אהוא המארח של פודקאסט Money Girl, אחת השאלות הנפוצות ביותר שאני מקבל ממאזיני תוכניות עוסקת בתביעה לניכוי מס ריבית ממשכנתא - כמו זו מאליס:
אם בעלי ואני שכחנו לקחת ניכויי מס לשנתיים האחרונות עבור ריבית המשכנתא שלנו, מה אנחנו יכולים לעשות? האם יש חוק שבו עליך להשתמש בו או לאבד אותו?
מהי ניכוי מס ריבית משכנתא?
אם אינך מכיר את ניכוי ריבית המשכנתא, מדובר בהטבת מס גדולה עבור בעלי בתים מכיוון שהיא מאפשרת לך לנכות את סכום ריבית המשכנתא שאתה משלם מהכנסתך החייבת במס.
אם אתה בעל בית טיפוסי, אתה כנראה משלם הרבה כסף עבור המשכנתא שלך מדי שנה - כך שהנחת מס זו יכולה לחסוך לך נתח של שינוי על ידי הורדה משמעותית של חבות המס שלך.
מי יכול לתבוע את ניכוי מס ריבית המשכנתא?
אך לא כל בעל בית זכאי לקחת את ניכוי מס ריבית המשכנתא. התשובה הראשונה שלי לשאלת אליס היא לוודא שהיא ובעלה זכאים לתבוע אותה.
להלן שתי המכשולים העיקריים שעליכם לקפוץ עליהם כדי לנצל את ניכוי ריבית המשכנתא:
חוק מספר 1: ודאי הבטחת חוב על בית מוסמך שיש לך בו בעלות.
חוק מס '2: עליך להגיש את מס ההכנסה הפדרלי שלך באמצעות טופס 1040 ולפרט ניכויים על לקבוע.
מהו חוב מאובטח?
הכלל הראשון לעיל כולל שני חלקים שאגדיר: "חוב מובטח" ו"בית מוסמך ". על פי מס הכנסה, חוב מובטח הוא אחד שבו אתה חותם על מכשיר - כמו משכנתא, שטר נאמנות או קרקע חוזה - כי:
- הופך את בעלותך לאבטחת בית מוסמכת לתשלום החוב,
- מספק כי הבית שלך יכול להימכר כדי לספק את החוב, וכן
- נרשם על פי חוק המדינה או החוק המקומי.
במילים אחרות, הבית שלך חייב להיות בתור בטחון אם אינך משלם את המשכנתא. באופן כללי, הזמן היחיד שאליו לא תובטח משכנתא הוא אם יש לך משכנתא עקיפה, רכישה במימון הבעלים או הלוואת כספים לרכישת בית מחבר או קרוב משפחה.
האם תוכל לנכות ריבית ממחזור משכנתא?
ישנם שני סוגי חובות המתאימים לניכוי מס ריבית למשכנתא: חוב רכישה וחוב הון עצמי. חוב רכישה הוא כל הלוואה מובטחת שתקבל, לבנות או לשפץ את הבית הראשי או השני שלך.
הוא כולל חוב ממוחזר עד לסכום יתרת המשכנתא הישנה שלך רגע לפני ביצוע המחזור. הסכום הכולל של ריבית שתוכל לנכות בגין חוב רכישה מוגבל למיליון דולר עבור הבית הראשי והשני שלך (או 500 אלף דולר אם אתה נשוי בהגשה בנפרד).
האם תוכל לנכות ריבית על הלוואת הון עצמי?
חוב הון, כפי שציינתי, זכאי גם לניכוי ריבית משכנתא. חוב הון הוא כל הלוואה המובטחת על ידי הבית הראשי או השני שלך שלקחת מסיבה אחרת מלבד לקנות, לבנות או לשפץ.
זה יכול להיות כסף שהוצאת כדי להקים עסק, לשלם עבור חינוך או לקחת חופשה, למשל. יש לו גבול נמוך בהרבה מחוב רכישה לתביעת ניכוי הריבית: 100,000 $ (או 50,000 $ אם אתה נשוי המגיש בנפרד).
