המונח "מכוון עצמי" מקבל הרבה קילומטראז' בתחום ההשקעות. אבל התחום היחיד שבו זה דורש טיפול מיוחד הוא בקשר ל-IRA בניהול עצמי.
יש הרבה חשבונות השקעה המכוונים לעצמם. לדוגמה, אתה יכול לעשות עסקאות משלך בתוך a חשבון תיווך הנחות.
אבל IRA בניהול עצמי הוא משהו ייחודי לחלוטין. זה מכוון עצמי מכיוון שאתה בוחר את ההשקעות המוחזקות בחשבון. אבל כאן מסתיימים קווי הדמיון. IRA בניהול עצמי הוא הרבה יותר מיוחד ויש בו פוטנציאל גדול יותר הן לסיכון והן לתגמול.
תוכן העניינים
- מהו IRA בכיוון עצמי?
- איפה אתה יכול למצוא IRA בכיוון עצמי?
- מה אתה יכול להחזיק ב-IRA מכוון עצמי?
- כיצד פועלת IRA בכיוון עצמי?
- מה ההבדל בין IRA בכיוון עצמי לבין IRA רגיל?
- היתרונות של IRA בכיוון עצמי
- החסרונות של IRA בכיוון עצמי
- השורה התחתונה על IRA בכיוון עצמי
מהו IRA בכיוון עצמי?
IRA בניהול עצמי הוא חשבון תיווך מיוחד מאוד שיאפשר לך להשקיע בנכסים ובסוגי נכסים שאינם זמינים ב-IRA רגילים, שלא לדבר על סוגים אחרים של חשבונות פרישה וחשבונות תיווך חייבים במס.
המאפיין המובהק ביותר של IRA בניהול עצמי הוא שהוא נותן לך את היכולת להחזיק נכסים פיזיים. לדוגמה, אפשר להחזיק IRA בניהול עצמי המאפשר להחזיק בנדל"ן להשקעה.
זה יעבוד באותו אופן כמו IRA מסורתי או רוט IRA, בכך שאתה יכול להעניק תרומות בניכוי מס של עד $6,000 לשנה, או $7,000 אם אתה בן 50 ומעלה. ניתן להגדיר IRA בניהול עצמי כ-IRA מסורתי או כ-Roth IRA.
ההשקעות המוחזקות בחשבון מניבות הכנסה על בסיס דחיית מס. זה אומר שלא תצטרך לשלם מס על הרווחים עד שתתחיל לקחת חלוקה מהתוכנית.
כמו במקרה של IRA רגיל, אם תמשוך כספים מהחשבון לפני הגעתך לגיל 59 ½, אתה חייב קנס של 10% בנוסף למס הכנסה רגיל.
איפה אתה יכול למצוא IRA בכיוון עצמי?
זו אחת הדילמות הגדולות ביותר עבור כל מי שמעוניין לפתוח IRA בניהול עצמי. לא תמצא אחד המוצע על ידי חברות ההשקעות הגדולות, כמו נֶאֱמָנוּת אוֹ שוואב. ורובו-יועצים, כמו שֶׁבַח, חזית העושר, או M1 פיננסים, גם אל תספק אותם.
במקום זאת, תצטרך לבצע חיפוש באינטרנט. התחל בגוגל של "IRA בניהול עצמי" עם שם קבוצת הנכסים שאתה רוצה להשקיע בו. לדוגמה, אם אתה רוצה להחזיק מתכות יקרות פיזיות ב-IRA שלך, תזין "מתכות יקרות IRA בכיוון עצמי".
אנחנו אפילו לא יכולים לתת דוגמאות לאפוטרופוסים ב-IRA בניהול עצמי, בין השאר בגלל שהתחום כל כך מגוון ומשום שאנחנו לא יכולים להעיד על היושרה של ספקים כלשהם. הם בדרך כלל קטנים, מיוחדים מאוד, והכל מלבד שמות ביתיים.
רק היזהר לעשות את בדיקת הנאותות שלך לגבי כל אפוטרופוס שאתה שוקל. למרות שרבים הם לגיטימיים לחלוטין, חלקם משהו פחות. וכמעט לכולם יש הפרשות מסובכות ועמלות גבוהות שיחתכו את רווחי ההשקעה שלך.
התחל עם א בדיקת ברוקר FINRA, תוך שימת לב מיוחדת לכל תלונה שהוגשה או פעולות משמעתיות שננקטו נגד החברה. לאחר מכן, בדוק עם מזכיר המדינה במדינת האפוטרופוס ושלך כדי לראות מה מעמדו. כמו כן, עשויה להיות רשימה של תלונות ופעולות משמעתיות ברשימה עם אותם סוכנויות.
