როგორ შეავსოთ ფორმა W-4 (2021 წლის გამოცემა)

თუ თქვენ ოდესმე დაიწყეთ ახალი სამუშაო, თქვენ იცნობთ თქვენი W-4 ფორმის შევსების პროცესს.

ეს არის IRS დოკუმენტი, რომელსაც თქვენი დამსაქმებელი მოითხოვს, რომ შეავსოთ, რათა მათ განსაზღვრონ საშემოსავლო გადასახადის სათანადო ოდენობა, რომელიც თქვენ უნდა შეინახოთ თქვენი ანაზღაურებისგან. მიიღეთ ეს სწორად და შეიძლება მიიღოთ კარგი ანაზღაურება საგადასახადო დროს. მაგრამ არასწორად მოიქეცი და შეიძლება საბოლოოდ გადასახადი გქონდეს - პლიუს ჯარიმები და პროცენტები.

როგორ შეავსოთ ფორმა W-4 უფრო მნიშვნელოვანია, ვიდრე ოდესმე. და მაშინაც კი, თუ წარსულში შეავსეთ ფორმა, ის მთლიანად შეიცვალა 2020 წელს.

მაგალითად, წინა წლებში ფორმა ძირითადად შეღავათების გამოსათვლელად გამოიყენებოდა. თითოეული შემწეობა იყო ბრტყელი თანხა, და თქვენ შეგიძლიათ შეცვალოთ თქვენი დაკავება - უფრო მაღალი ან დაბალი - შეცვლით დანამატების რაოდენობა, რომელსაც ითხოვდით.

ამის ნაწილი იყო ისიც, რომ არსებობდა გათავისუფლება დამოკიდებული პირებისთვის. მაგრამ თან 2017 წლის კანონი საგადასახადო შემცირებისა და დასაქმების შესახებ, საგადასახადო კოდექსში მოხდა მნიშვნელოვანი ცვლილებები, მათ შორის დამოკიდებულთა პრეტენზიის აღმოფხვრა.

ეს არის W-4 ფორმაში თითქმის სრული ცვლილების ძირითადი მიზეზი. ახლა ფორმა მოითხოვს თქვენ გააკეთოთ სხვადასხვა შეფასება თქვენი შემოსავლისა და საგადასახადო მდგომარეობის შესახებ, რაც ცოტა უფრო რთულია, ვიდრე უბრალოდ გარკვეული რაოდენობის შემწეობების განსაზღვრა.

მაგრამ არ ინერვიულოთ, ამ სახელმძღვანელოში ჩვენ გაჩვენებთ თუ როგორ უნდა შეავსოთ ფორმა W-4 2021 წლისთვის.

ფორმა W-4 საფუძვლები: 2021 გამოცემა

ახალმა დამსაქმებელმა უნდა მოგაწოდოთ ცარიელი ფორმა W-4, რომელიც უნდა შეავსოთ ახალი სამუშაოს დაწყებისას. მაგრამ შეიძლება ასევე იყოს მომენტები, როდესაც მოგინდებათ თქვენი დაკავების კორექტირება იმ სამუშაოზე, რომელიც უკვე გაქვთ. შეიძლება დაგჭირდეთ თუ დაქორწინდებით ან გყავთ შვილი, რადგან ნებისმიერ მათგანს აქვს პოტენციალი შეცვალოს თქვენი საგადასახადო ვალდებულება.

თქვენ უნდა მოითხოვოთ ფორმის ასლი თქვენი დამსაქმებლისგან (ჩვეულებრივ, ადამიანური რესურსების განყოფილების ან სახელფასო). და თუ ყველაფერი ვერ მოხერხდა, ყოველთვის შეგიძლიათ მიიღოთ ასლი
დასაბეჭდი IRS ვებსაიტიდან, შეავსეთ ინსტრუქციით.

