ერთ -ერთი მთავარი გადაწყვეტილება დამსაქმებლის დატოვებისას არის ის, თუ რა უნდა გააკეთოთ თქვენი ძველი კომპანიის 401 (k) - ით.
ხშირად ყველაზე გონივრული არჩევანია დატოვოთ ეს თქვენს ძველ დამსაქმებელთან, თუ მათი გეგმა მყარია; გააფართოვოს იგი ახალი დამსაქმებლის გეგმაში, თუ ეს შესაძლებელია, თუ ისინი ამას დაუშვებენ და თუ მათი გეგმა მყარია; ან გააფართოვოს ბალანსი IRA ანგარიშზე. გაყვანის მიღება საერთოდ არ არის რეკომენდებული საგადასახადო ვალდებულების გამო და ის ფაქტი, რომ 59 წლამდე ასაკის პირებს, როგორც წესი, ექვემდებარება 10% -იანი ჯარიმა გადასახადების გარდა.
არსებობს რამდენიმე სიტუაცია, რომელიც საშუალებას გაძლევთ გამოიტანეთ თანხა თქვენი 401 (კ) გეგმიდან 59 წლის ასაკამდე 10% -იანი ჯარიმის გარეშე. გახსოვდეთ, რომ საშემოსავლო გადასახადი კვლავ მოქმედებს. ეს სიტუაციები მოიცავს:
- დაფაროთ სამედიცინო ხარჯები თქვენი მორგებული მთლიანი შემოსავლის 7.5% -ზე მეტი.
- ოჯახთან ურთიერთობის კვალიფიციური ორდერის შემთხვევაში, სადაც სასამართლო ბრძანებს, რომ თქვენი ანგარიშის მთელი ნაწილი ან ნაწილი გადადის ყოფილ მეუღლეზე, დამოკიდებულ პირზე ან შვილზე.
- თქვენ ხდებით ინვალიდი ან იღუპებით (თქვენი ბენეფიციარი იღებს შემდეგ ფულს).
- გარკვეული განაწილება კვალიფიციური სამხედრო რეზერვისტებისთვის.
- განაწილება IRS გადასახადის გამო.
- თუ თქვენ შეიცვლით აზრს ავტომატური რეგისტრაციის სპეციალური წესების მიხედვით შეტანილი წვლილის შესახებ.
თუ რომელიმე მათგანი ეხება თქვენ, თქვენი საუკეთესო ქმედებაა დაუკავშირდეთ კომპანიის სარგებლის განყოფილებას.
არის კიდევ ორი, რომელზეც ახლა უფრო დეტალურად ვისაუბრებთ.
- 72 (t) წესების გამოყენება რიგი არსებითად თანაბარი განაწილების მისაღებად.
- სამსახურიდან გამოყოფა 55 წლის ან უფროსი ასაკში.
ორივე ეს ტექნიკა არის ტაქტიკა, რომლის გათვალისწინებაც გსურთ, თუ გსურთ თქვენი სახსრების ამოღება თქვენი 401 (კ) ანგარიშიდან 59 წლის ასაკამდე, ხოლო 10% ჯარიმის თავიდან აცილების მიზნით.
72 (უ) განაწილება: არსებითად თანაბარი გადახდები
72 (t) წესები ითვალისწინებს საპენსიო ანგარიშიდან არსებითად თანაბარ თანხებს, როგორიცაა 401 (k) ან IRA, გარკვეული პერიოდის განმავლობაში, ადრეული გაყვანის ჯარიმის გარეშე.
არსებითად თანაბარი გადახდები ემყარება თქვენს სიცოცხლის ხანგრძლივობას და უნდა გაგრძელდეს მინიმუმ ხუთი წელი ან სანამ მიაღწევთ 59 წლის ასაკს, რაც უფრო გრძელია, მათი დაწყებისთანავე.
თქვენი დამსაქმებლის გეგმის დოკუმენტიდან გამომდინარე, თქვენ შეიძლება აიღოთ ან არ მიიღოთ თქვენი 401 (k) - დან 72 ტ. თუ თქვენ ჯერ კიდევ დასაქმებული ხართ, თქვენ უნდა გაეცნოთ თქვენი გეგმის წესებს, მათ შორის ადრეულ სამსახურში გაყვანის წესებს.
401 (k) შემთხვევაში ძველი დამსაქმებლისგან, სამსახურის წესები არ ვრცელდება, მაგრამ თქვენ მაინც უნდა ჰკითხოთ ადმინისტრატორს, გააკეთებენ თუ არა ისინი 72 (t) თანხას თქვენთვის.
