טעונת הגרזן הגיעה רק לסיומה, אבל זה לא אומר שאסור להתכונן לשנה הבאה. למעשה, אם תתארגן לאורך כל השנה, תהיה לך פחות עבודה לעשות בשנה הבאה, וכן סביר יותר שתתכנן זיכויים וניכויים שיכולים לעזור לך להפחית את המס שלך אחריות. (כמובן, לפני שאתה מבצע מהלכי מס כלשהם, עליך להתייעץ עם איש מקצוע שיוכל לעזור לך לקבוע מה עשוי להיות הטוב ביותר למצבך.) אם אתה סוֹפֵר בִּלתִי תָלוּי, חשוב במיוחד שתשקול את מצב המס שלך, ותהיה מאורגן לאורך כל השנה. להלן מספר עצות מס לפרילנסרים שיש לקחת בחשבון:
הפרד בין עסק לאישי
הדבר הראשון שאתה צריך לעשות כעצמאי, בין אם אתה בעלים יחידים ובין אם אתה קובע עסק כלשהו (LLC או S-Corp), מזהה את ההבדל בין עסק לבין אישי. אם אתה רוצה לנכות משהו כהוצאה עסקית על המסים שלך, מוטב שתוודא שהוא למעשה עֵסֶק הוֹצָאָה. אם אתה משתמש בו למשהו אחר בחלק מהזמן, זו לא הוצאה עסקית. אחד החריגים הבודדים למציאות זו הוא שירות האינטרנט שלך, ובמקרה זה תוכל להעריך כמה מהאינטרנט הזמן בבית שלך משמש לפעילויות עסקיות והשתמש באחוז זה כדי לחשב את הוצאות העסק שלך הקשורות לאינטרנט להשתמש.
כדאי לפתוח חשבון נפרד למטרות עסקיות. חלק מהבנקים לא יתנו לך לפתוח חשבון עסקי אלא אם כן אתה רשום כארגון עסקי. אבל, גם אם אתה בעלים יחיד, אתה יכול לפתוח חשבון אישי שני ולהשתמש בו לפעילות העסקית שלך. גם אם אתה משתמש בעצמך כהכנסה שלך, כדאי להפקיד את הרווחים שלך כפרילנסרים תחילה חשבון שאתה מייעד לעסק, ולאחר מכן העבר את הכסף (על ידי כתיבת צ'ק או העברה אחרת) לאישי שלך חֶשְׁבּוֹן. בצע רכישות עסקיות עבור ציוד, נסיעות והוצאות עסקיות אחרות, באמצעות חשבון העסק שלך, ואל תבצע רכישות אישיות באמצעות חשבון העסק שלך.
שמירה על כל זה נפרד תראה שאתה מצפוני, ואם אכן תתקיים ביקורת של מס הכנסה יהיה קל יותר לתעד את ההוצאות העסקיות שלך.
השתמש בתוכנה פיננסית
אחת הדרכים הטובות ביותר להתארגן היא שימוש בתוכנות פיננסיות. רוב התוכנות הפיננסיות מאפשרות לך לעקוב אחר מספר חשבונות. אתה יכול להשתמש בתוכנה הפיננסית כדי לעקוב אחר האופן שבו אתה מעביר כסף מחשבון העסק שלך לחשבון האישי שלך, ואתה יכול להשתמש בתגי קטגוריות כדי לעזור לך לעקוב אחר הוצאות ספציפיות, מה שהופך את טופס לוח C למלא יותר קל הַחוּצָה. להלן קטגוריות ההוצאות הנפוצות ביותר בהן נתקלים פרילנסרים, כפי שרשום עליהן לוח ז ' (שבו אתה משתמש אם אתה בעלות יחיד-אם אתה חברת S-Corp. או LLC, תשתמש בטופס אחר):
- פִּרסוּם
- ביטוח (לא בריאות)
- שירותים משפטיים ומקצועיים
- אספקה
- לִנְסוֹעַ
- כלי עזר
- תיקונים ותחזוקה
- הוצאות אחרות
ישנן קטגוריות אחרות בלוח C; תסתכל עליהם ותגדיר את קטגוריות ההוצאות בתוכנה הפיננסית שלך שיתאימו למה שמופיע בטפסי המס. שים לב כי ניתן לנכות את דמי ביטוח הבריאות מעל השורה בחזית טופס 1040 שלך, אם אתה משלם בעצמך על ביטוח אישי. (אם אתה מדווח על רווח נקי של אפס או הפסד, יהיה עליך לפרט את דמי ביטוח הבריאות שלך במקום להשתמש בשורה 31.)
שמור את התיעוד במקום אחד
יש קובץ ספציפי להוצאות עסקיות. שמור קבלות ותיעוד אחר בקובץ זה, ושמור את הכל יחד, לאורך כל השנה. אם אתה כותב ביקורות ורכשת כרטיס לסרט, הקפד לשמור את הקבלה ולאחר מכן הדפס עותק של הביקורת כדי להראות כי השתמשת בחוויה כחלק מעבודתך כפרילאנס. אותם כללים חלים על השתתפות בכנס והוצאות נלוות. וודא שיש לך משהו לגבות את הקבלה.
שמירה על תיעוד הוצאות העסק שלך בקובץ אחד מאפשרת לאחזר אותו בקלות בזמן מס, וזה יעזור לך לפקוח עין על ניכויים נאותים. עם הגשת החזר המס שלך, שמור את התיעוד שלך עם עותק החזר המס שלך. אני אוהב לשים את הכל במעטפת מנילה אחת גדולה המסומנת בשנת המס.
זהו פוסט אורח מירנדה מרקיט היא סופרת עצמאית בעלת הכשרה עיתונאית ובלוגרית מקצועית העובדת מהבית. היא תורמת עבור Mainstreet.com, דיווידנדים אישיים ועוד מספר אתרים. מירנדה אינה קשורה או מאושרת על ידי LPL פיננסי. הדעות המופיעות בחומר זה הן למידע כללי ואינן מיועדות לספק ייעוץ ו/או המלצות ספציפיות לאדם כלשהו.
*אנא התייעץ עם יועץ המס לייעוץ לגבי מצבים ספציפיים.