მას შემდეგ რაც შეავსეთ ფორმა, წარუდგინეთ იგი თქვენს დამსაქმებელს. მათ არ მოეთხოვებათ IRS– ში წარდგენა, მაგრამ მათ უნდა შეინარჩუნონ ასლი თავიანთი ჩანაწერებისათვის, ასევე განახორციელონ აუცილებელი ცვლილებები ხელფასის დაკავებაში. ფაქტობრივად, თქვენი დამსაქმებელი ვალდებულია შეიტანოს მოთხოვნილი ცვლილებები თქვენს დაკავებაში, თქვენგან შევსებული ფორმის მიღებიდან 30 დღის განმავლობაში.

ის ზუსტად დასრულებულია, W-4 – მა შეიძლება გამოიწვიოს ძალიან მცირე თანხა თქვენი საშემოსავლო გადასახადის დეკლარაციის შედგენისას ან თანაბრად მცირე ანაზღაურება.

მცირე ანაზღაურება არ არის ცუდი. როდესაც თქვენ იღებთ გადასახადის დიდ ანაზღაურებას, ეს იმიტომ ხდება, რომ თქვენ დასრულდა დაკავებული გადასახადები. ეს არ არის მთავრობის საჩუქარი, ისინი უბრალოდ დაგიბრუნებენ თქვენს ფულს. თუ თქვენ მიიღებთ დიდ ანაზღაურებას, თქვენ IRS– ს მიანიჭეთ უპროცენტო სესხი. საგადასახადო მომზადების სამყაროში, რაც უფრო მცირეა ანაზღაურება, მით უკეთესი საგადასახადო დაგეგმვა!

ამის თქმით, არც ისე საშინელია დიდი გადასახადის დაბრუნება. ეს არის "იძულებითი დანაზოგი" გარკვეული გაგებით და ზოგისთვის ეს კარგია. ნებისმიერ შემთხვევაში, თქვენ უნდა გააკეთოთ ის, რაც თქვენთვის შესაფერისია და ფორმის W-4 სწორად შევსება არის პირველი ნაბიჯი.

ახლა მოდით შევეხოთ მექანიკას, თუ როგორ უნდა შეავსოთ ფორმა W-4.

ფორმის შევსება W-4

მიუხედავად იმისა, რომ ძნელი შესამჩნევია ფორმის დათვალიერებისას, W-4 დასრულების ძირითადი პროცესი სინამდვილეში საკმაოდ მარტივია. მაგრამ თუ თქვენ ოდესმე დაეყრდნობით ინსტრუქციის ბუკლეტს, რომ ააწყოთ შეუსაბამო ნივთი, თქვენ უკვე აფასებთ, რომ პროცესი შეიძლება უფრო რთულად მოგეჩვენოთ, ვიდრე რეალურად არის.

ეს ნამდვილად ასეა W-4– ის შემთხვევაში. თუ თქვენ იყენებთ ამ სახელმძღვანელოს, რათა დაგეხმაროთ ფორმის მომზადებაში, ჩვენ გირჩევთ დაბეჭდოთ თავად W-4 ასლი, რომლის წაკითხვაც შეგიძლიათ და ინფორმაციის შევსებაც კი, როდესაც ჩვენ წინ მივდივართ.

ქვემოთ მოცემულია ფორმის პირველი გვერდის ეკრანის ანაბეჭდი, რომელსაც თქვენ უნდა მიჰყევით.

თქვენ შეგიძლიათ დაიწყოთ ზოგადი ინფორმაციის შევსებით, რომელიც მოითხოვება 1 -ლი ნაბიჯიდან, ხაზები (ა) - დან (გ) - მდე. ეს მოიცავს თქვენს სახელს და შუა საწყისს, გვარს, სოციალური დაცვის ნომერს, სახლის სრულ მისამართს და საგადასახადო დეკლარაციის სტატუსს.

