עם כל הדיבורים על IRAs Roth קל לשכוח ממסכמי IRA מסורתיים, במיוחד אם הם אינם ניתנים לניכוי מס. א שאל את GFC הקורא שאל שאלה בנושא זה בדיוק:
"תרמתי את המקסימום לתוכנית 401K החברה שלי. האם אני עדיין יכול לתרום ל- IRA (אחרי כספי מס) - למרות שלא הייתי מקבל שום הפסקת מס של IRA? אם אוכל לתרום - כמה? "
אנופ
אנאפ, אני שמח ששאלת! כי זה נושא חשוב יותר מכפי שרבים מבינים. התשובה לשאלתך היא כן, אך בואו נדון במכניקה של העשיה ולאחר מכן הקדש זמן להתמקד בסיבות מדוע עליך.
האם אתה יכול לתרום ל- IRA גם אם זה אינו ניכוי במס?
נתחיל בסקירת היסודות אודות IRA מסורתית תרומות, ולגבי מגבלות ההכנסה החלות עליהן.
ראשית, חשוב להבין שבניגוד לרשות המסים של רוט, מגבלות ההכנסה של מס הכנסה למס הכנסה המסורתית חלות רק על ניכוי מס של תרומות IRA מסורתיות.
אבל אתה עדיין יכול לתרום גם אם אתה חורג ממגבלות ההכנסה.
זו התשובה לשאלה העיקרית של אנופ.
לשנת 2020, תוכל לתרום עד 6,000 $ לשנה, או עד 7,000 $ לשנה אם אתה בן 50 ומעלה. יתרה מכך, אם בן זוגך אינו מועסק מחוץ לבית ואין לו תוכנית פרישה, תוכל גם להקים א IRA בן זוג. זה יאפשר לך לתרום עבורו תרומות תואמות ל- IRA מסורתית, למרות שאין לו הכנסה.
אבל נחזור למגבלות ההכנסה האלה ...
מגבלות ההכנסה לשנת 2020 עבור תרומות בניכוי מס ל- IRA מסורתית אם אתה מכוסה על ידי תוכנית פרישה ממעסיק הם:
- נשואה מגישה במשותף - השתתפות עצמית עד 104,000 $; הוריד בהדרגה בין 104,000 $ ל- 124,000 $; אסור במחיר של 124,000 $ ומעלה
- רווק או ראש בית - השתתפות עצמית עד 65,000 $; הוריד בהדרגה בין 65,000 $ ל 75,000 $; אסור ב 75,000 $ ומעלה
- נשואה מגישה בנפרד - ניכויים בהדרגה בין 0 ל -10,000 דולר; אסור במחיר של $ 10,000 ומעלה
אם אתה לא מכוסה על ידי תוכנית פרישה ממעסיק, אבל בן זוגך כן, אתה יכול לקחת ניכוי עבור IRA מסורתית עד למגבלות ההכנסה הבאות:
- נשואה מגישה במשותף - השתתפות עצמית עד 196,000 $; הוריד בהדרגה בין 196,000 ל -206,000 $; אסור במחיר של 206,000 $ ומעלה
- נשואה מגישה בנפרד - ניכויים בהדרגה בין 0 ל -10,000 דולר; אסור במחיר של $ 10,000 ומעלה
שוב, אתה עדיין יכול לתרום ל- IRA מסורתית גם אם תחרוג מרמות ההכנסה הללו.
התרומה עם זאת תהיה לא יהיה ניכוי במס. אבל זה לא אומר שאסור לך לתרום בכל מקרה.
למעשה, מדובר באסטרטגיה מצוינת מכמה סיבות ...
גיוון השקעות בפנסיה
בעל IRA, בנוסף לתכנית בחסות מעסיק, היא דרך מצוינת לגוון את השקעות הפנסיה שלך. לכל הפחות, זה יאפשר לך להיות יותר מתוכנית פרישה אחת, שאמורה להגדיל את סוגי ההשקעות שיש לך.
זה חשוב במיוחד שכן תוכניות מעסיקים רבות מגבילות את אפשרויות ההשקעה שלך. לדוגמה, הם עשויים לתת לך בחירה בין קומץ קרנות נאמנות וכן מניות החברה.
אבל עם IRA המנחה את עצמך, אתה יכול ממש לקבל אפשרויות השקעה בלתי מוגבלות. IRA תעניק לך את היכולת להשקיע בנכסים שאינך יכול להחזיק בהם בתכנית המעסיק שלך.
