რა არის სოლო 401 (ლ) გეგმა?

თუ თქვენ ხართ თვითდასაქმებული ან ხართ მცირე ბიზნესის მფლობელი, თანამშრომლების გარდა, მეუღლის გარდა, სოლო 401 (ლ) ან ინდივიდუალური 401 (კ) დაგეხმარებათ დაზოგოთ გაცილებით მეტი საპენსიო ასაკისთვის, ვიდრე მხოლოდ IRA.

ამ ტიპის ანგარიშს გააჩნია ასტრონომიული წვლილის ლიმიტი ($ 58,000 2021 წელს), როდესაც ორივე თანამშრომელს გაითვალისწინებთ და დამსაქმებლის წვლილი და თქვენ არ გჭირდებათ ტრადიციული დამსაქმებელი ან "უფროსი", რომ გახსნათ ეს ანგარიში თქვენი სახელით.

სოლო 401 (კ) მუშაობს ისე, როგორც ჟღერს. მას შემდეგ რაც გადაწყვეტთ ონლაინ საბროკერო ფირმას, თქვენ იღებთ ინიციატივას თავად გახსნათ ეს ანგარიში. ბევრი ონლაინ საბროკერო ფირმაა გასათვალისწინებელი თქვენი Solo 401 (k) და თქვენ გსურთ შეადაროთ ყველა საუკეთესო ვარიანტი ამ ანგარიშის გახსნამდე. ეს სახელმძღვანელო დაგეხმარებათ გაიგოთ ზუსტად როგორ მუშაობს Solo 401 (k) s და რამდენად შეგიძლიათ დაზოგოთ. ჩვენ ასევე მოგაწვდით ინფორმაციას ამის შესახებ საუკეთესო ონლაინ საბროკერო ფირმები თქვენი საპენსიო დაგეგმვის საჭიროებების გათვალისწინებით.

სწრაფი სოლო 401 (ლ) წესების სახელმძღვანელო

რამდენად შეგიძლიათ წვლილი შეიტანოთ Solo 401 (k) - ში?

2021 წელს, Solo 401 (k) - ს მქონე პირებს შეუძლიათ მაქსიმალური თანხის შეტანა თანამშრომლის ბოლოს და დამქირავებლის განტოლების მხარეზე.

როგორც თანამშრომელს, ინდივიდებს შეუძლიათ გადაუხადონ თავიანთი კომპენსაცია წლიური წვლილის ლიმიტი $ 19,500 2021 წლისთვის. ერთადერთი გამონაკლისი არის ის, რომ 50 წელზე უფროსი ასაკის პირებს შეუძლიათ თავიანთი კომპანიის თანამშრომლად 26,000 დოლარამდე შეიტანონ წვლილი.

შენიშვნა: ეს მაჩვენებლები გაიზარდა 2019 წელთან შედარებით, როდესაც თანამშრომლების წვლილი შეაფასეს $ 19,000 ან $ 25,000 50 წლის და უფროსი ასაკის პირებისთვის.

Solo 401 (k) მონაწილეებს შეუძლიათ შეასრულონ სხვა წვლილი დამსაქმებლის მხრიდან. აქ თქვენ შეგიძლიათ შეიტანოთ თქვენი კომპენსაციის 25 პროცენტამდე „გეგმით განსაზღვრული“ ყოველწლიურ ლიმიტამდე 58,000 აშშ დოლარი (2020 წელს 57,000 აშშ დოლარიდან), ან 64,500 დოლარამდე თუ 50 წლის და უფროსი ხართ.

სინამდვილეში როგორ მუშაობს ეს პრაქტიკაში? განვიხილოთ ეს მოკლე მაგალითი:

ეშლიმ, 51 წლისამ, 50,000 დოლარი გამოიმუშავა W-2 ხელფასებით მისი მცირე ბიზნესისგან 2020 წელს. მან გადადო 19,500 აშშ დოლარი რეგულარულ არჩევით გადადებას დამატებით 6,500 აშშ დოლარი 401 (ლ) გეგმაში შემწეობის შესატანად. ეშლის ბიზნესმა წლიურად შეადგინა მისი კომპენსაციის 25%, ანუ $ 12,500. 2021 წლის საგადასახადო სეზონის გეგმაში შეტანილი წვლილი შეადგენდა $ 38,500.