ნაბიჯი 2: მრავალი სამუშაო ან მეუღლის სამუშაო

ნაბიჯი 2 არის იქ, სადაც ყველაფერი ცოტათი რთულდება. თქვენ უნდა შეავსოთ ეს განყოფილება მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ თქვენ გაქვთ ერთზე მეტი სამუშაო ან თუ თქვენი მეუღლე ასევე დასაქმებულია და თქვენ ერთობლივად შეიტანთ საქმეს. თუ ეს არ გამოიყენება, შეგიძლიათ მთლიანად გამოტოვოთ.

მაგრამ თუ ის აღწერს თქვენს შემოსავლის ინფორმაციას, თქვენ უნდა გადახვიდეთ გვერდზე 3, შემდეგ დაასრულოთ ნაბიჯი 2 (ბ) - მრავალჯერადი დასაქმების სამუშაო ფურცელი.

მაგრამ ეს არის ის, სადაც ჩვენ გვჭირდება მცირე შესვენება, რათა მნიშვნელოვანი წერტილი გავაკეთოთ. ამ განყოფილების დასრულება ეხება მხოლოდ ამ კონკრეტულ W-4- ს. თქვენ კვლავ უნდა შეავსოთ ცალკე W-4 თითოეული დამატებითი სამუშაოსთვის, რომელსაც თქვენ ან თქვენი მეუღლე იკავებთ. დიახ, თქვენ უნდა შეავსოთ მსგავსი ინფორმაცია თითოეულ W-4– ზე.

ჯერჯერობით, მოდით გავამახვილოთ ყურადღება W-4 ხელთ.

მაგრამ ვინაიდან მეორე სამსახური ან მეუღლე, რომელსაც ასევე აქვს სამსახური, იშვიათი სიტუაციებია, მოდით ვივარაუდოთ, რომ ერთი ან მეორე საჭირო იქნება ამ W-4– ისთვის.

დაწყებული მე –2 საფეხურიდან (ბ), ხაზი 1, დავუშვათ, რომ თქვენი მეუღლეც დასაქმებულია და თქვენ დაქორწინებული ხართ ერთობლივად.

სანამ ამ პირველ ხაზს დავასრულებთ, ჩვენ პირველ რიგში უნდა გადავიდეთ შემოსავლების გრაფიკზე (მე გითხარით, რომ ეს უფრო რთული იქნებოდა ვიდრე წარსულში!)
თქვენ უნდა მიიღოთ ჩანაწერი 1 ხაზისთვის ამ გრაფიკიდან.

დავუშვათ თქვენ იღებთ $ 90,000 და თქვენი მეუღლე იღებს $ 60,000 წელიწადში, კომბინირებული შემოსავლისთვის $ 150,000.

დაიწყეთ ცხრილის მარცხენა მხარეს გადასვლით და საკუთარი შემოსავლის დიაპაზონის იდენტიფიცირებით, რომელიც იქნება $ 80,000-99,999 $. იქიდან გადადით სვეტზე, სადაც მითითებულია შემოსავალი 60,000 აშშ დოლარიდან 69,999 აშშ დოლარამდე. ეს სვეტი წარმოადგენს თქვენი მეუღლის შემოსავალს.

სადაც ეს ორი კვეთს, დაინახავთ რიცხვს $ 9,420. თქვენ შეიყვანთ ამ თანხას ნაბიჯი 2 (ბ) სტრიქონში 1. თუ თქვენ ან თქვენს მეუღლეს არ გაქვთ მეორე სამუშაო, შეგიძლიათ გამოტოვოთ მე -2 ხაზი.

მე –3 ხაზზე გადასვლისას შეიყვანეთ იმ წლის ანაზღაურებადი პერიოდების რაოდენობა ყველაზე მაღალანაზღაურებადი სამუშაოსთვის, რომელიც თქვენია. როგორც ეს უმეტეს შემთხვევებში ხდება, ჩვენ ვივარაუდოთ, რომ თქვენ იღებთ ხელფასს ყოველ მეორე კვირაში, წელიწადში 26 ანაზღაურების პერიოდისთვის.