גיוון מס בפנסיה
רשות IRA בלתי ניתנת לניכוי יכולה לספק לך כמות מסוימת של הכנסה נטולת מס בפנסיה. ההכנסה מההשקעה שתרוויח בתוכנית תידחה במס, ולכן תהיה חייבת במס כאשר תתחיל לקחת חלוקות. אך מכיוון שהתרומות שלך לא היו ניתנות לניכוי מס, הן ייצגו חלוקות ללא מס בפנסיה.
לדוגמה, נניח שאתה תורם 6,000 $ ל- IRA בלתי ניתנת לניכוי מדי שנה במשך 10 שנים. בסוף אותה תקופה, החשבון שווה 100,000 $, הכולל תרומות של 60,000 $, והכנסות השקעה של 40,000 $.
אם היית מושך 10,000 $ לשנה בפנסיה, 4,000 $ יהיו הכנסה החייבת במס, אך $ 6,000-המייצג את התרומות הבלתי ניתנות לניכוי שלך-יהיו פטורות ממס.
אסטרטגיה זו תספק לך לפחות הכנסה כלשהי בפנסיה שלא תהיה חייבת במס. זה גיוון מס בפנסיה.
להפוך את תיק הפנסיה שלך לגדול עוד יותר
אתה יכול לחסוך עד 19,500 $ לשנה בתוכנית 401 (k) לשנת 2020. אבל אם גם תחסוך 6,000 $ נוספים ב- IRA, יהיו לך 25,500 $ לפנסיה מדי שנה. אם אתה במצב שאתה יכול להרשות לעצמך לתרום תרומות כאלה, זה באמת יכול להגביר את תכנון הפנסיה שלך. זה עשוי אפילו לפתוח את הסיכוי לפנסיה מוקדמת.
אם מסתכלים על זה מכיוון אחר, האסטרטגיה מציעה גם את האפשרות להגדיל את החיסכון הפנסיוני אם אתה מעל גיל 50 ואין לך הרבה חסכון. זאת מכיוון של- 401 (k) ול- IRAs יש הוראה "מדביקה". בגיל 50 ומעלה, 401 (k) תרומות יכולות להגיע עד 26,000 $ לשנה. תרומות IRA יכולות להגיע עד 7,000 $.
אם אנופ בן 50 ומעלה, הוא יכול לחסוך עד 33,000 $ בשנה - 26,000 $ + 7,000 $ - לקראת פרישתו. חיסכון מסוג זה יכול לבנות תכנית פרישה תוך זמן קצר.
קביעת הבמה להמרת IRA של רוט מס
זו עוד סיבה לא מוערכת לתרומות בלתי ניתנות לניכוי בגין IRA מסורתית. רשות IRA מספקות הזדמנות לקבל הכנסה נטולת מס בפנסיה. הם ממומנים בתרומות בלתי ניתנות לניכוי, והרווחים מצטברים על בסיס דחיית מס. אך כאשר תגיע לגיל 59 וחצי, ואם יש לך רוטה IRA שלך לפחות חמש שנים, תוכל לקחת חלוקות הן של התרומות והן של רווחי ההשקעה שלך ללא מס.
ההטבה פטורה ממס היא הסיבה לכך שכל כך הרבה אנשים עושים זאת המרות רוט IRA. זהו תהליך המרת תוכניות פרישה אחרות - 401 (k) s, 403 (b) s, 457s ו- IRAs מסורתיות - ל- IRAs Roth. בכך אתה להמיר חסכונות פרישה אחרים שיניבו הפצות החייבות במס בפנסיה, ל- Roth IRA, שתספק פטור ממס הפצות.
החיסרון הוא שכאשר אתה מבצע המרת רוט, עליך לשלם מס הכנסה על סכום החיסכון הפנסיוני שהומר.
אך היוצא מן הכלל הוא אם הוצאת תרומות לאחר מס, כגון אלה שהועברו לרשות מסורתית שאינה ניתנת לניכוי. מכיוון שלא נלקחה ניכוי מס על התרומות, לא יהיה מס הכנסה בשל אותו חלק של ההמרה.
בואו נסתכל עוד על דוגמה קודמת, של IRA מסורתית בסך 100,000 $ המורכבת מתרומות שאינן ניתנות לניכוי, ו -45,000 $ בהכנסות מצטברות מהשקעה.
אם היית מבצע המרת רוט בחשבון זה, רק 45 אלף הדולרים המרכיבים את חלק ההשקעה המצטבר יחויבו במס הכנסה. לא יהיו השלכות מס על 55,000 $ בתרומות בלתי ניתנות לניכוי.