מהו בית מוסמך?
כעת, נדון בהגדרת "בית מוסמך" במסגרת ניכוי ריבית המשכנתא. על פי מס הכנסה, בית מוסמך יכול להיות הבית הראשי שלך ובית שני. כל נכס יכול להיות בית מגורים יחיד, דירה, קואופרטיב, בית נייד, קרוואן, הסדר חלוקת זמן, או אפילו סירה, כל עוד יש להם מתקני שינה, בישול ושירותים.
אם אתה נשוי ומגיש החזר מס משותף, הבית / ים המוסמכים שלך יכולים להיות בבעלות בן זוג אחד בלבד או בבעלותם במשותף. אם אתה נשוי ומגיש דוחות נפרדים, כל אחד יכול לדרוש את ריבית המשכנתא עבור בית מוסמך אחד בלבד - אלא אם תסכים בכתב שאחד מבני הזוג יכול לדרוש את הניכוי עבור שני הבתים.
לכן, בהנחה שאליס אכן החזיקה חוב בבית מוסמך, עליה לעמוד גם בדרישות הכלל השני של מס הכנסה לתביעה בניכוי ריבית המשכנתא, המפרטת ניכויים בלוח הזמנים א.
מהן ניכויים מפורטים?
ניכויים מפורטים הם הוצאות כשירות שאתה יכול לדווח עליהן בהחזר המס הפדרלי שלך כדי להקטין את ההכנסה החייבת במס שלך. יש לך את האפשרות בכל שנה לתבוע ניכוי סטנדרטי בגין סטטוס הגשת המס שלך או להוסיף את כל הניכויים בפועל ולתבוע אותם על לוח A של טופס 1040.
לדוגמה, אם אליס ובעלה יגישו מסים במשותף, הניכוי הסטנדרטי שלהם לשנת 2011 הוא 11,600 דולר. אם יש להם יותר מ -11,600 דולר סך כל הניכויים לפריט, הם יצאו בפירוט על ידי פירוט לעומת נטילת הניכוי הסטנדרטי.
מכיוון שרוב בעלי הדירות משלמים כל שנה ריבית משכנתא, סביר להניח שמשפחתה של אליס אינה יוצאת דופן ויהיה לה הרבה ניכויים כדי להפוך את הפירוט לכדאי.
כיצד לתבוע ניכוי ריבית משכנתא שנשכחה
אז מה על אליס לעשות אם היא ובן זוגה היו זכאים לניכויים של ריבית משכנתא בכמה שנים, אך הם החליקו ולא טענו אותם? זה יכול להיות שהם שילמו יתר על המידה במשך שנים. בכל פעם שאתה מגלה שגיאה בהחזר המס שלך עקב ההכנסה שלך, ניכויי מס, זיכויי מס או סטטוס הגשת מס, עליך לשנות אותה באמצעות טופס 1040X.
עליך להגיש טופס 1040X נפרד עבור כל שנה שאתה מתקן וזה חייב להיות טופס נייר מכיוון שמס הכנסה אינו מאפשר הגשת החזרות מתוקנות באופן אלקטרוני. כמו כן, זכור כי חבות המס שלך במדינה עשויה להשתנות אם תתקן את ההחזר הפדרלי שלך.
באופן כללי, כדי לדרוש החזר מס, עליך להגיש טופס 1040X בתוך שלוש שנים מיום החזרתך המקורית או תוך שנתיים מיום ששילמת את המס, לפי המאוחר מביניהם. המשמעות היא שאליס כנראה יכולה לתקן את התשואות שלה לשנים 2010, 2009, ו -2008 ולחזיר לה את ההקלות המס היקרות אך הנשכחות.
מי זכאי לניכוי אם אתה בעל בית עם מספר אנשים או שאינך בעל משכנתא או בעלות? כאשר אתה נרשם ב SmartMovesToGrowRich.com אחת המתנות החינמיות שתקבלו היא "סרטון שאלות נפוצות בנושא ניכוי מס על משכנתא" שיצרתי כדי לענות על שאלות נפוצות אלה ועוד.