატვირთოთ თქვენი ქვითრები ანაზღაურებისთვის.

ადამიანების უმეტესობა, ვინც კვალიფიცირდება HSA-ზე, ხსნის თავის ანგარიშს დამსაქმებლის მიერ მოწოდებული ჯანმრთელობის გეგმის საშუალებით. ამ შემთხვევაში, თქვენ შეგიძლიათ დააფინანსოთ თქვენი ანგარიში თითოეული ხელფასიდან თანხის დაკავებით.

მაგრამ ასევე შესაძლებელია მიიღოთ დამოუკიდებელი HSA გეგმა ისეთი კომპანიებისგან, როგორიცაა ცოცხალი HSA თუ თქვენი სამუშაო ადგილი არ პარტნიორობს HSA პროვაიდერთან ან გაქვთ ჯანმრთელობის დაზღვევა Marketplace-დან ან სახელმწიფო ბირჟიდან.

Შეგიძლია წაიკითხო IRS პუბლიკაცია 969 სამედიცინო დანაზოგის გეგმების თხილის და ჭანჭიკის პოვნა.

იწურება თუ არა HSA სახსრები?

სხვა სამედიცინო შემნახველი ანგარიშებისგან განსხვავებით, თქვენი HSA შენატანები არ იწურება წლის ბოლოს ან დამსაქმებლის შეცვლისას. თქვენ გაქვთ მოქნილი თანხების გატანისთანავე, როგორც კი შეიტანთ კონტრიბუციას ან მომავალში უცნობი თარიღით.

თქვენი დარჩენილი ბალანსის ვადა არ ამოიწურება, თუ გადახვალთ ჯანმრთელობის დაზღვევის შეუსაბამო გეგმაზე ან შეცვლით დამსაქმებელს. თქვენი წვლილი თქვენია მთელი ცხოვრების განმავლობაში.

მიუხედავად იმისა, რომ შეგიძლიათ თქვენი შენატანების გატანა, თქვენ ვერ შეძლებთ ახალი თანხების დამატებას, სანამ ხელახლა არ გექნებათ საკვალიფიკაციო ჯანმრთელობის გეგმა.

შეგიძლიათ HSA სახსრების ინვესტირება?

არ არის შეზღუდული იმ თანხის ოდენობა, რომლის დაზოგვაც შეგიძლიათ თქვენს HSA-ში. სახსრები ინახება შემნახველ ანგარიშზე, რომელიც, როგორც წესი, იღებს მცირე პროცენტს და შეიძლება ჰქონდეს საკომისიო.

თუმცა, HSA ანგარიშების უმეტესობა საშუალებას მოგცემთ ინვესტირებას, როგორც კი მიაღწევთ გარკვეულ ბალანსს, ვთქვათ $2000 თქვენს ანგარიშში. ეს არის უზარმაზარი სარგებელი და თქვენ უნდა ისარგებლოთ ამით, თუ თქვენი ბალანსი ამ წერტილამდე მიდის.

ინვესტიციის ვარიანტები განსხვავდება გეგმის ადმინისტრატორის მიხედვით, მაგრამ შეიძლება შეიცავდეს:

• აქციები
• ობლიგაციები
• ETF-ები
• ურთიერთდახმარების ფონდები
• მიზნობრივი თარიღი საპენსიო ფონდები

შეგიძლიათ ველოდოთ ინდექსის სახსრებს, როგორც დაბალ გადასახადს და ადვილად დივერსიფიცირებულ გზას იმ სახსრების ინვესტირებისთვის, რომელთა გამოყენებასაც აპირებთ ხარჯებისთვის რამდენიმე წლის შემდეგ.

თუ გადაწყვეტთ თქვენი HSA ფულის ინვესტირებას, ეს თანხები გადადის საინვესტიციო ანგარიშზე და არ იქნება გამოყენებული სამედიცინო გადასახადების გადასახდელად. თქვენ შეგიძლიათ გადაიხადოთ გადასახადები მხოლოდ თქვენი FDIC დაზღვეული პროცენტიანი ფულადი ანგარიშიდან.

თქვენმა გეგმამ შეიძლება მოითხოვოს მინიმალური ფულადი სახსრების ბალანსის შენარჩუნება, სანამ დაიწყებთ ინვესტიციას. The ამერიკის ბანკი HSA მოითხოვს 1000 აშშ დოლარის ნაღდი ფულის ბალანსს და შეგიძლიათ თანხების ინვესტირება ამ ზღვარზე ზემოთ.

თუმცა, არ არსებობს მინიმალური ფულადი ბარიერი ანგარიშებისთვის Fidelity ან ცოცხალი.

შეგიძლიათ გამოიყენოთ HSA სახსრები დამოკიდებულებზე?

HSA–ს გამოყენების კიდევ ერთი გასაოცარი უპირატესობაა თქვენი თანხების გამოყენება თქვენი მეუღლისა და დამოკიდებულების სამედიცინო ხარჯებისთვის. ეს მართალია მაშინაც კი, თუ თქვენ მხოლოდ დამოუკიდებლად HSA-ის კვალიფიკაციას იღებთ, რადგან თქვენს მეუღლეს აქვს შეუსაბამო ჯანმრთელობის გეგმა.

როგორ მუშაობს HSA, როცა ექიმთან მივდივარ?

HSA-ს არსებობა არ შეცვლის თქვენს გამოცდილებას ექიმის კაბინეტში. სამედიცინო პერსონალი გადაიხდის თქვენს ჯანმრთელობის დაზღვევის გეგმას, როგორც ყოველთვის და თქვენ მიიღებთ შეღავათების ახსნას (EOB).

თუ თქვენ გჭირდებათ წინასწარ გადაიხადოთ ხარჯების ნაწილი, შეგიძლიათ გამოიყენოთ თქვენი HSA სადებეტო ბარათი ექიმის კაბინეტში ან ბილინგის განყოფილებაში. დარწმუნდით, რომ შეინახეთ ქვითარი თქვენი საგადასახადო ჩანაწერებისთვის.

როგორ მუშაობს HSA ანაზღაურება?

არ არის ანაზღაურების ვადა თქვენი HSA თანხების გამოსასყიდად საკვალიფიკაციო ხარჯებისთვის. ერთი მოთხოვნა არის ის, რომ თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ თქვენი HSA ფული მხოლოდ სამედიცინო ხარჯებისთვის, რომლებიც მოხდება თქვენი ანგარიშის გახსნის შემდეგ.

გეგმების უმეტესობა საშუალებას გაძლევთ გადაიხადოთ წინასწარ ან მოითხოვოთ ანაზღაურება მოგვიანებით – ეს შეიძლება გაკეთდეს წლების შემდეგაც და არ გადაიხდება საშემოსავლო გადასახადი ამ გადახდებზე.