მე -4 ხაზზე თქვენ გექნებათ მითითება, რომ გაყოთ თანხა პირველ ხაზზე - $ 9,420 - რიცხვზე 1 -ლი ხაზზე - 26 ანაზღაურებადი პერიოდი. ეს თანხა იქნება 362 დოლარი. თქვენ შეიყვანთ თანხას ამ განრიგის მე -4 სტრიქონში, შემდეგ ასევე გვერდზე 1, სტრიქონი 4 (გ) - დამატებითი დაკავება.

მას შემდეგ რაც ამას გააკეთებთ, ჩვენ შეგვიძლია გადავიდეთ გვერდზე 1 და შეავსოთ დანარჩენი ფორმა.

ნაბიჯი 3: მოითხოვეთ დამოკიდებული პირები

თქვენ დაგჭირდებათ მხოლოდ ამ ნაწილის შევსება, თუ გყავთ დამოკიდებული პირები, რომელთა მოთხოვნაც შეგიძლიათ. ახლა ეს არ არის იმისთვის, რომ მოითხოვოს პირადი შეღავათები იმ დამოკიდებულებისთვის, არამედ მოითხოვოს ბავშვის საგადასახადო კრედიტი, რაც შეამცირებს თქვენს საგადასახადო ვალდებულებას 2000 დოლარამდე ერთ დამოკიდებულზე. ამასთან, თქვენ შეგიძლიათ მოითხოვოთ ეს კრედიტი მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ თქვენი დამოკიდებულნი გადასახადის ბოლოსთვის 17 წლამდე არიან წელს, და თქვენ მიიღებთ არაუმეტეს 200,000 აშშ დოლარს, როგორც ერთი ფაილი ან 400,000 აშშ დოლარი, თუ დაქორწინებული ხართ ერთობლივად.

თუ თქვენ კვალიფიცირდებით ბავშვის საგადასახადო კრედიტით, ფორმის ეს ნაწილი საკმაოდ მარტივია. თქვენ შეგიძლიათ უბრალოდ აიღოთ უფლებაზე დამოკიდებული პირების რაოდენობა და გაამრავლოთ ის $ 2,000 -ით. ასე რომ, თუ თქვენ გყავთ ორი დამოკიდებული, თქვენ გექნებათ უფლება მიიღოთ $ 4,000. თქვენ შეგიძლიათ შეიტანოთ ეს თანხა გვერდზე 1, სტრიქონი 3.

ნაბიჯი 4: (სურვილისამებრ) სხვა შესწორებები

თქვენ გამოიყენებთ ამ განყოფილებას, როგორც ყველა სხვა სიტუაციას, რომელიც შეიძლება გავლენა იქონიოს თქვენს დაკავებაზე. მე –4 ნაბიჯის ქვემოთ მოცემული ინსტრუქციები მოცემულია ამ ნაწილის დასრულებისას. თქვენ გამოიყენებთ ამ განყოფილებას ინფორმაციის შესასვლელად, რამაც შეიძლება გაზარდოს ან შეამციროს თქვენი დაკავება, ნაკლებად ტიპიური საგადასახადო გარემოებების საფუძველზე.

მათ შორისაა შემდეგი:

