טבמהלך הקריירה הצבאית שלי הייתי מוקף כל הזמן בראשי תיבות. הצבא ידוע לשמצה עבורם: APFT, MOPP, PMCS, AWOL. אלה הם רק קומץ מאלפיהם הקיימים. כמה שאני מכיר. רוב אני לא. הייתי צריך כל הזמן לחקור למה לעזאזל רובם מייצגים.
אמנם צפויים ראשי תיבות בצבא, אבל לא תיארתי לעצמי עד כמה הם יהיו נפוצים בענף השירותים הפיננסיים. אחד הקיצורים שנתקלתי בהם והרגשתי שאני שוב בצבא הוא QDRO. מה שעושה את זה עוד יותר מבלבל הוא ששמעתי אותו מבוטא הן "Quid-dro" והן "Quad-dro". מה ההגייה הנכונה? חבר המושבעים עדיין לא עומד על זה.
מהו QDRO?
ומה בדיוק זה קשור לתוכנית 401K שלך או לפנסיה? QDRO הוא צו קשרי משפחה מוסמך מבית המשפט המציין את המרוויחים מחשבון הפנסיה שלך, מלבדך. מוטבים אלה נקראים גם "משלמים חלופיים" וזה נכנס לתוקף אם אתה ובן / בת זוגך תתגרשו.
בדרך כלל, הנהנים מחשבונות הפנסיה שלך עשויים להיות בן / בת זוגך, ילדך או תלויים אחרים, או בן זוג לשעבר, ו- QDRO הגדירו כיצד כל אחד מאנשים אלה מקבל חלוקות מחשבון הפנסיה באמצעות מזונות ילדים או דמי מזונות ו/או רכוש בַּעֲלוּת.
יש צורך לעקוב אחר המידע ב- QDRO בדיוק על מנת למזער את הפוטנציאל שלך לתשלום קנסות על כסף שאתה אפילו לא מקבל מתוכנית 401k שלך.
חשיבותו של צו קשרי משפחה מוסמך
אם אתה צריך לעבור גירושין, ה- QDRO הופך להיות חשוב ביותר. מעקב אחר QDRO הוא המפתח להימנעות מעונשי משיכה מוקדמים של 10% שהוטלו על ידי תוכניות 401 אלף, כי אם אתה אל תעקוב אחר QDRO אתה יכול להיות חייב במס על כספים שנלקחו מה- 401 אלף שלך גם אם הוא נחת בידיך מוטבים! הקפד להיעזר בעזרה מקצועית (או באמצעות מנהל התוכנית שלך 401k או איש מקצוע במס) כדי למזער את השלכות המס שלך על הצורך להפיץ את 401k שלך למקבלים חלופיים בשל לְהִתְגַרֵשׁ.
נקט צעדים לאימות המידע בצו קשרי המשפחה המוסמכים
אם תוכנית 401k שלך כפופה ל- QDRO במהלך גירושין (בדרך כלל אם היית נשוי לפחות 5 שנים לפני שהתגרשת), אתה רוצה לתת למנהל 401k שלך עותק של שלך QDRO. זה מאפשר להם לבצע את ההזמנה. הם יבדקו את ה- QDRO כדי לוודא שהיא תקפה תוך 18 חודשים וקובעים אם יש לבצע תשלומים למוטבים או לא. תקבל הודעה על כל מקבל תשלום (מוטב) המקבל כספים מ- 401 אלף, ובלבד ש- QDRO היה אם תעקבו אחריו נכון, לא תצטרכו לשלם דמי משיכה מוקדמת של 10% ממשיכת הכספים שחולקו אליכם מוטבים.
מספר ה- QDRO המעטים בהם התמודדתי נוסחו ישירות על ידי עורך הדין. כל מה שהייתי צריך זה לפתוח את החשבון המתאים (במקרים שלי הם של IRA) והכסף הועבר ישירות פנימה. אני אוהב את הפשטות 🙂
מי מקבל כסף מ 401 אלף שלך לאחר גירושין?