თქვენი გადახდის მეთოდი დამოკიდებულია იმაზე, თუ როდის ტოვებს თანხები თქვენს HSA-ს:

• გადაიხადეთ თქვენი HSA სადებეტო ბარათით: თანხები ამოიღება დაუყოვნებლივ და არ არის საჭირო ანაზღაურება. თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ ეს ვარიანტი მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ მიმდინარე HSA ბალანსი დაფარავს გადასახადის თანხას.
• ატვირთეთ ქვითარი: გადაიხადეთ ხარჯები ჯიბიდან და შემდეგ ატვირთეთ ქვითარი. თქვენ მიიღებთ ანაზღაურებას პირდაპირ თქვენს დაკავშირებულ საბანკო ანგარიშზე ან ქაღალდის ჩეკით - როგორც წესი, რამდენიმე სამუშაო დღეში.

თქვენ არ გჭირდებათ დაუყოვნებლივ გადაიხადოთ ექიმის გადასახადები HSA სახსრებით, რომ მიიღოთ ანაზღაურება. მაგალითად, შეგიძლიათ დაელოდოთ, თუ გსურთ გადაამოწმოთ, რომ გადასახადები კვალიფიცირდება გადასახადების გარეშე.

შეიძლება მოგვიანებით მოითხოვოთ ანაზღაურება, თუ თქვენს HSA ბალანსს არ აქვს საკმარისი ბალანსი და თანხის დამატება გჭირდებათ.

თუ იხდით თქვენი HSA სადებეტო ბარათით, გადახდის თანხა ამოღებულია თქვენი მიმდინარე ნაღდი ფულის ბალანსიდან. როდესაც არასაკმარისი ფულადი რეზერვებია, თქვენ მოგიწევთ თქვენი ინვესტირებული სახსრების ნაწილის გაყიდვა კაპიტალის მოსაზიდად.

ზოგიერთი ადამიანი იხდის ნაღდ ფულს და ინახავს ანაზღაურების ქვითრებს პენსიაზე გასვლის შემდეგ. ეს საშუალებას აძლევს მათ ანგარიშზე არსებული ნაშთი გაიზარდოს დიდ თანხებამდე და უზრუნველყოს გარკვეული გადასახადებისგან თავისუფალ შემოსავალს (რადგან ისინი ითხოვენ ანაზღაურებას წარსული სამედიცინო გადასახადებისთვის) პენსიაზე გასვლისას.

აქვს თუ არა HSA ანგარიშებს საკომისიო?

შესაძლებელია თქვენ (ან თქვენი დამსაქმებელი) გადაიხადოთ გადასახადი HSA ანგარიშის გამოსაყენებლად. ზოგიერთი გეგმა უფრო მეტ გადასახადს იხდის, ვიდრე სხვები და მნიშვნელოვანია ფასების შეძენა, თუ შეგიძლიათ აირჩიოთ თქვენი ადმინისტრატორი.

ზოგიერთი საფასური, რომელიც შეიძლება გადაიხადოთ, მოიცავს:

• მომსახურების ყოველთვიური გადასახადი
• საინვესტიციო ანგარიშის საკომისიო
• სადებეტო ბარათით ტრანზაქციის საკომისიო
• გატანის საფასური

მოსაკრებლები, რომლებსაც სავარაუდოდ გადაიხდით, შეიძლება დამოკიდებული იყოს, გაქვთ თუ არა ინდივიდუალური გეგმა ან დამსაქმებლის მიერ მოწოდებული გეგმა.

ინდივიდუალური გეგმები შეიძლება ნაკლებად დააკისრონ განმეორებით გადასახადებს, მათ შორის საუკეთესო HSA გეგმები. ერთადერთი საკომისიო, რომელიც შეიძლება გადაიხადოთ არის ETF ან ერთობლივი ფონდის ხარჯების საკომისიო – ფონდის მენეჯერი აგროვებს ამ ხარჯს ყველა აქციონერისგან.

ზოგიერთი არადამქირავებელი გეგმა იხდის ყოველთვიურ მომსახურების საფასურს 5 აშშ დოლარის ან ნაკლებს, რომელიც ფარავს ნაღდი ფულის და საინვესტიციო ტრანზაქციების ხარჯებს.

სამუშაო ადგილის გეგმები შეიძლება განსხვავებული ამბავი იყოს. დამსაქმებელმა შეიძლება გადაიხადოს მომსახურების ყოველთვიური გადასახადი ან გადასცეს ის დასაქმებულს.

401k გეგმის მსგავსად, თქვენ უნდა გადაწყვიტოთ, ღირს თუ არა საგადასახადო შეღავათების წვლილი გადასახადის მძიმე გეგმაში. თქვენ ყოველთვის შეგიძლიათ შეისწავლოთ ინდივიდუალური გეგმის გახსნა, თუ ეს ასეა.

HSA საგადასახადო შეღავათები

ბევრი ადამიანი იცნობს საპენსიო ანგარიშების საგადასახადო შეღავათებს, მაგრამ ადვილია უგულებელყო HSA-ის მსგავსი შეღავათები. ფულს, რომელსაც გამოყოფთ სამედიცინო ხარჯებისთვის HSA-ში, შეიძლება მიიღოთ უკეთესი საგადასახადო მკურნალობა, ვიდრე თქვენი ნაღდი ფული შემნახველ ანგარიშზე.

არსებობს სამი HSA საგადასახადო შეღავათი:

1. გადასახადის გამოქვითვა შენატანები
2. ანგარიშის ბალანსი შეიძლება გაიზარდოს გადასახადის გარეშე
3. საკვალიფიკაციო ხარჯებისთვის გადასახადების გარეშე გატანა

ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიში საშუალებას გაძლევთ ისარგებლოთ საუკეთესო საგადასახადო შეღავათებით როგორც ტრადიციული IRA-დან, ასევე ა Roth IRA.

თუმცა, თქვენ წააწყდებით საგადასახადო ჯარიმას, თუ თქვენ წვლილს შეიტანთ გეგმაში შესაბამისი სამედიცინო გეგმის გარეშე ან განახორციელებთ არაკვალიფიციურ გაუქმებას.

გადასახადებისგან თავისუფალი შენატანები

თქვენ (პირველადი ანგარიშის მფლობელი) შეტანილი შენატანები გამოიქვითება გადასახადებიდან და ამცირებს თქვენს დასაბეგრ შემოსავალს თქვენი ფედერალური საშემოსავლო გადასახადებიდან. სახელმწიფოების უმეტესობა გაძლევთ საშუალებას გამოკლოთ გეგმის შენატანებიც.

შენატანები, რომლებსაც დამსაქმებლები ახორციელებენ, ითვლება თქვენი ჯამური შენატანების ლიმიტში, მაგრამ არ ითვლება შემოსავალში.

საგადასახადო საინვესტიციო შემოსავალი

ნაგულისხმევად, HSA შენატანები დეპონირდება FDIC-ის დაზღვეულ ანგარიშზე, რომელიც იღებს პროცენტს. თქვენ ასევე შეგიძლიათ ფულის ინვესტირება, რათა მიიღოთ უფრო მაღალი სარგებელი.

თქვენი დანაზოგების პროცენტი და საინვესტიციო შემოსავალი იზრდება გადასახადებისგან თავისუფლად, ხოლო კვალიფიცირებული თანხები არ არის გადასახადები.

