סלבעלי עסקים בקניון יש אפשרויות רבות בכל הנוגע להקמת תוכנית פרישה לעסק ולעובדים שלהם. בעבר הזכרתי את SEP IRA כאחת האפשרויות הנפוצות יותר. אפשרות נוספת היא ה- IRA הפשוט. אבל אל תתנו לשם להטעות אתכם. כשזה מגיע לכללי ה- IRA הפשוט, אני דווקא חושב שזה אחד המבלבלים ביותר בהשוואה לשאר האפשרויות של תוכנית הפנסיה.
IRA פשוטה מייצג תכנית התאמה להשקעות חיסכון לעובדים. פעמים אני אתייחס לזה כאל "מיני 401k" מכיוון שהוא מסורתי לשימוש עבור מעסיקים עם פחות מ -100 עובדים. בנוסף לכך, העלות הניהולית של IRA פשוטה עבור המעסיק שלך נמוכה בהרבה מהמחיר של 401 (k).
אם אתה בעל עסק, הנה כמה שיקולים אם אתה מעוניין לפתוח IRA פשוטה עבורך ועובדיך.
מה שאתה נותן לעובדים שלך הוא שלהם-באופן מיידי
בתוכניות של 401 אלף מותר לך לשים לוח זמנים המבטיח לעובד לעבוד שם מספר שנים מסוים לפני שיוכל לקחת את הכסף אם יפסיק או יפוטר. זה לא המקרה של ה- IRA הפשוטה. ביום שתתרום תרומה לחשבון העובד שלך, הכסף הוא מיד שלהם. אם הם רוצים לפדות את זה, אז הם יכולים; למרות שהם צריכים לשלם עונש די נוקשה.
מעסיקים חייבים להתאים ב- IRA פשוט
בכל שנה, אתה נדרש לתרום תרומה לחשבון ה- IRA פשוט שלך בין אם זה בצורה של התאמה או מה שנקרא תרומה שאינה נבחרת. תרומת התאמה קובעת כי המעסיק חייב להתאים לפחות את מה שתואם. לכן, אם אתה תואם 3%, המעסיק צריך להתאים גם 3%. ציין זאת
3% הם המקסימום שיש למעסיק להתאים, שיכול להיות שונה במידה ניכרת בהשוואה ל- IRA 401 (k) או SEP.יש לך אפשרות להפחית את סכום ההתאמה ל -1% למשך שנתיים מתוך חמש שנים. המשמעות היא שאם תחליט לעשות זאת, עליך להתאים את 3% המלאים לשלוש החמש שנים הנותרות. היבט זה הופך את ה- IRA הפשוטה למעט מסובך ולא ממש "פשוט".
אם אינך רוצה לדאוג לגבי ההתאמה, תוכל לבחור לתרום תרומה לא-בחירה. המשמעות היא שתצטרך לתרום 2% משכר העובד שלך לא משנה מה.
זכור, מה שאתה תואם מבוסס על של העובד משכורת, לא שלך או העסקים. בעלי עסקים פעמים רבות מתבלבלים מזה.
העובדים שולטים בהשקעות
ברוב 401 (k), אתה מוגבל לאפשרויות ההשקעה של ספק 401k. זה שונה במידה ניכרת בהשוואה ל- IRA הפשוט. בהיותה תוכנית פרישה לעצמאים, ה- IRA הפשוט נותן לך שיקול דעת במה בדיוק אתה רוצה שהכסף שלך יושקע. אם אתה רוצה לקנות 100 מניות של מניות XYZ, אז יש לך את היכולת והחופש לעשות זאת. (הערה: מותר לך לעשות זאת ב- SEP IRA, גם)
עובדים יכולים גם לדחות.
עובדים, אם הם בוחרים, יכולים לדחות עד 11,500 דולר בשנה לתוך ה- IRA הפשוטה. כרגע אתה רשאי לתרום עד 11,500 $ לשנה ב- IRA פשוט. אם הם מעל גיל 50, אז הם רשאים לתרום תרומה, כלומר $2,500. אלה הן אותן גבולות תרומה כמו גם בעל העסק. שים לב ש -11,500 $ הם הרבה פחות מ -16,500 $ שאתה זכאי לתרום ל- 401 אלף שקל.
אין אפשרות להלוות
IRA פשוטות אינן מאפשרות לך ללוות בהתאם לתוכנית 401k. אם הם צריכים לקבל כסף, הם יצטרכו לשלם מס וקנס, שהם גבוהים יותר מרוב התוכניות-ראה להלן.
חוק IRA הפשוט לשנתיים.
זה משהו שצריך בהחלט לציין בתוך ה- IRA הפשוט. רוב תוכניות הפנסיה - 401 (k), IRAs רגילות או IRAs Roth וכו '. - לקבל עונש משיכה מוקדם של 10% אם מתחת לגיל 59.5. אבל עם ה- IRA הפשוט, זה לוקח את זה צעד אחד קדימה. אם ה- IRA הפשוט שהתחלת הוא פחות משנתיים ואתה מפקיד את זה, במקום העונש הרגיל של 10%, תחויב בתשלום עונש של 25% בנוסף למס הכנסה רגיל. זהו פריט ענק שאסור להתעלם ממנו. זכור גם זה לא תקף רק לפדות אותו. אם ניסית לגלגל את ה- IRA הפשוט שלך ל- IRA להתהפכות, גם העונש של 25% יחול. נקודת המפתח היא רק לחכות שנתיים לפני ההמרה ל- IRA רגיל או לפדות אותה.