מקום מגוריך יקבע כיצד יחולקו כספי 401 אלף שלך לאחר גירושין. ברוב המדינות יש כללי חלוקה שוויוניים, כלומר 401k שלך מחולק בינך 50/50 ובן זוגך לשעבר-אבל זה תלוי כמה זמן היית נשוי וכמה תרמו, כמו נו.
חלק מבני הזוג לשעבר זוכים ב -50% מתוכנית 401 אלף גם במדינות ללא כללי חלוקה שוויוניים, במהלך הליכי הגירושין. אם אתה גר באחת מהמדינות הבאות, תוכל לסמוך על תשלום מחצית מפנסיה שלך בן זוגך לשעבר: אריזונה, קליפורניה, איידהו, לואיזיאנה, נבדה, ניו מקסיקו, טקסס, וושינגטון ו ויסקונסין. אלה מדינות "רכוש משותף".
במקרי QDRO בהם עבדתי, כולם היו במדינת אילינוי. למרות שלא מדובר במדינת "רכוש משותף", כל אחד מבני הזוג אכן קיבל 50% מיתרת חשבון הפנסיה.
מה לגבי QDRO ופנסיה?
QDRO מקושרים לרוב ל 401 אלף, אבל בזמן שעשיתי את המחקר למדתי שהם יכולים לחול גם על פנסיה. על פי PBGC.gov אתר האינטרנט כולל שלושה פריטים שעליהם לבצע QDRO:
- זהות משתתף התכנית, כל מקבל תשלום חלופי וכל תוכנית פנסיה. QDRO חייב לציין את שמו וכתובת הדיוור האחרונה הידועה של משתתף התוכנית וכל מקבל תשלום חלופי המכוסה בהזמנה. QDRO חייב גם לזהות את השם של כל תוכנית עליה חל הצו - זה צריך להיות השם הרשמי של התוכנית.
- הסכום שיש לשלם וכאשר התשלומים מתחילים. QDRO חייב לציין כמה מההטבה של משתתף התוכנית יש לשלם למקבל החלופי, כגון סכום דולר או אחוז מההטבה, או הבהירו את הדרך שבה הסכום אמור להיות נחוש בדעתו. QDRO גם חייב לציין או לאפשר למקבל החלופי לבחור מתי יתחילו התשלומים למקבל החלופי.
- מה קורה עם מותו של משתתף התוכנית ושל מקבל התשלום החלופי. QDRO צריך לפרט האם התייחסו למקבל החליפין כבת זוגו של המשתתף למטרות הטבות שאירים. QDRO צריך גם לציין מה קורה להטבות כאשר מקבל התשלום החלופי.
מה ש- QDRO לא חייב לדרוש
לפעמים יש תפיסה מוטעית לגבי מה ש- QDRO חייב ומה אסור לעשות. אתר PBGC.gov מציע מה ש- QDRO לא חייב לדרוש מה- PBGC לבצע:
- לשלם כל הטבות שאינן מותרות לפי ERISA או הקוד;
- לספק כל סוג או צורה של הטבה, או כל אופציה, שלא ניתנה אחרת על ידי PBGC;
- לשלם הטבות בעלות ערך העולה על ערך ההטבות שאחרת ישולמו על ידי PBGC;
- לשלם הטבות למקבל חלופי כאשר הטבות אלה נדרשות לתשלום מקבל חלופי אחר על פי הוראה שנקבעה בעבר כ- QDRO;
- לשלם הטבות למקבל החלופי לכל תקופה לפני שקיבלת PBGC את ההזמנה;
- לשלם הטבות כריבית נפרדת למקבל החלופי אם המשתתף כבר מקבל תשלומי הטבה; אוֹ
- שנה את טופס ההטבה אם המשתתף כבר מקבל תשלומי הטבה.