გადასახადების გარეშე გატანა

მიუხედავად იმისა, რომ HSA არის ყველაზე მაღალი დონის Roth IRA ალტერნატივა, თქვენ შეგიძლიათ განაღდოთ თქვენი ნაღდი ფული მხოლოდ კვალიფიციური სამედიცინო მიზეზების გამო.

65 წლამდე, ეს არის საკვალიფიკაციო სამედიცინო, სტომატოლოგიური და მხედველობის ხარჯები. საბედნიეროდ, სამედიცინო სერვისებისა და მკურნალობის უმეტესობა კვალიფიცირდება.

საკვალიფიკაციო მიზეზების სია ფართოვდება მას შემდეგ, რაც გახდებით 65 წელი, რაც გაადვილებს პოტენციური გადასახადების თავიდან აცილებას. თუმცა, თქვენ მაინც უნდა გამოიყენოთ თქვენი შენატანები სამედიცინო ხარჯებისთვის, რათა თავიდან აიცილოთ გადასახადები.

გახსოვდეთ, ანაზღაურების ვადა არ არსებობს. ასე რომ, თქვენ შეგიძლიათ გადაიხადოთ ნაღდი ფული სამედიცინო ხარჯებისთვის და მიიღოთ ანაზღაურება წლების შემდეგ გარკვეული გადასახადისგან თავისუფალი შემოსავლისთვის. თუ აირჩევთ ამის გაკეთებას, დარწმუნდით, რომ შეინახეთ შესანიშნავი ჩანაწერები.

დამსაქმებლის HSA შენატანები გამოიქვითება გადასახადით?

დამსაქმებლებს და სხვა მხარეებს შეუძლიათ წვლილი შეიტანონ თქვენს HSA ანგარიშში. თქვენ არ შეგიძლიათ ამ შენატანების გამოკლება, რადგან შემოსავალი არ მიგიღიათ. თუმცა, ეს შენატანები კვალიფიცირდება გადასახადებისგან თავისუფლად გატანისთვის.

რა არის HSA საგადასახადო ჯარიმა?

HSA არის გასაოცარი საშუალება, რომ გამოყოთ ფული გარდაუვალი სამედიცინო გადასახადებისთვის. მაგრამ არაკვალიფიციური გატანა ექვემდებარება საშემოსავლო გადასახადს და დამატებით IRS ჯარიმას.

პოტენციური ჯარიმები დამოკიდებულია თქვენს ასაკზე, როდესაც თქვენ ახორციელებთ განაწილებას.

65 წლამდე

თუ 65 წელზე უმცროსი ხართ, გადაიხდით საშემოსავლო გადასახადს არაკვალიფიციურ განაწილების თანხაზე და დამატებით 20%-იან საგადასახადო ჯარიმას.

საშემოსავლო გადასახადის ჯარიმა დამოკიდებულია იმაზე, თუ რომელ საგადასახადო ჯგუფში ხართ თქვენი ფედერალური საშემოსავლო გადასახადისთვის.

ეს საჯარიმო სტრუქტურა მსგავსია ადრეული განაწილების IRA-დან.

შეიძლება ასევე მოგიწიოთ 6%-იანი აქციზის გადახდა თქვენს ზედმეტ წლიურ შენატანებზე. შესაძლებელია თქვენი ჭარბი შენატანების დაბრუნება თქვენი ფედერალური საგადასახადო დეკლარაციის წარდგენამდე, რათა თავიდან აიცილოთ ეს ჯარიმა.

ასაკი 65 ან მეტი

როგორც კი გახდებით 65 წლის, 20%-იანი ვადაზე ადრე გატანის ჯარიმა ქრება. თქვენ იხდით მხოლოდ ჩვეულებრივ საშემოსავლო გადასახადს განაწილების თანხაზე არაკვალიფიცირებული ხარჯებისთვის.

უნდა შევატყობინო ჩემი HSA ჩემს გადასახადებზე?

თქვენ უნდა შეატყობინოთ თქვენი ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიშის წვლილს და თანხებს IRS ფორმა 8889.

თქვენი HSA ადმინისტრატორი წარუდგენს წლის ბოლოს ფორმას 1099-SA, რომელშიც მოხსენებულია თქვენი გეგმის გატანა და ანგარიშის სადებეტო ბარათით შესყიდვები. თქვენ მოგიწევთ მიუთითოთ, თუ რომელი თანხის გატანა კვალიფიცირდება გადასახადებისგან თავისუფალ შეღავათებზე.

მიუხედავად იმისა, რომ თქვენ არ მოგიწევთ ქვითრების წარდგენა საგადასახადო დეკლარაციასთან ერთად, შეინახეთ ეს ინფორმაცია საგადასახადო შემოწმების შემთხვევაში.

ონლაინ საგადასახადო პროგრამული უზრუნველყოფა გაგაცნობთ საანგარიშო ნაბიჯებს, რათა ზუსტად შეატყობინოთ თქვენი აქტივობა.

ვინ კვალიფიცირდება HSA-სთვის?

არსებობს ერთი ძირითადი მოთხოვნა, რომ ინდივიდებმა და ოჯახებმა მიიღონ ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიშის კვალიფიკაცია. თქვენ უნდა გქონდეთ მაღალი გამოქვითვადი ჯანმრთელობის გეგმა (HDHP) და არ გქონდეთ სხვა სამედიცინო დაზღვევა.

HDHP გეგმას აქვს უფრო მაღალი გამოქვითვა და ყოველწლიური მაქსიმუმი, მაგრამ უფრო დაბალი თვიური პრემია.

აქ არის მინიმალური კვალიფიკაცია HDHP-ისთვის 2021 წელს:

დაფარვის სტატუსი	მინიმალური გამოქვითვა	მაქსიმალური ჯიბიდან ხარჯები (ქსელში)
Ინდივიდუალური	$1,400	$7,000
ოჯახი	$2,800	$14,000

თქვენს დამქირავებელს შეუძლია შესთავაზოს საკვალიფიკაციო გეგმა და თქვენ ასევე შეგიძლიათ შეიძინოთ HSA-ს შესაბამისი დაფარვა ბაზარი თუ თქვენი ერთადერთი ვარიანტია ჯანმრთელობის ფედერალური დაფარვა.

თქვენ არ იქნებით HSA-ის კვალიფიკაცია, თუ თქვენ ასევე გაქვთ დაფარვის ერთ-ერთი სიტუაცია:

• ჩაირიცხა მედიქერში
• მიიღეთ ვეტერანთა საქმეთა (VA) ჯანმრთელობის სარგებელი
• HDHP მოქნილი ხარჯვის ანგარიშით (FSA) ან ჯანმრთელობის ანაზღაურების შეთანხმებით (HRA)
• ჯანმრთელობის გაზიარების გეგმა
• უფლებამოსილია გაშუქება მეუღლის არა-HDHP გეგმაზე
• არიან დამოკიდებული სხვა პირის საგადასახადო დეკლარაციაზე

თქვენ კვლავ შეგიძლიათ ისარგებლოთ HSA-სთვის, თუ თქვენ ასევე გაქვთ Archer MSA.