ზემოაღნიშნული გამოთვლა ასახავს იმ წვლილს, რომელსაც გადასახადის გადამხდელს შეუძლია გააკეთოს, თუ ბიზნესი დაფუძნებულია როგორც ქვეთავის S- კორპორაცია. თუ ის ერთადერთი მეწარმეა, ეშლისგან მოეთხოვება პირველი გამოქვითვა 26,000 აშშ დოლარის "თანამშრომლის" შენატანებიდან, ასევე მისი დასაქმების გადასახადის ნახევარი მისი წმინდა ბიზნეს შემოსავლიდან 25% -იანი "დამსაქმებლის" წვლილის გამოანგარიშებამდე.

სწორედ ამიტომ, მე მკაცრად გირჩევთ გამოიყენოთ CPA– ს სერვისები, როდესაც თქვენ გაქვთ სოლო 401 (ლ) გეგმა, ან გეგმავთ მის შექმნას.

გაითვალისწინეთ, რომ ამ ტიპის გეგმა საშუალებას გაძლევთ მნიშვნელოვნად მეტი წვლილი შეიტანოთ საგადასახადო შეღავათებით საპენსიო ანგარიშზე, ვიდრე შეგეძლოთ ტრადიციული 401 (ლ) გეგმით, რომელიც შემოიფარგლება მხოლოდ 19,500 აშშ დოლარით 2021 წლისთვის. ინდივიდუალური 401 (ლ) გაძლევთ მაქსიმალურ ნაწილს და შეიტანეთ თქვენი კომპენსაციის კიდევ 25 პროცენტი დამსაქმებლის მხრიდან. საბოლოო შედეგი არის უნარი დაზოგოთ ტონა საპენსიო ასაკისთვის და შეამციროთ თქვენი დასაბეგრი შემოსავალი ამ პროცესში.

ცნობისთვის, აი, როგორ შეიცვალა თანამშრომლებისა და დამსაქმებლების შენატანების ლიმიტები Solo 401 (k) გეგმებზე წლების განმავლობაში 50 წლამდე ასაკის საპენსიო შემნახველებისთვის.

წვლილის წელი	თანამშრომელი წვლილი ლიმიტი	წლიური წვლილი სულ ლიმიტი (თანამშრომელი + დამსაქმებელი)
2021	$19,500	$58,000
2020	$19,500	$57,000
2019	$19,000	$56,000
2018	$18,500	$55,000
2017	$18,000	$54,000
2016	$18,000	$53,000
2015	$18,000	$53,000
2014	$17,500	$52,000
2013	$17,500	$51,000
2012	$17,000	$50,000
2011	$16,500	$49,000
2010	$16,500	$49,000

როგორ მუშაობს სოლო 401 (ლ)?

შეგახსენებთ, რომ სოლო 401 (ლ) გეგმა სხვა არაფერია, თუ არა ინდივიდუალური საპენსიო გეგმა თვითდასაქმებულებისთვის ან მცირე ბიზნესისთვის, ყოველგვარი თანამშრომლის გარეშე. ასევე, გახსოვდეთ, რომ სოლო 401 (კ) სხვა არაფერია, თუ არა გემი, რომელსაც საპენსიო ასაღებად დაზოგავთ. თქვენ ჯერ კიდევ უნდა აირჩიოთ ინვესტიციები, რომლებსაც გამოიყენებთ თქვენს ანგარიშში სიმდიდრის ასაგებად.

ამ ანგარიშის ყველაზე დიდი სარგებელი არის ის ფაქტი, რომ პირებს, რომლებიც იყენებენ მას, შეუძლიათ თავიანთი წვლილი შეიტანონ იმაზე მეტს, ვიდრე მათ შეუძლიათ ტრადიციული 401 (ლ) გეგმით, რაც თავის მხრივ ეხმარება ამ პირებს მეტი დაზოგონ საპენსიო ასაკისთვის და შეამცირონ დასაბეგრი შემოსავალი.