אם היית במדרגת המס הפדראלית של 25% והמרת נכסי פרישה של 100,000 $ לרשות רוטה רוט, תצטרך לשלם 25,000 $ במס הכנסה פדרלי. אבל אם תוכנית זו כוללת תרומות בלתי ניתנות לניכוי של 55,000 $, נשיכת המס תהיה 11,250 $ בלבד (45,000 $ X 25%).
לא פחות חשוב, אם 100 אלף הדולרים המלאים היו חייבים במס, סביר להניח שזה גם ידחוף אותך למדרגת מס גבוהה יותר, ותביא לחבות מס גדולה עוד יותר. זה פחות סביר שיקרה עם IRA מסורתית הכוללת תרומות בלתי ניתנות לניכוי.
כך שבאמת, הקמת IRA מסורתית עם תרומות בלתי ניתנות לניכוי, באמת מציבה את הדרך להמרת Roth IRA במס נמוך יותר.
אבל המתן - ייתכן שתוכל לבצע תרומות ישירות של רוטה IRA!
אסטרטגיה זו לא הייתה חלק מהשאלה של אנופ, אך היא עשויה להיות חשובה עבור אנופ או עבור קוראים אחרים הנמצאים במצב זה. כלומר, גם אם חורגים ממגבלות ההכנסה בגין תרומות IRA מסורתיות בניכוי, עדיין ייתכן שתוכל לבצע תרומות של רוט IRA.
למה?
יש "חלון" במגבלות ההכנסה בין תרומות IRA מסורתיות לניכוי והתרומות של רוט IRA.
שקול את הדברים הבאים…
ה מגבלות ההכנסה של רוט IRA לשנת 2020 הם:
- נשואה מגישה במשותף - מותר במלואו עד 196,000 $; בהדרגה בין 196,000 ל -206,000 $; אסור במחיר של 206,000 $ ומעלה.
- רווק, ראש בית או נשוי המגיש בנפרד אך אינך גר עם בן / בת זוגך - מותר עד $ 124,000; הוריד בהדרגה בין 124,000 $ ל- 139,000 $; אסור במחיר של 139,000 $ ומעלה.
- נשוי מגיש בנפרד, אבל אתה גר עם בן זוגך - בהדרגה מ- 0 $ ל -10,000 $; אסור במחיר של $ 10,000 ומעלה.
שימו לב אם אתם נשואים המגישים במשותף, אתם יכולים לתרום תרומה של רוט IRA עד להכנסה של בין 196,000 $ ל -206,000 $. אבל אתה יכול לעשות א השתתפות עצמית תרומת IRA מסורתית ברמת הכנסה של בין 104,000 $ ל 124,000 $ בלבד, אם אתה נשוי המגיש במשותף, ואתה מכוסה על ידי תוכנית פרישה ממעסיק.
אתה רואה לאן אני הולך עם זה? אם ההכנסה שלך גבוהה מ- 124,000 $-ואתה כבר לא יכול לתרום תרומה ניכונית במס IRA-אתה עדיין יכול לתרום תרומה של IRA אם ההכנסה שלך אינה עולה על 196,000 $.
אז נניח שאנאופ מרוויח 160 אלף דולר. מכיוון שהוא מכוסה על ידי תוכנית 401 (k) בעבודה, הוא עדיין יכול לתרום ל- IRA מסורתית, אך זה לא יהיה ניכוי במס.
הוא עשוי להחליט במקום זאת לתרום תרומה של רות ה- IRA.
למה שהוא צריך לעשות את זה? ובכן, בתור התחלה, ברמת הכנסה זו, לא תרומה ל IRA מסורתית או ל- Roth IRA ניכוי מס. ושניהם יאפשרו צבירת הכנסות השקעות נדחות במס. אבל ההבדל הוא שעם IRA רוט, אנופ תהיה זכאית למשיכות ללא מס בפנסיה.
אם כן, אם אתה נמצא במגבלת הכנסה זו "אמצע" בין תרומה מסורתית לניכוי מס IRA לבין תרומה של רוטה IRA, עליך לתרום תרומה לרשות רוטה במקום זאת.
זה גם ימנע את הצורך לבצע המרת Roth IRA יקרה מאוחר יותר.
תודה ענופ, זו הייתה שאלה מצוינת! זה נותן לנו הזדמנות להסתכל על משהו שנראה פשוט על פני השטח, אבל יש לו הרבה פוטנציאל לאפשרויות טובות יותר כשאתה שוקל את זה מכל הזוויות!
יש הרבה מקומות להתחיל לתרום ל- IRA. אם אתה מחפש רוט IRA, ספציפית, להלן האפשרויות הטובות ביותר של רוט IRA היום.