ოჯახებს შეუძლიათ გახსნან HSA, თუ ისინი არ აკმაყოფილებენ ზემოთ მოცემულ ერთ-ერთ შეუსაბამო გეგმას. თუ თქვენი მეუღლის ჯანმრთელობის დაზღვევა არ შეესაბამება HSA-ს (ანუ PPO) და მათ არ შეუძლიათ დაგამატონ თავიანთ პოლიტიკაში, შეგიძლიათ გახსნათ მხოლოდ საკუთარი შემნახველი ანგარიში.

თუ თქვენ გაქვთ არაკვალიფიცირებული გეგმა, თქვენ არ შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ HSA-ში, სანამ არ გადახვალთ შესაბამის გეგმაზე.

შეგიძლიათ მიიღოთ HSA დამსაქმებლის გარეშე?

დიახ, არიან რამდენიმე პროვაიდერი რომლებიც გვთავაზობენ დამსაქმებლისგან დამოუკიდებელ HSA-ს მხოლოდ თვითმმართველობის და ოჯახის HSA-ებს. თქვენ კვალიფიცირდებათ მანამ, სანამ გაქვთ HDHP დაფარვის უფლება.

თქვენ შეიძლება განიხილოთ ეს ვარიანტი, თუ თვითდასაქმებული ხართ, თქვენი დამსაქმებელი არ გთავაზობთ HSA-ს, ან თქვენს სამუშაო ადგილზე ჯანმრთელობის შემნახველ ანგარიშს აქვს მნიშვნელოვანი გადასახადი.

თქვენი დამსაქმებელი ნაკლებად სავარაუდოა, რომ წვლილი შეიტანოს დამოუკიდებელ გეგმაში, რადგან თქვენ უნდა დააფინანსოთ იგი დაკავშირებული საბანკო ანგარიშიდან. მაგრამ თქვენ მაინც ისარგებლებთ იგივე საგადასახადო შეღავათებით, როგორც სამუშაო ადგილის HSA.

HSA წვლილის ლიმიტები

არსებობს წლიური შენატანების ლიმიტები, რომლებიც უნდა იცოდეთ, რათა თავიდან აიცილოთ პოტენციური 6%-იანი აქციზის გადასახადი გადაჭარბებულ შენატანებზე. ასევე მნიშვნელოვანია აღინიშნოს, რომ დამსაქმებლის შენატანები და Archer MSA შენატანები ითვლის HSA წლიურ ლიმიტს.

წლიური ლიმიტები შეიძლება შეიცვალოს ყოველწლიურად და 55 წელზე უფროსი ასაკის ბუღალტერებს შეუძლიათ დამატებითი შემოწირულობების შეტანა.

2021 HSA წვლილის ლიმიტები

• ფიზიკური პირები: $3,600 ($4,600 თუ 55 წლის და უფროსი ასაკის)
• ოჯახები: $7,200 ($8,200 თუ 55 წლის და უფროსი ასაკის)

შენატანის ბოლო ვადაა 2022 წლის 15 აპრილი - ფედერალური საშემოსავლო გადასახადის ბოლო ვადა. გაითვალისწინეთ ეს ვადა, თუ გჭირდებათ ბოლო წუთს გადასახადის გამოქვითვა და გაქვთ დამატებითი ნაღდი ფული.

2022 HSA წვლილის ლიმიტები

• ფიზიკური პირები: $3,650 ($4,650 თუ 55 წლის და უფროსი ასაკის)
• ოჯახები: $7,300 ($8,300 თუ 55 წლის და უფროსი ასაკის)

ჭარბი HSA შენატანები

შეიძლება ადვილი იყოს HSA-ს ჭარბი შენატანების გაკეთება, თუ თქვენი დამსაქმებელი ჩაერთვება, ორი მეუღლე მონაწილეობს იმავე გეგმაში, ან თქვენ ასევე დააფინანსებთ Archer MSA-ს.

არა-HDHP-ის ჯანმრთელობის გეგმის შეცვლამ, ჯანმრთელობის დაფარვის დაკარგვამ ან Medicare-ში დარეგისტრირებამ შეიძლება შეამციროს თქვენი წვლილის მაქსიმალური ლიმიტიც.

"ბოლო თვის წესი" ქ IRS პუბლიკაცია 969 მნიშვნელოვანია განიხილოს, თუ თქვენი დაფარვის სიტუაცია იცვლება წლის შუა რიცხვებში. თქვენი წვლილის ლიმიტი გამოითვლება ა ტესტირების პერიოდი და მოგიწევთ დაფარვა შემდეგი საგადასახადო წლის 1 დეკემბრამდე, რათა შეძლოთ ამ საგადასახადო წლის სრული შენატანის ოდენობის ჯარიმების გარეშე.

ან HSA წვლილის კალკულატორი შეგიძლიათ შეაფასოთ თქვენი მაქსიმალური კონტრიბუციის ოდენობა თქვენი დაფარვის დეტალების გამოყენებით.

თუ ზედმეტ კონტრიბუციას განახორციელებთ, შესაძლებელია შეავსოთ ზედმეტი შენატანების ფორმა HSA პროვაიდერთან, სანამ შეიტანთ თქვენს ფედერალურ გადასახადებს.

მაგრამ თქვენ გადაიხდით 6%-იან აქციზს ზედმეტ თანხაზე, თუ ღონისძიებას დროულად არ დაიჭერთ.

გადააბრუნეთ IRA HSA-ზე

მოქმედი საგადასახადო წესები საშუალებას აძლევს ფიზიკურ პირებს შეიტანონ ერთჯერადი კონტრიბუცია IRA-დან HSA-ში. ეს ტრანსფერი არ ითვალისწინებს 10%-იან ადრეული გამოსყიდვის ჯარიმას ან საშემოსავლო გადასახადს, როგორიცაა ტიპიური ადრეული IRA განაწილება.

ყველაზე მეტი, რისი გადატანა შეგიძლიათ, არის წლიური შენატანების ლიმიტი. იმის გამო, რომ თქვენ შეგიძლიათ ამ ფულის გადაადგილება მხოლოდ ერთხელ განახორციელოთ ცხოვრებაში, იფიქრეთ მაქსიმალურად გადახვევაზე.

არის ერთი მოვლენა, როდესაც შეგიძლიათ გააკეთოთ ორი გადახვევა. ეს ხდება მაშინ, როდესაც თქვენ თავდაპირველად კვალიფიცირდება ინდივიდუალური HSA-სთვის და შემდეგ კვალიფიცირდება ოჯახის HSA-ზე მოგვიანებით იმავე საგადასახადო წელს. ამ შემთხვევაში, თქვენ შეგიძლიათ წლიური შენატანების ლიმიტი ოჯახებისთვის.

სამწუხაროდ, თქვენ არ შეგიძლიათ HSA-ის გადატანა IRA-ში.

უნდა მაქსიმუმ HSA?

