Coverdell Education შემნახველი ანგარიში vs. 529 კოლეჯის შემნახველი ანგარიში

მე მხოლოდ მესამე შვილი მყავდა, რეალობა, რომ ჩემს ბავშვებს კოლეჯში ადრე მივყავარ გვიან იძირება. მე უკვე დავიწყე 529 კოლეჯის შემნახველი გეგმა ჩემი პირველი და ვგეგმავ კიდევ ერთის გაკეთებას მეორე და ახლა მესამე.

ცოტა ხნის წინ, მე მყავდა კლიენტი მსგავს ნავში და ვკითხე განსხვავება Coverdell Education შემნახველ ანგარიშს შორის 529 გეგმა.

ESA (ადრე ცნობილი როგორც განათლების IRA) იყო პოპულარული დაგეგმვის ინსტრუმენტი კოლეჯისათვის 529 გეგმის შექმნამდე და მე იშვიათად ვხვდებოდი მათ.

სინამდვილეში, მე არასოდეს გამიხსნია კლიენტისთვის და მხოლოდ რამდენიმე მაქვს კლიენტებისთვის, რომლებმაც ისინი გადაიყვანეს სხვა დაწესებულებებიდან.

ვნახოთ შევძლებთ შევხედოთ თუ არა განსხვავებები Coverdell ESA– ს და 529 გეგმას შორის და ნახეთ რა შეიძლება იყოს საუკეთესო თქვენთვის.

მსგავსება Coverdell ESA– ს და 529 გეგმას შორის

ESA და 529 გეგმა გაძლევთ საშუალებას, ანგარიშის მფლობელს, შექმნათ საინვესტიციო ანგარიშები ბენეფიციარისთვის ან მიმღებისთვის, რომელსაც თქვენ დანიშნავთ. ეს მნიშვნელოვნად განსხვავდება მეურვეობის ანგარიშისგან, სადაც ბავშვი იღებს 18 წლის ასაკს და შეუძლია გააკეთოს ფული, რაც სურს.

წადით წინ და ნება მიეცით თქვენს ფანტაზიას გააქტიურდეს აქ მშობლები. ამ საინვესტიციო გეგმების ფარგლებში, თქვენი შემოსავალი და ნებისმიერი კაპიტალური მოგება დაგროვდება გადასახადებით გადავადებული, რაც იმას ნიშნავს, რომ თქვენ გადადებთ გადასახადების გადახდას მანამ, სანამ თქვენი თანხა არ ამოიღება.

და თქვენ შეგიძლიათ ამოიღოთ თქვენი ფული გადასახადისგან თავისუფალი, ან ფედერალური და ზოგჯერ სახელმწიფო საშემოსავლო გადასახადისგან თავისუფალი, რამდენადაც თქვენი ბენეფიციარი იყენებს ფულს, რომ გადაიხადოს კვალიფიციური განათლების ხარჯები, რომელიც შეიძლება შეიცავდეს სწავლას, წიგნებს, საფასურს და ოთახს და დაფა.

ჯერ კიდევ არსებობს ნაცრისფერი ზონა "კვალიფიციურ ხარჯებთან" დაკავშირებით, მაგრამ ისეთი ნივთები, როგორიცაა ლეპტოპები და მობილური ტელეფონები, შეიძლება კვალიფიცირდებოდეს. ორმაგად შეამოწმეთ საგადასახადო შემქმნელი, რომ დარწმუნდეთ.

როგორ ხარჯავთ ფულს

თუ ფულს არ დახარჯავთ კოლეჯთან დაკავშირებულ ხარჯებზე, მოემზადეთ დასაწვავად. თქვენ არა მხოლოდ დავალიანება გექნებათ თქვენს შემოსავალზე მიღებული შემოსავლის ოდენობაზე, არამედ უნდა გადაიხადოთ ფედერალური ჯარიმა -თქვენი შემოსავლის 10%.

გარდა ამისა, ზოგიერთმა სახელმწიფომ შეიძლება დააწესოს დამატებითი 10% ჯარიმა, რაც გამოიწვევს პოტენციურ საფასურს იმ თანხის 20% -მდე, რაც თქვენ გამოიტანეთ. ოჰ!