როგორც დამსაქმებელი, Solo 401 (k) - ის ერთ – ერთი მთავარი მახასიათებელია ის, რომ თქვენ უნდა განსაზღვროთ რა არის თქვენი რეალური შემოსავალი არის თქვენი დამსაქმებლის მაქსიმალური წვლილის განსაზღვრა, რომელიც შეიძლება იყოს თქვენი 25% -მდე კომპენსაცია. IRS– ის თანახმად, თქვენი კომპენსაცია არის მიღებული შემოსავალი, რომელიც განისაზღვრება როგორც „წმინდა შემოსავალი თვითდასაქმებიდან თქვენი თვითდასაქმების გადასახადის ნახევრის გამოკლებისა და საკუთარი წვლილის შეტანის შემდეგ“. მაგრამ კიდევ ერთხელ, ეს დამოკიდებულია თქვენი კომპანიის ბიზნეს სტრუქტურაზე.

სოლო 401 (ლ) მონაწილეებს შეუძლიათ ანგარიშის გახსნა ნებისმიერ საბროკერო ფირმასთან ერთად, თუმცა ონლაინ პროვაიდერები ძალიან პოპულარული გახდა იმის გამო, რომ თქვენ შეგიძლიათ დაიწყოთ სახლში და საკუთარ დროზე და ხშირად წვდომისათვის სასარგებლო საინვესტიციო ინსტრუმენტებზე და რესურსები. ონლაინ საბროკერო ფირმებს ასევე აქვთ დაბალი ხარჯები საერთო ჯამში, რაც არის კიდევ ერთი მიზეზი, რის გამოც ინვესტორები ეძებენ მათ.

სოლო 401 (ლ) წესები, რომლებიც უნდა იცოდე

როდესაც უახლოვდებით Solo 401 (k) - ს გახსნას, არის კიდევ რამდენიმე დეტალი და წესი, რომელიც უნდა იცოდეთ და გესმოდეთ. აქ არის რამოდენიმე ძირითადი სოლო 401 (კ) წესი, რომელიც დაგეხმარებათ გაერკვნენ, არის თუ არა ეს თქვენთვის სწორი გეგმა.

ვინ კვალიფიცირდება?

სოლო 401 (ლ) გეგმის შესარჩევად, თქვენ უნდა იყოთ თვითდასაქმებული ან ფლობდეთ თქვენს მცირე ბიზნესს. თქვენ არ გყავთ სრულ განაკვეთზე დასაქმებული მეუღლის გარდა. თქვენ შეგიძლიათ გქონდეთ ნახევარ განაკვეთზე დასაქმებული და მაინც გქონდეთ ეს გეგმა, იმ პირობით, რომ თქვენი ნახევარ განაკვეთზე დასაქმებულმა დახარჯოს წელიწადში 1000 საათზე ნაკლები ან კვირაში 20 საათზე ნაკლები.

როდის გჭირდებათ დისტრიბუციის აღება?

სადაც თქვენ მოგეთხოვებოდათ საჭირო მინიმალური დისტრიბუციის (RMDs) აღება 70 წლის ასაკში 2019 2019 წლამდე, პენსიაზე გასვლის შესახებ ყველა საზოგადოების შექმნის ბოლო ეტაპი (SECURE) შეაფასა ეს მაჩვენებელი 72 წლამდე.

მოკლედ, ეს ნიშნავს, რომ თქვენ მოეთხოვებათ დაიწყოთ განაწილების აღება ამ ასაკის მიღწევისთანავე. ეს განსხვავდება Roth IRA– სგან, რომელიც არ საჭიროებს განაწილებას ნებისმიერ ასაკში.

გაითვალისწინეთ, რომ თქვენ შეგიძლიათ მიიღოთ დისტრიბუცია ჯარიმის გარეშე ნებისმიერ დროს, როდესაც მიაღწევთ 59 წელს.

როდის უნდა შეიქმნას სოლო 401 (ლ)?