ჯანდაცვის შემნახველი ანგარიშის სრული წლიური ლიმიტის შეტანა კარგი იდეაა, თუ ფული გაქვთ. აქ არის რამდენიმე ძირითადი მიზეზი, რომ განიხილოთ თქვენი HSA მაქსიმუმი:

• შენატანები გამოიქვითება გადასახადებიდან
• სამედიცინო ხარჯების უმეტესობა კვალიფიცირდება გადასახადებისგან თავისუფალ განაწილებაზე
• შეგიძლიათ თანხის ამოღება თქვენი სამუშაო წლების ან პენსიაზე გასვლის დროს
• შეგიძლიათ გამოიყენოთ თანხები თქვენთვის, მეუღლის ან დამოკიდებულებისთვის

თუმცა, თქვენ უნდა შეიტანოთ მხოლოდ ის თანხა, რომელსაც კომფორტულად გამოყოფთ სამედიცინო ხარჯებისთვის, რათა თავიდან აიცილოთ შესაძლო ჯარიმები მომავალში.

მიუხედავად იმისა, რომ ვერავინ იწინასწარმეტყველებს მათ სამომავლო სამედიცინო საჭიროებებს, ძვირადღირებული მკურნალობის საჭიროების ალბათობა იზრდება ასაკთან ერთად ან ჩვენი ოჯახი იზრდება.

თქვენ ასევე უნდა შეადაროთ თქვენი პოტენციური ინვესტიციის ვარიანტები საპენსიო ანგარიშებს და დასაბეგრი ანგარიშებს. თქვენი HSA-ს ნაწილობრივი დაფინანსება შეიძლება იყოს უკეთესი ვარიანტი, თუ თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ უკეთესი ინვესტიციის ანაზღაურება ალტერნატიული აქტივებიდან, თუნდაც გადასახადების გადახდა დაგჭირდეთ.

HSA-ს გაყვანის წესები

როგორ ხარჯავთ თქვენს ბალანსს, შეიძლება იყოს ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიშის ყველაზე მნიშვნელოვანი წესები, რომლებიც უნდა დაიცვათ. თქვენი სახსრების გამოყენება არასასურველი ხარჯებისთვის იწვევს სოლიდურ საგადასახადო ჯარიმას.

სანამ პანიკას შეუდგებით, სამედიცინო და სტომატოლოგიური ხარჯების უმეტესობა კვალიფიცირდება.

საოჯახო ხარჯები კვალიფიცირდება

მაშინაც კი, თუ თქვენ შეგიძლიათ გახსნათ მხოლოდ თვითმმართველობის HSA მცირე წლიური შენატანების ლიმიტით, თქვენი შენატანები შეუძლია აანაზღაუროს ხარჯები თქვენი მეუღლისა და დამოკიდებულებისთვის.

დასაშვები HSA ხარჯები

აქ მოცემულია რამდენიმე გზა, თუ როგორ შეგიძლიათ გამოიყენოთ თქვენი HSA სახსრები გადასახადებისგან თავისუფლად.

შემდეგი ხარჯები შეიძლება გავრცელდეს თქვენზე, თქვენს მეუღლეზე ან დამოკიდებულებზე, რომლებსაც აცხადებთ თქვენს საგადასახადო დეკლარაციაში. ეს ხარჯები უნდა მოხდეს თქვენი HSA-ს გახსნის შემდეგ, რომ მიიღოთ ანაზღაურება.

Სამედიცინო ხარჯები

ზოგიერთი საერთო სამედიცინო ხარჯი, რომლისთვისაც შეგიძლიათ გამოიყენოთ HSA დოლარი, მოიცავს:

• აკუპუნქტურა
• სასწრაფო დახმარების სამსახური
• სახვევები
• სხეულის სკანირება და რენტგენი
• ქიროპრაქტორი
• ხელჯოხები
• ვიზიტები ექიმის კაბინეტში
• Სმენის გამაუმჯობესებელი
• ინსულინი
• ლაბორატორიის საფასური
• მედიკამენტები (რეცეპტით და გაიცემა რეცეპტი ს გარეშე)
• პირადი დამცავი აღჭურვილობა
• Ფიზიოთერაპია
• ქირურგია (კოსმეტიკური ქირურგიის გარდა)
• ინვალიდის ეტლი და სიარულის საშუალებები

ზოგიერთ ნივთსა და მომსახურებას შეიძლება დასჭირდეს დანიშნულება ან ექიმის ოფიციალური რეკომენდაცია კვალიფიკაციისთვის.

ჯანმრთელობის დაზღვევის პრემიები

თქვენ არ შეგიძლიათ გამოიყენოთ თქვენი სახსრები HDHP სამედიცინო დაზღვევის პრემიების გადასახდელად უმეტეს შემთხვევაში. მაგრამ ზოგიერთი სამედიცინო პრემია შეიძლება იყოს HSA დოლარის კვალიფიკაცია:

• გრძელვადიანი მოვლის დაზღვევა
• ჯანდაცვის გაგრძელების გაშუქება (ანუ COBRA)
• დაფარვა უმუშევრობის დროს ფედერალური ან შტატის კანონით
• მკურნალი და სხვა ჯანმრთელობის დაცვა 65 წლის შემდეგ

თუ თქვენ ხართ მინიმუმ 65 წლის, გატანის წესები გაფართოვდება, ასე რომ თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ თქვენი ფული Medicare-ის პრემიების უმეტესობის გადასახდელად. ერთი გამონაკლისი არის Medicare-ის დამატებითი პოლიტიკა, როგორიცაა Medigap.

სტომატოლოგიური ხარჯები

თქვენს სახსრებს ასევე შეუძლია დაფაროს სტომატოლოგიური ხარჯების უმეტესობა:

• წმენდები
• შიგთავსები, დალუქვები და ა.შ.
• ორთოდონტია
• რენტგენის სხივები

ხედვის ხარჯები

ხედვასთან დაკავშირებული ეს ხარჯები ასევე შეიძლება იყოს კვალიფიცირებული:

• Კონტაქტური ლინზები
• სათვალეები
• ქირურგია
• მხედველობის გამოცდები

კონტაქტური ლინზები და სათვალეები შესაძლოა საჭირო გახდეს სამედიცინო მიზეზების გამო, და არა მოდის მიზეზების გამო.

Გთხოვთ მიმართეთ IRS პუბლიკაცია 502 შესარჩევი ხარჯების ამომწურავი ჩამონათვალისთვის.

დაუშვებელი ხარჯები

ყველა სამედიცინო ხარჯი არ არის კვალიფიცირებული გადასახადისგან თავისუფლად ანაზღაურებისთვის. საერთო ურეცეპტოდ გაცემული პროდუქტები საუკეთესო მაგალითია არასასურველი სამედიცინო სერვისების გარდა.

თქვენ უნდა გადაიხადოთ ჯიბიდან ზოგიერთი ამ ხარჯისთვის:

• ბავშვის საფენები
• თანაგადახდის
• კოსმეტიკური ქირურგია
• ბამბის ბურთულები
• თმის ხელახალი ზრდა
• ლოსიონი
• სამედიცინო ხარჯების წინასწარ გადახდა
• რეცეპტით წამლების პროგრამები
• წონის დაკარგვის დანამატები

კიდევ ბევრი ნივთი არ არის ანაზღაურებადი. თქვენს HSA პროვაიდერთან შემოწმება შეიძლება იყოს ერთ-ერთი საუკეთესო გზა იმის დასანახად, თუ რა არის დაფარული და რა არა.