საგადასახადო თავისუფალ ანგარიშებზე შენატანები უნდა იყოს ნაღდი ანგარიშსწორებით. ასე რომ, ვიდრე თქვენ უკვე ფლობთ ანგარიშზე ინვესტიციებს, თქვენ მოგიწევთ თქვენი აქტივების ლიკვიდაცია და შემდეგ თანხის ჩარიცხვა.

ამან შეიძლება გამოიწვიოს კაპიტალის მოგების გადასახადი ღირებულების ნებისმიერ ზრდაზე.

შეინახეთ იგი ოჯახში

ერთი სასიამოვნო პლიუსი ის არის, რომ ორივე ამ ანგარიშით შეგიძლიათ ბენეფიციარები გადაცვალოთ თქვენი ოჯახის სხვა წევრებს შორის.

ეს მოიცავს ბენეფიციარის მეუღლეს, შვილს, შვილიშვილს, დედინაცვალს, ძმას, დედმამიშვილს, მშობელს, ბებია-ბაბუას, დედინაცვალს, დისშვილს, ძმისშვილს, სიძე, რძალი, სიმამრი, სიდედრი, სიდედრი, სიდედრი-ან რომელიმე ამ ნათესავის მეუღლე-ისევე როგორც რომელიმე პირველი ბიძაშვილები

ეს ასევე სასიამოვნოა იმ შემთხვევაში, თუ ერთი ბავშვი არ იყენებს მთელ თავის დანაზოგს, შემდეგ შეგიძლიათ გადარიცხოთ მეორე ბავშვზე.

რაც შეეხება სასაჩუქრე გადასახადებს?

როდესაც თქვენ თანხას უწევთ ანგარიშზე სხვა პირის სახელით, თქვენი წვლილი საჩუქრად ითვლება.

თქვენ შეგიძლიათ გამოყოთ 13000 აშშ დოლარამდე წელიწადში - ან 65,000 აშშ დოლარი ხუთ წელიწადში ერთხელ 529 შემნახველი გეგმისთვის (2010 წლის მდგომარეობით) - სანამ მოგიწევთ საჩუქრის გადასახადის წარდგენა და საბოლოოდ საჩუქრის გადასახადის გადახდა. მაგრამ საჩუქრის გადასახადი ვრცელდება ერთ დონორზე და ერთ ბენეფიციარზე.

ასე რომ, ერთ წელიწადში თქვენ შეგიძლიათ შეიტანოთ 13,000 აშშ დოლარი ერთი ბავშვის 529 ანგარიშზე, შემდეგ კი კიდევ 13,000 აშშ დოლარი შეიტანოთ სხვა ბავშვის ანგარიშზე საჩუქრის გადასახადის გარეშე.

ან თქვენ და სხვა ნათესავებს შეეძლოთ წვლილი შეიტანოთ 13,000 აშშ დოლარში ერთი ბავშვის ანგარიშზე. გახსოვდეთ, რომ ESA– ები ზღუდავენ წვლილს 2 000 აშშ დოლარად წელიწადში.

განსხვავებები განათლების შემნახველ ანგარიშებსა და 529 გეგმას შორის

ESA– ს და 529– ს აქვთ რამდენიმე ძირითადი განსხვავება:

1. ESA– ში, ერთი ბენეფიციარის საერთო წვლილი შეიძლება იყოს არაუმეტეს $ 2,000 წელიწადში. თქვენ შეგიძლიათ 2,000 აშშ დოლარის წვლილი შეიტანოთ უფლებამოსილი ბენეფიციარის ESA– ში, თუ თქვენ დააკმაყოფილებთ მორგებული მთლიანი შემოსავლის (AGI) მოთხოვნებს. ანუ, თქვენი AGI უნდა იყოს 110,000 აშშ დოლარზე ნაკლები, თუ მარტოხელა ხართ - ან 220,000 აშშ დოლარი, თუ დაქორწინებული ხართ და ერთობლივ დეკლარაციას წარადგენთ. 529 გეგმას არ აქვს წვლილის მაქსიმალური ლიმიტი.
2. ESA– ში, როდესაც თქვენი AGI იზრდება ამ დონეს ზემოთ, თანხა, რომელიც შეგიძლიათ მისცეთ, თანდათანობით ამოიწურება AGI აღწევს 110,000 აშშ დოლარს - ან 220,000 აშშ დოლარს, თუ დაქორწინებული ხართ - რა დროსაც აღარ გაქვთ უფლება წვლილი შეიტანე. 529 გეგმას არ აქვს შემოსავლის შეზღუდვა.
3. ნებისმიერს, ვინც 18 წელზე უმცროსია ESA– ს გახსნისას და 30 – ზე უმცროსი, როდესაც ფული იხარჯება, უფლება აქვს იყოს ბენეფიციარი. 529 გეგმაში არ არსებობს ასაკობრივი შეზღუდვები.