2020 წლის Solo 401 (k) - ში წვლილის შეტანის მიზნით, თქვენ მოგიწევთ თქვენი ანგარიშის შექმნა წლის ბოლომდე, ან 2020 წლის 31 დეკემბრამდე. შესაძლებელია წვლილი შეიტანოთ Solo 401 (k) - ში ახალი წლის შემდეგ (და თქვენი საგადასახადო დეკლარაციის ბოლო ვადამდე, რომელიც ჩვეულებრივ 15 აპრილია) იმ პირობით, რომ თქვენი ბიზნესი არ არის ჩართული.

$ 250,000 წესი

თქვენ ასევე უნდა იცოდეთ კიდევ ერთი წესი. მას შემდეგ, რაც თქვენი სოლო 401 (კ) გეგმა იზრდება 250,000 აშშ დოლარზე მეტი აქტივით, თქვენ მოგიწევთ წლიური ფორმა 5500 EZ. თქვენ ასევე უნდა შეიტანოთ ეს ფორმა, თუ დახურავთ თქვენს ანგარიშს.

როდის აქვს აზრი გახსნას სოლო 401 (კ)?

სოლო 401 (ლ) არ არის ყველასთვის საინვესტიციო სტრატეგია. აქ მოცემულია რამდენიმე სცენარი, როდესაც სოლო 401 (კ) გახსნას აზრი აქვს:

• თქვენ ხართ ბიზნესის მფლობელი და თქვენი კომპანიის ერთადერთი თანამშრომელი: ეს შეიძლება ჩანდეს როგორც მოცემული, რადგან ეს არის ზუსტად ის ადამიანი, ვისთვისაც სოლო 401 (კ) არის, მაგრამ აღსანიშნავია, რომ ის ასევე Solo 401 (k) s არის მხოლოდ ადამიანი-თუ არ ხართ თვითდასაქმებული ან თუ გყავთ დამატებითი თანამშრომლები, ის არ იმუშავებს 401 (k)-ის გახსნაზე.
• თქვენ თვითდასაქმებული ხართ და გსურთ საპენსიო გეგმა, რომელსაც თქვენი მეუღლე შეუწყობს ხელს: რადგან თქვენ შეგიძლიათ დაამატოთ თქვენი მეუღლის წვლილი Solo 401 (k) - ში, მისი გახსნა შეიძლება იყოს ძლიერი სტრატეგია, თუ თქვენს მეუღლეს ამჟამად არ აქვს საპენსიო გეგმა ან თუ მათ არ მიაღწიეს სხვა პენსიაზე გასვლას წვლილი.
• თქვენ გსურთ სესხის აღების შესაძლებლობა გეგმიდან: მიუხედავად იმისა, რომ საკუთარი საპენსიო გეგმიდან სესხის აღება არ არის იდეალური, მცირე ბიზნესის მფლობელობის რეალობა ნიშნავს იმას, რომ თქვენ გინდათ ან გჭირდებათ ეს მოქნილობა.

სად უნდა მიიღოთ დახმარება ანგარიშის გახსნისას

თქვენ შეგიძლიათ გახსნათ Solo 401 (k) ნებისმიერ საბროკერო ფირმასთან, რომელიც მხარს უჭერს ამ ტიპის ანგარიშს - უმეტესობა აკეთებს. ამასთან, ზოგიერთი ონლაინ საბროკერო ანგარიში უფრო მეტ სარგებელს და სარგებელს გვთავაზობს, ვიდრე სხვები, რამაც შეიძლება ისინი იდეალური გახადოს.

რა არის საბროკერო ფირმა?

საბროკერო ფირმა არის კომპანია, რომელიც ეხმარება მყიდველებს და გამყიდველებს დაასრულონ ფინანსური ოპერაციები. ისინი ფულს შოულობენ საფასურის, ან რიგ შემთხვევებში საკომისიოს საფუძველზე, რომელიც ჩართულია გარიგებაში. ხშირ შემთხვევაში, ფინანსური პროდუქციის შესაძენად და გასაყიდად საჭიროა სპეციალური ლიცენზირება, სადაც ბროკერები საჭირო და სასარგებლოა. თქვენ ასევე შეგიძლიათ იპოვოთ ინდივიდუალური ბროკერები, რომლებიც მუშაობენ დამოუკიდებლად, მაგრამ, როგორც წესი, ბროკერები დაკავშირებულია უფრო დიდ გუნდთან (მათ ფირმასთან), რომელსაც შეუძლია ითანამშრომლოს გარიგებების დასახმარებლად.