ასევე, ხარჯები, რომლებიც წარმოიქმნება თქვენი HSA გახსნის თარიღამდე, დაუშვებელია. თქვენ ასევე არ შეგიძლიათ ანაზღაუროთ დასაშვები ხარჯები, რომელთა გამოქვითვასაც აპირებთ, როგორც აუნაზღაურებელი სამედიცინო ხარჯის სახით თქვენს ცალკეულ საგადასახადო დეკლარაციაში.

არის თუ არა HSA ანაზღაურების ვადა?

დასაშვები ხარჯების ანაზღაურების მოთხოვნის ვადა არ არის. თქვენი გამოუყენებელი სახსრები გადადის შემდეგ წელს, სანამ არ გადაწყვეტთ მათ გამოყენებას.

თუმცა, ანაზღაურების მოთხოვნა იმავე წლის 31 დეკემბრამდე, როგორც ხარჯის თარიღი, შეიძლება გააადვილოს ჩანაწერების წარმოება.

გახსოვდეთ, რომ თქვენ გაქვთ ფედერალური საგადასახადო ვადა (ჩვეულებრივ, 15 აპრილამდე), რათა განახორციელოთ შენატანები, თუ გჭირდებათ დამატებითი ფულადი სახსრები, რომ მოითხოვოთ ანაზღაურება.

უნდა გამოვიყენო ჩემი HSA თუ გადავიხადო ჯიბიდან?

ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიშები გაძლევთ მოქნილობას, გამოიყენოთ თქვენი ნაღდი ფულის ბალანსი ახლა ან მოგვიანებით.

თქვენ შეიძლება გადაწყვიტოთ გადაიხადოთ მიმდინარე სამედიცინო გადასახადები HSA სახსრებით, რადგან ეს თანხა უკვე გამოყოფილია ჯანდაცვისთვის. თქვენი HSA-ს არგამოყენება ნიშნავს, რომ შესაძლოა მოგიწიოთ დანაზოგის ჩადება ან გადახდის გეგმაზე დარეგისტრირება, რომელიც გაზრდის თქვენს მოკლევადიან ყოველთვიურ ხარჯებს.

ახლა ჯიბიდან გადახდას სამი პოტენციური უპირატესობა აქვს:

• თქვენს HSA ინვესტიციებს მეტი დრო აქვს პასიური შემოსავლის მოსაპოვებლად
• თქვენ შეგიძლიათ გამოქვითოთ აუნაზღაურებელი სამედიცინო ხარჯები დეტალური საგადასახადო დეკლარაცია
• გსურთ დაზოგოთ თქვენი საგადასახადო შეღავათიანი დოლარი პენსიაზე გასვლისთვის

კიდევ ერთი მიზეზი იმისა, რომ დღეს ჯიბიდან გადაიხადოთ, არის მცირე გადასახადები, რომლებსაც მარტივად გადაიხდით ფინანსური ტკივილის შეგრძნების გარეშე.

იმის გამო, რომ თქვენი HSA თანხები არ იწურება, არ არსებობს ზეწოლა მათი გამოყენება იმავე წელს, როდესაც თქვენ განახორციელებთ წვლილს. შედეგად, უფრო მეტი სტიმულია, რომ მეტი წვლილი შეიტანოთ და დააგროვოთ თქვენი ბალანსი მომავალი წლებისთვის ან როცა დიდი გადასახადები გაქვთ.

შეგიძლიათ განაღდოთ HSA?

ნებისმიერ დროს შესაძლებელია HSA-ს განაღდება. თუმცა, არასამედიცინო ხარჯებისთვის თქვენი მთელი ანგარიშის ლიკვიდაცია უმეტეს შემთხვევაში არ არის კარგი ნაბიჯი, რადგან გატანის თანხა ექვემდებარება გადასახადებს და 20%-იან ჯარიმას.

მთელი თანხის გამოყენება დასაშვებ სამედიცინო, სტომატოლოგიურ და მხედველობის ხარჯებზე უხსნის ჯარიმას და შეიძლება ღირდეს სამედიცინო დავალიანების თავიდან ასაცილებლად.

შეგიძლიათ გამოიყენოთ HSA პენსიაზე?

თქვენი მიზანი შეიძლება იყოს თქვენი HSA დოლარის ნაწილის (ან მთელი) დაზოგვა პენსიაზე გასვლისას სამედიცინო ხარჯების დასაფარად, როცა აქტიურ შემოსავალს აღარ იღებთ.

კარგი ამბავი ის არის, რომ ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიშები ფარავს პენსიაზე გასვლის ხარჯებს, მიუხედავად იმისა, ჩარიცხული ხართ თუ არა მედიქერში. გადასახადებისგან თავისუფალი თანხები შეიძლება იყოს ღირებული, როგორც თქვენ გეგმავენ პენსიას.

თუმცა, თქვენ ვეღარ შეძლებთ წვლილის შეტანას Medicare-ში ჩარიცხვის შემდეგ, რადგან დაკარგავთ HDHP სამედიცინო დაზღვევას.

HSA კონტრიბუციის მაქსიმალური ასაკი

ერთი მცდარი წარმოდგენა არის ის, რომ თქვენ აღარ შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ HSA-ში 65 წლის ან პენსიაზე გასვლის შემდეგ, რაც არ უნდა მოხდეს პირველი. ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიშისთვის არ არის შემოტანილი მაქსიმალური ასაკი.

ერთი მთავარი მოთხოვნაა, რომ გქონდეთ HDHP ჯანმრთელობის გეგმა.

თქვენ შეიძლება გააგრძელოთ ეს გეგმა, როგორც კი გახდებით Medicare-ის უფლებამოსილება 65 წლის ასაკში, მაგრამ გადადოთ ჩარიცხვა.

Medicare-ში დარეგისტრირების შემდეგ, ვეღარ შეძლებთ თქვენი წვლილი შეიტანოთ ჯანმრთელობის დაზოგვის გეგმაში.

დასაშვები HSA ხარჯები საპენსიო პერიოდში

თქვენ შეგიძლიათ გამოიყენოთ თქვენი ანგარიშის ბალანსი კიდევ რამდენიმე ხარჯისთვის, როგორც კი გახდებით 65 წლის. თუმცა, ხარჯები უნდა იყოს დაკავშირებული სამედიცინო.

დასაშვები ხარჯები შეიძლება შეიცავდეს:

• მკურნალი პრემიების უმეტესობა
• დამსაქმებლის მიერ მოწოდებული ჯანმრთელობის დაფარვის თანამშრომელთა ნაწილი
• გრძელვადიანი მოვლის დაფარვა

ასევე უფრო მეტი სტიმულია, რომ გამოიყენოთ თქვენი შენატანები არასამედიცინო ხარჯებისთვის. თქვენ გადაიხდით ჩვეულებრივ საშემოსავლო გადასახადს გატანის თანხაზე, როგორიცაა IRA ტრადიციული დისტრიბუცია. დაუშვებელი ხარჯებისთვის 20%-იანი ჯარიმა აღარ მოქმედებს 65 წლის მიღწევის შემდეგ.