Coverdell განათლების შემნახველი ანგარიშები (ESA)

Როგორ მუშაობს: თქვენ ახორციელებთ თქვენი ანგარიშის აქტივების ინვესტიციას აქტივების ნებისმიერ კომბინაციაში, რომელიც ხელმისაწვდომია ფინანსური ინსტიტუტის მეშვეობით, რომელიც მართავს თქვენს ანგარიშს

529 კოლეჯის შემნახველი გეგმა

Როგორ მუშაობს: თქვენ შეიტანთ წვლილს ანგარიშში, რომელიც ჩვეულებრივ ინვესტიცირებულია ასაკობრივ ან რისკზე დაფუძნებულ საინვესტიციო მარშრუტებში, რომელსაც უზრუნველყოფს თქვენი გეგმის მენეჯერი.

529 წინასწარი გადახდის სწავლის გეგმა

Როგორ მუშაობს: თქვენი წვლილი ყიდულობს სწავლის კრედიტებს მიმდინარე ტარიფებით და გეგმა ინვესტიციას უწევს თქვენს წვლილს კოლეჯის მომავალი ხარჯების დასაკმაყოფილებლად.

გსურთ გადახვიდეთ Coverdell– დან 529– ზე?

თქვენ შეგიძლიათ გადააკეთოთ Coverdell ESA– დან 529 გეგმაზე გადასახადის გადახდის გარეშე, სანამ 529 გეგმას ექნება იგივე ბენეფიციარი, როგორც Coverdell– ის ამჟამინდელი ანგარიში.

529 გეგმიდან მიღებული შემოსავალი შეიძლება გადანაწილდეს გადასახადის გარეშე (იმ პირობით, რომ ისინი გამოიყენება განათლების კვალიფიციური ხარჯებისთვის). შენატანები იბეგრება.

529 -ით შეგიძლიათ გაიაროთ ორიდან ერთი გზა:

• შეგიძლიათ გადაიხადოთ სწავლა დღევანდელი კურსით (შესარჩევ კოლეჯში ან უნივერსიტეტში) ა 529 წინასწარ გადახდილი სწავლების პროგრამა.
• თქვენ შეგიძლიათ დაზოგოთ, რომ გადაიხადოთ ხვალინდელი კოლეჯის სწავლა ა 529 შემნახველი გეგმა რაც გაძლევთ გადასახადებით გადადებულ ზრდას. ადამიანების უმეტესობას ურჩევნია ეს ვარიანტი მისი მოქნილობისა და აქტივების დაგროვების პოტენციალის გამო.

დრო სკოლაში

როდესაც გავითვალისწინე, რამდენს გადავიხდი სკოლისთვის, რომ არ შევსულიყავი ეროვნულ გვარდიაში, მე ვიცი, რომ აბსოლუტურად აზრი აქვს ადრეულ დაწყებას.

ამ გეგმების სილამაზე ის არის, რომ ოჯახის სხვა წევრებსა და მეგობრებს შეუძლიათ წვლილი შეიტანონ ამ ანგარიშებში ან ასევე გახსნან დამატებითი ანგარიშები.

ჩვენ გვსურს დავამატოთ ჩვენი შვილის დაბადების დღის ფულის დიდი ნაწილი მის 529 გეგმას. მე ვიცი, რომ ამას მხოლოდ რამდენიმე წლით გავალ. 🙂

სანამ მე ამას გავიგებ, ისინი სკოლაში მიდიან და მადლობელი არიან, რომ მათმა მშობლებმა დაიწყეს დაზოგვა.