როგორ შეუძლიათ ბროკერებს დახმარება?

როდესაც საქმე ეხება Solo 401 (k) ბროკერს, დაგეხმარებათ გეგმის შედგენაში და საფონდო გარიგებების დამუშავებაში. მაშინაც კი, თუ გსურთ თქვენი Solo 401 (k) მართოთ, თქვენ მაინც დაგჭირდებათ ბროკერი შესაბამისი რწმუნებათა სიგელებით თქვენი გეგმის დასადგენად და თქვენი გარიგებების დასასრულებლად.

რას უნდა ველოდოთ ბროკერთან მუშაობისას?

ყველა საბროკერო კომპანია არ არის შექმნილი თანაბრად. თქვენ შეგიძლიათ იპოვოთ ზოგიერთი, რომელიც ატარებს პრაქტიკულ მიდგომას თქვენი ფინანსების მართვისას და სხვები, რომლებიც უკან დაიხია და საშუალებას მოგცემთ გააკეთოთ საკუთარი თავი, თუ ეს თქვენი უპირატესობაა. თქვენ უნდა ელოდოთ, რომ ყველა ბროკერი გადაიხდის საფასურს ან საკომისიოს. ზოგიერთმა ბროკერმა შეიძლება უზრუნველყოს დამატებითი ინსტრუმენტები ან რესურსები, როგორიცაა მობილური აპლიკაცია ან ფინანსური საგანმანათლებლო ვაჭრობა, რამაც შეიძლება მათ სასურველი ვარიანტი გახადოს.

ჩვენ შევადარეთ რამოდენიმე წამყვანი პროვაიდერი, რათა დაგეხმაროთ პოტენციური ვარიანტების სიის შემცირებაში. არსებობს უამრავი შესანიშნავი საბროკერო კომპანია სხვადასხვა დადებითი და უარყოფითი მხარეებით,

Შემაჯამებელი

Solo 401 (k) - ს გახსნას თან ახლავს ბევრი მნიშვნელოვანი სარგებელი, რომელთაგან უმთავრესი არის თქვენი უნარი დაზოგოთ მეტი ფული საპენსიო ასაკისთვის, ვიდრე ამას სხვაგვარად გააკეთებდით. ვინაიდან Solo 401 (k)-ში შენატანები საგადასახადო უპირატესობით სარგებლობს, თქვენ ასევე შეგიძლიათ მეტი ინვესტიციის ჩადება თქვენი დასაბეგრი შესამცირებლად შემოსავალი ახლა, თუმცა თქვენ გადაიხდით საშემოსავლო გადასახადს სოლო (ლ) დისტრიბუციებზე მას შემდეგ რაც დაიწყებთ მათ მიღებას საპენსიო.

თუ თვითდასაქმებული ხართ, აბსოლუტურად უნდა გაითვალისწინოთ Solo 401 (k) გახსნა, მაგრამ ასევე შეგიძლიათ განიხილოთ SEP IRA, რომელიც განსხვავებულად მუშაობს, მაგრამ აქვს წლიური ლიმიტი $ 58,000 2021 წლისთვის.

ნებისმიერ შემთხვევაში, დარწმუნდით, რომ შეადარებთ ყველა წამყვან ონლაინ საბროკერო ფირმას, რომ ნახოთ რომელი გთავაზობთ შიდა ინვესტიციებს თქვენთვის საინვესტიციო ინსტრუმენტებითა და რესურსებით. ასევე, დარწმუნდით, რომ შეადაროთ საფასური, რათა იცოდეთ რამდენს გადაიხდით ანგარიშის ადმინისტრირებისთვის და ნებისმიერი გარიგებისთვის, რომელსაც თქვენ აკეთებთ მთელი წლის განმავლობაში.