აქვთ თუ არა HSA-ებს მინიმალური დისტრიბუცია?

HSA-ებს არ აქვთ აუცილებელი მინიმალური განაწილება (RMDs), როგორც ტრადიციული IRA, რადგან თქვენი თანხები, სავარაუდოდ, გადასახადებისგან თავისუფალი იქნება.

რა ემართება HSA-ს, როცა მოკვდები?

თქვენი დაუხარჯავი HSA დოლარი არ მიდის თქვენთან ერთად საფლავში, როდესაც დანიშნავთ ბენეფიციარს.

შენი ქონების გეგმა უნდა შეიცავდეს თქვენს გეგმებს ნებისმიერი დარჩენილი HSA სახსრებისთვის. შესაძლებელია დარჩენილი HSA ნაშთის ანდერძით გადარჩენილ მეუღლეს გადასახადის გარეშე. ამასთან, ბენეფიციარს, რომელიც არ არის მეუღლე, უნდა გადასახადები გადაიხადოს ბალანსზე.

ჩამოთვალეთ თქვენი მეუღლე, როგორც ძირითადი ბენეფიციარი

გარდაცვლილი HSA გეგმის მფლობელის მეუღლე ერთადერთი პირია, რომელსაც არ უწევს გადასახადების გადახდა მემკვიდრეობით მიღებული თანხაზე. თქვენ უნდა ჩამოთვალოთ თქვენი მეუღლე, როგორც ძირითადი ბენეფიციარი, რომ უარი თქვას საგადასახადო გადასახადებზე.

თუ მეუღლე არ არის ჩამოთვლილი, როგორც ძირითადი ბენეფიციარი, მათ უნდა გადაიხადონ გადასახადები მიღებულ თანხაზე.

არამეუღლეზე დამოკიდებული პირები იხდიან გადასახადებს

ნებისმიერი მიმღები, რომელიც არ არის გარდაცვლილის მეუღლე, გადაიხდის გადასახადს მემკვიდრეობით მიღებული თანხაზე. დასაბეგრი თანხა არის HSA-ს სამართლიანი საბაზრო ღირებულება.

HSA დადებითი და უარყოფითი მხარეები

აქ მოცემულია HSA წესების უპირატესობებისა და უარყოფითი მხარეების მოკლე მიმოხილვა.

Დადებითი

• რამდენიმე საგადასახადო უპირატესობა
• სახსრები არ იწურება
• შეუძლია შენატანების ინვესტიცია მეტი პროცენტის მოსაპოვებლად
• სამედიცინო დანახარჯების უმეტესობა კვალიფიცირდება გადასახადების გარეშე

მინუსები

• შესაძლებელია მხოლოდ სამედიცინო ხარჯების გამოსყიდვა გადასახადებისა და ჯარიმების თავიდან ასაცილებლად
• უნდა ჰქონდეს მაღალი გამოქვითვადი ჯანმრთელობის გეგმა (HDHP), რათა ხელი შეუწყოს
• შეიძლება დაწესდეს ყოველთვიური მომსახურების საფასური
• არამეუღლე ბენეფიციარები გადაიხდიან გადასახადს მემკვიდრეობით მიღებულ თანხაზე

ღირს თუ არა HSA?

HSA-ები გასათვალისწინებელია, თუ თქვენ გაქვთ შესაბამისი ჯანმრთელობის გეგმა და გსურთ გამოყოფილი ფონდი სამედიცინო ხარჯებისთვის საგადასახადო შეღავათიანი დოლარით.

მაშინაც კი, თუ თქვენ ვერ მიაღწევთ თქვენს წლიურ HSA შენატანების ლიმიტს, ძნელია უგულებელყო საგადასახადო შეღავათები. ყოველივე ამის შემდეგ, თქვენ სავარაუდოდ გექნებათ სამედიცინო ხარჯები მომავალში HSA-ს შეუძლია დაფაროს.

გადაუდებელი შემთხვევები შეიძლება მოხდეს ნებისმიერ დროს და ძნელია მომავალი სამედიცინო მკურნალობის ღირებულების პროგნოზირება. ამ ფონდს შეუძლია თავიდან აიცილოს თქვენი რეგულარული დანაზოგის, საპენსიო ან გადაუდებელი დახმარების ფონდის გამოყენება.

თუ ამჟამად ბიუჯეტი გაქვთ სამედიცინო გადასახადებისთვის, HSA-ით დაზოგვა უფრო მეტ ღირებულებას მიიღებს თქვენი შენატანებიდან საგადასახადო შეღავათების გამო. დამატებითი დოკუმენტაცია შეიძლება იყოს გადასახადის დაზოგვის ღირსი.

რა არის HSA-ს უარყოფითი მხარე?

HSA-ს ერთ-ერთი ყველაზე დიდი მინუსი არის ის, რომ თქვენ უნდა გქონდეთ HDHP გეგმა, რომ გახსნათ და გააგრძელოთ წვლილის შეტანა. მიუხედავად იმისა, რომ HDHP გეგმა ჯანმრთელობის დაზღვევის საერთო ვარიანტია, ბევრ ადამიანს აქვს შეუსაბამო გეგმის ტიპი.

თქვენ ასევე კომფორტულად უნდა გქონდეთ მხოლოდ სამედიცინო ხარჯების სახსრების წვდომა. თუ შემოსავალი შეზღუდული გაქვთ, განიხილეთ თქვენი დანაზოგის დივერსიფიკაცია სხვადასხვა ანგარიშებზე თქვენი მოკლევადიანი და გრძელვადიანი ხარჯების მოსაგვარებლად.

Ფოკუსირება თქვენი საპენსიო ანგარიშების მაქსიმუმი შეიძლება იყოს უკეთესი ვარიანტი, თუ გსურთ მეტი მოქნილობა, რათა განახორციელოთ ჯარიმების გარეშე. რა თქმა უნდა, თქვენ უნდა დაელოდოთ პენსიაზე გასვლას, რომ გამოიყენოთ ეს ინვესტიციები ჯარიმის გარეშე.

HSAs vs FSAs

კიდევ ერთი პოპულარული საგადასახადო შეღავათიანი შემნახველი ანგარიში არის მოქნილი ხარჯვის ანგარიში (ასევე ცნობილია როგორც მოქნილი ხარჯვის მოწყობა/FSA). FSA არის HSA-ების პოპულარული ალტერნატივა, რომელიც თქვენს დამსაქმებელს შეუძლია შესთავაზოს ამის ნაცვლად.

თქვენ შეგიძლიათ გქონდეთ მხოლოდ ერთი ან მეორე, მაგრამ არა ორივე. თუ თქვენ გაქვთ FSA, თქვენს მეუღლეს მაინც შეუძლია ჰქონდეს ინდივიდუალური HSA, თუ მათ აქვთ დამსაქმებლისგან შესაბამისი ჯანმრთელობის გეგმა.