1. ა სხვა შემოსავალი (არა სამსახურიდან). ეს არის ხაზი, რომლის საშუალებითაც შეგიძლიათ გაზარდოთ თქვენი დაკავება სხვა შემოსავლის სიტუაციებისთვის, რომლებიც შესაძლოა არ ითვალისწინებდეს გადასახადის დაკავებას. ეს შეიძლება შეიცავდეს საინვესტიციო შემოსავალს, პენსიას ან თვითდასაქმებას. ამ ხაზზე თქვენ შეიყვანთ სხვა შემოსავლის საერთო რაოდენობას (არა საგადასახადო ვალდებულებას, რომლის მოლოდინიც გექნებათ).
2. ბ გამოქვითვები. ეს სტრიქონი ძირითადად განკუთვნილი იქნება გამოქვითვებისათვის. მაგრამ ეს იქნება მხოლოდ დარიცხული გამოქვითვების ოდენობა, რომელიც აღემატება სტანდარტულ გამოქვითვას. თქვენ შეგიძლიათ გადახვიდეთ განყოფილებაში, რომელსაც ეწოდება ნაბიჯი 4 (ბ) ამ დამატებითი გამოქვითვების გამოსათვლელად (ქვემოთ). ეს არის ის ადგილი, სადაც თქვენ შეიყვანთ გამოქვითვებს "ზემოთ ხაზზე", როგორიცაა სტუდენტური სესხის პროცენტი და გამოქვითვითი შენატანები საპენსიო გეგმებში, როგორიცაა IRA.
3. გ დამატებითი დაკავება. თუ გსურთ გქონდეთ დამატებითი დაკავება რაიმე მიზნით, როგორიცაა ძირითადი აქტივის სავარაუდო გაყიდვა, რომელიც გამოიწვევს საგადასახადო ვალდებულებას, აქ შეგიძლიათ შეიყვანოთ სავარაუდო გადასახადის ოდენობა.

ამ განყოფილების მიზნებისათვის მოდით ვივარაუდოთ, რომ თქვენ და თქვენი მეუღლე თითოეული თქვენ მიიღებთ $ 6,000 გამოქვითვას საგადასახადო გამოქვითვით IRA- ს შენატანებისთვის. თქვენ შეიყვანთ $ 12,000 $ მე –4 ნაბიჯზე (ბ), სტრიქონი 1, ასევე მე –5 ხაზზე. შემდეგ იგივე თანხა გადაიტანეთ ფორმა W-4 გვერდზე 1, ნაბიჯი 4 (ბ).

ფორმის შევსება W4

ცვლილებების გამო, რაც ზემოთ განვიხილეთ, W-4 გვერდი 1 ასახავს შემდეგ ინფორმაციას:

• 4000 დოლარი ბავშვისთვის საგადასახადო კრედიტი ორი ბავშვისთვის მე –3 ხაზზე
• $ 12,000 IRA- ს წვლილი მე –4 ხაზზე (ბ)
• 362 აშშ დოლარის დამატებითი დაკავება ხაზზე 4 (გ)

დაბოლოს, მე –5 ნაბიჯში, თქვენ მოაწერთ ხელს და დათარიღებთ თქვენს W-4 ფორმას, რაც ადასტურებს, რომ თქვენ მიერ წარმოდგენილი ინფორმაცია სწორია. მაგრამ კიდევ ერთხელ, ეს ფორმა არ არის შეტანილი IRS– ში, არამედ გამოიყენება და ინახება მხოლოდ თქვენი დამსაქმებლის მიერ იმის დასადგენად, თუ რა თანხის დაკავება გჭირდებათ.

დასკვნითი ფიქრები

ერთხელ თუ გააკეთებ ერთს ან ორს, მიხვდები, რომ ეს მართლაც საკმაოდ მარტივია. სანამ არ მიაღწევთ ამ წერტილს, თქვენ უნდა შეავსოთ ფორმა მხოლოდ ხაზით-ხაზის ინსტრუქციებით. თუ თქვენ საერთოდ დაბნეული ხართ ფორმით, შეგიძლიათ მოითხოვოთ დახმარება თქვენი ადამიანური რესურსებიდან ან სახელფასო განყოფილებიდან. მაგრამ უფრო სავარაუდოა, რომ ისინი მოგაწვდიან თქვენს პირად საგადასახადო მრჩეველს.

ეს ნაბიჯი მიზანშეწონილია, რადგან ფორმის შევსების შეცდომამ შეიძლება გამოიწვიოს დიდი საგადასახადო გადასახადი, როდესაც თქვენ წარადგენთ თქვენს ანაზღაურებას, ან თქვენი ხელფასიდან წმინდა შემოსავლის დაკარგვას დიდი თანხის დაბრუნების შემდეგ წარდგენა. W-4 ფორმის სწორად შევსება დაგეხმარებათ თავიდან აიცილოთ ნებისმიერი შედეგი.