თუ პასუხი არის არა, მაშინ შეიძლება იძულებული გახდეთ ეს 401 (კ) ბალანსი გადაიტანეთ IRA– ში და მიიღეთ განაწილებები ამ ანგარიშიდან.
72 (t) გაყვანის წესები ძალიან რთულია და გულწრფელად რომ ვთქვათ, IRA– ს ბევრი დამცველი სრულად არ არის ინფორმირებული წესების ან პროცესის შესახებ. ეს ალბათ 401 (ლ) ადმინისტრატორსაც ეხება.
თუ გსურთ ამ მარშრუტის გავლა, შესაძლოა თქვენ გქონდეთ საგადასახადო პროფესიონალის პოვნა, რომელსაც ესმის წესები. პროცესის არასწორი მიღება, როგორიცაა განაწილების დაკარგვა, შეიძლება ძვირი იყოს. ამან შეიძლება გამოიწვიოს ის, რასაც ეწოდება "მოდიფიკაცია" და 10% -იანი ჯარიმა ვრცელდება არა მხოლოდ ამ განაწილებაზე, არამედ რეტროაქტიულად ყველა წინა განაწილებაზე.
კიდევ ერთი რამ, რაც გასათვალისწინებელია არის ის ფაქტი, რომ ამ დისტრიბუციის ადრეული მიღება გამოიწვევს პენსიაზე გასვლისას თქვენთვის ნაკლებად ხელმისაწვდომს. მიუხედავად იმისა, რომ ყველას სიტუაცია განსხვავებულია, ეს არის ფაქტორი, რომელიც გასათვალისწინებელია ამ მარშრუტზე წასვლამდე.
სამსახურიდან გამოყოფა 55 წლის ან უფროსი ასაკის
გამონაკლისი, როდესაც თქვენ უნდა გადაიხადოთ ჯარიმა გაყვანისთვის 59 წლის ასაკამდე, ხდება 55 წელზე უფროსი ასაკის დამსაქმებელთან სამსახურიდან განცალკევების შემთხვევაში. ეს შეიძლება იყოს პრაქტიკულად ნებისმიერი მიზეზის გამო, მათ შორის პენსიაზე გასვლა, სამსახურიდან წასვლა ან სამსახურიდან გათავისუფლება.
სამი ძირითადი პუნქტი უნდა გახსოვდეთ აქ:
- ეს ეხება იმ შემთხვევაში, თუ თქვენ დატოვებთ თქვენს სამუშაოს კალენდარული წლის ნებისმიერ დროს, როდესაც გახდებით 55 წლის ან გვიან.
- ეს გამონაკლისი ეხება მხოლოდ 401 (k) - დან ამოღებულ სახსრებს. IRA– ს წესები განსხვავებულია. თუ თქვენი 401 (ლ) IRA ანგარიშზე 59 წლამდე მიაღწევთ, თქვენ დაკარგავთ ამ გამონაკლისს.
- ეს ასევე არ ვრცელდება ყოფილ დამსაქმებელთან 401 (ლ) ანგარიშზე დარჩენილ სახსრებზე, თუ თქვენ დატოვეთ ეს დამსაქმებელი 55 წლამდე. თუ იცით, რომ დატოვებთ თქვენს ამჟამინდელ დამსაქმებელს 55 წლის ან უფრო გვიან, მაგრამ 59 წლის ასაკამდე, თქვენ უნდა განიხილოთ გადახვევა ეს ძველი ანგარიში ინახება თქვენი ამჟამინდელი დამსაქმებლის 401 კ) თუ თქვენი სტრატეგიის ნაწილია ჯარიმის გარეშე გატანა
Შემაჯამებელი
ეს ორი გამონაკლისი თქვენი 401 (k) - დან ნაადრევი გატანისას ჯარიმების გადახდისგან აქტუალურია მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ 59 წელზე უმცროსი ხართ. ამ ასაკის მიღწევისას ჯარიმები არ არსებობს. კიდევ ერთხელ, მაშინ როდესაც თქვენ შეძლებთ თავიდან აიცილოთ ადრეული მოხსნის ჯარიმები 72 (t) წესების ან გამონაკლისის გამოყენებით ვინც 55 წლის ან უფროსი ასაკის სამსახურს გამოეყო, თქვენ უნდა გაითვალისწინოთ გავლენა პენსიაზე გასვლის უნარზე კომფორტულად
თქვენ შეგიძლიათ თავიდან აიცილოთ ჯარიმები, მაგრამ გახსოვდეთ, რომ ამ თანხების ადრეულმა გამოყვანამ შეიძლება გავლენა მოახდინოს თქვენი ბუდის კვერცხის უნარზე, რომ გაძლოს თქვენი პენსიაზე გასვლის განმავლობაში.