აქ არის FSA–ს ძირითადი მაჩვენებლები

FSA საგადასახადო შეღავათები

FSA გთავაზობთ საგადასახადო გამოქვითვას შენატანებს და სახსრებს მხოლოდ შესაბამისი სამედიცინო ხარჯების ანაზღაურება შეუძლია, მსგავსი HSA.

თქვენი წვლილი შეადგენს როგორც HSA-ს, ასევე FSA-ს, ამცირებს თქვენს დასაბეგრი შემოსავალს დოლარად დოლარად.

FSA წვლილის ლიმიტები

წლიური შენატანების ლიმიტი 2021 წელს არის $2,750. არ არსებობს უმაღლესი ლიმიტი დაქორწინებული წყვილებისთვის, თუ მეორე მეუღლესაც არ აქვს FSA.

თუ ორივე მეუღლეს აქვს FSA, მათ შეუძლიათ თითოეულმა შეიტანოს $2,750 თავიანთ შესაბამის ანგარიშებზე, ერთობლივი შენატანისთვის $5,500.

HSA-ებს უფრო მაღალი წვლილის ლიმიტები აქვთ.

გამოსყიდვის ვადები

თანამშრომლებმა უნდა გამოისყიდონ თავიანთი FSA ბალანსი კალენდარული წლის ბოლომდე. შედეგად, FSA არ არის კარგი გრძელვადიანი დაზოგვის ვარიანტი, როგორიცაა HSA.

დამსაქმებლებს შეუძლიათ ყოველწლიურად შემოგთავაზონ ორიდან ერთი ვარიანტი:

1. გადაიტანეთ 550$-მდე გამოუყენებელი შენატანები მომდევნო კალენდარულ წელს
2. გაახანგრძლივეთ გამოუყენებელი ბალანსის გამოსყიდვის ფანჯარა 2,5 თვით

მხოლოდ ერთი ვარიანტია ხელმისაწვდომი. თქვენი პირველი სამედიცინო ხარჯები შემდეგი წლისთვის გამოიყენებს ამ თანხებს, თუ ისინი ხელმისაწვდომია.

თუ სახსრები იწურება მათ გამოყენებამდე, თქვენ დაკარგავთ დარჩენილ ბალანსს, განსხვავებით HSA-სგან.

თუ ვივარაუდებთ, რომ შეგიძლიათ აირჩიოთ რომელიმე შემნახველი ანგარიშიდან, HSA საუკეთესო ვარიანტია ადამიანების უმეტესობისთვის, რადგან ის არ არის დაკავშირებული თქვენს სამუშაოსთან და შეგიძლიათ გადაახვიოთ თქვენი გამოუყენებელი ბალანსი მთელი ცხოვრების განმავლობაში.

როგორ შეუერთდეთ HSA-ს

ჯანმრთელობის შემნახველი ანგარიშის გახსნა შეიძლება იყოს მარტივი, თუ მიჰყვებით ამ ნაბიჯებს:

1. დარეგისტრირდით HSA-ს შესაბამისი მაღალი გამოქვითვის ჯანმრთელობის გეგმაში
2. გახსენით HSA თქვენი დამსაქმებლის მეშვეობით ან დამოუკიდებელ ადმინისტრატორთან
3. დააფინანსეთ თქვენი ანგარიში ერთჯერადი ან განმეორებადი დეპოზიტით
4. გრძელვადიანი ნაშთის ინვესტიცია საინვესტიციო ანგარიშში
5. გამოიყენეთ სახსრები შესაბამისი სამედიცინო ხარჯებისთვის

თუ უფრო მეტი რისკი გაქვთ, თქვენი საინვესტიციო ანგარიში ჰგავს მეორე IRA-ს. მაგრამ თუ გსურთ მხოლოდ საგადასახადო შეღავათები და FDIC დაზღვეული „უსაფრთხო“ ინვესტიციის სტაბილურობა, ფულადი სახსრების ანგარიშიც შეიძლება ეფექტური იყოს.

საუკეთესო HSA გეგმები

თუ თქვენ გაქვთ HSA დაშვებული გეგმა, მაგრამ თქვენი დამსაქმებელი არ გთავაზობთ HSA-ს, შეგიძლიათ აირჩიოთ ამ HSA პროვაიდერებიდან, რათა თავიდან აიცილოთ საფასური და გქონდეთ მრავალი საინვესტიციო ვარიანტი.

ცოცხალი HSA

მომსახურების ყოველთვიური გადასახადი: $0

ცოცხალი არ იხდის რაიმე გადასახადს მისი ინდივიდუალური ან ოჯახის HSA-ებისთვის (თვეში $2,95 დამსაქმებლებისთვის). არ არის მინიმალური ბალანსის მოთხოვნა ინვესტიციის დასაწყებად.

თქვენი საინვესტიციო ვარიანტები მოიცავს საპროცენტო ნაღდი ფულის ანგარიშს, აქციების და ETF-ების თვითმართვადი პორტფელს და მართვად პორტფელს.

წაიკითხეთ ჩვენი ცოცხალი HSA მიმოხილვა მეტის გასაგებად.

შეიტყვეთ მეტი Lively-ის შესახებ

ერთგულება HSA

მომსახურების ყოველთვიური გადასახადი: $0

The ერთგულება HSA არის Fidelity Investments ოჯახის ნაწილი. შეგიძლიათ უპირატესობა მიანიჭოთ ამ ფონდს, თუ უკვე იყენებთ Fidelity-ს თქვენი IRA და სხვა ფინანსური ანგარიშებისთვის.

თქვენ შეგიძლიათ გახსნათ ანგარიში $0-ად და მომსახურების საფასური არ არის. არ არსებობს მინიმალური ზღვარი ინვესტიციის დასაწყებად, მაგრამ მხოლოდ თქვენს ნაღდი ფულის ანგარიშს შეუძლია სამედიცინო გადასახადების ანაზღაურება.

საინვესტიციო ვარიანტები მოიცავს თვითმართვადი აქციებს, სახსრებს და ხელმძღვანელობით პორტფელებს, რომლებიც უზრუნველყოფენ HSA პორტფელებს.

ამერიკის ბანკი HSA

მომსახურების ყოველთვიური გადასახადი: $2,50

Bank of America HSA იხდის ფიქსირებული $2,50 ყოველთვიური მომსახურების საფასურს, რაც უარყოფითი მხარეა. თქვენ ასევე დაგჭირდებათ მინიმუმ $1,000 ფულადი ბალანსის შენარჩუნება, სანამ რაიმე თანხის ინვესტირებას შეძლებთ.

Შემაჯამებელი

ჯანდაცვის შემნახველი ანგარიშის წესების დაცვა არის ერთ-ერთი ყველაზე მარტივი გზა საგადასახადო შეღავათიანი დოლარის დაგროვებისთვის მომავალი ხარჯებისთვის, როდესაც თქვენ გაქვთ სწორი ჯანმრთელობის გეგმა. თუ თქვენ აკმაყოფილებთ HSA-ს, ეს ანგარიში შეიძლება იყოს თქვენი მნიშვნელოვანი ნაწილი გრძელვადიანი ფინანსური გეგმა.