לבסוף, בדוק את מצב החברה מול Better Business Bureau. זו לא סוכנות רגולטורית, אבל הם נותנים לחברות דירוג שנע בין A+ ל-F כדי לספק לך מושג טוב על סנטימנט צרכני כללי לגבי חברה. הם גם מפרטים תלונות. אם יש הרבה, שימו לב לתלונות עקביות.
מציאת אפוטרופוס מכובד בניהול עצמי של IRA דומה מאוד לחיפוש זהב.
מה אתה יכול להחזיק ב-IRA מכוון עצמי?
בדיוק כפי שקורה ב-IRA רגילים, יש רשימה ארוכה מאוד של השקעות שאתה יכול להחזיק ב-IRA בניהול עצמי. למעשה, רשימת ההשקעות האסורות מוגבלת לשתיים בלבד - פריטי אספנות וביטוח חיים.
כמעט עם כל סוג נכס אחר, המשחק ממשיך. אפילו עם חשבונות IRA רגילים, אתה חופשי להשקיע בכל מיני מניות בודדות, איגרות חוב, הדדיות קרנות, קרנות נסחרות בבורסה, קרנות השקעות בנדל"ן, מתכות יקרות, סחורות ואופציות.
אבל IRA בניהול עצמי מתמקד בהחזקת נכסים פיזיים במסגרת התוכנית שלך. דוגמאות כוללות מטבעות קריפטוגרפיים, מתכות יקרות פיזיות, נדל"ן, שעבודי מס ושטרים על נכס מעוקל, מטבע חוץ והשקעות אקזוטיות אחרות.
שתיים מההשקעות הנפוצות ביותר שנערכות הן נדל"ן ומתכות יקרות. יש אפוטרופוסים שהוקמו במיוחד לכל מטרה, וכמה שמטפלים בשניהם.
במקרה של מקרקעין, ניתן למעשה להחזיק נכס בחשבון. הדבר נכון גם לגבי מתכות יקרות, אם כי אלו מוגבלות למטבעות מטילי בול מוכרים העומדים בתקני טוהר מסוימים. דוגמאות כוללות אמריקאי איגלס, עלי מייפל קנדיים וקרוגראנדים דרום אפריקאיים (אך לא מטבעות נומיסמטיים).
חלק מהאפוטרופוסים העצמיים של IRA יכולים להכיל גם השקעות נייר מסורתיות, אם כי הם עשויים לעשות זאת באמצעות מערכת יחסים קשורה עם ברוקר השקעות מסורתי.
כיצד פועלת IRA בכיוון עצמי?
חשבונות IRA בניהול עצמי כפופים לאותן מגבלות ומעמד של טיפול מס כמו מסורתי ו רוט IRA חשבונות. אבל מעבר ליסודות, הם הרבה יותר מסובכים במבנה שלהם ובאיך שאתה צריך לטפל בהם.
ראשית, תצטרך להיות משקיע מנוסה בכל סוג נכס שתרצה להקים עבורו את ה-IRA בניהול עצמי. לדוגמה, אם אתה רוצה להקים IRA בניהול עצמי לנדל"ן, אתה צריך להיות משקיע נדל"ן מנוסה. הניסיון הזה יעזור לך להבין את הניואנסים של ה-IRA בניהול עצמי ואת הדרישות הדרושות כדי להגדיר ולנהל את התוכנית.
שנית, אפוטרופוסי IRA בניהול עצמי אינם מציעים את ההשקעות שהם מאפשרים לך להחזיק בתוכנית שלך. יש לרכוש אותם ממתווכים של צד שלישי. לדוגמה, אם אתם מתכננים להחזיק מטבעות זהב ב-IRA בניהול עצמי, יהיה צורך לרכוש את המטבעות מסוחר מטבעות.
שלישית, והכי חשוב, יש הגבלות על אופן החזקת הנכסים בתוך החשבון. תטעו כאן, והעונשים ממס הכנסה יכולים להיות חמורים.
בואו נשתמש ב-IRA לנדל"ן בניהול עצמי. לפי חוקי מס הכנסה, הנכס לא יכול לשמש אותך באופן אישי אפילו ליום אחד. אתה גם לא יכול להיות מעורב ברכישת הנכס או בניהול השוטף. הנכס חייב להיות בעל כותרת בתוך ה-IRA ומנוהל גם משם.
הפר את הכללים, ו-IRS יכול לפסול את ה-IRA.
יהיה א 15% עונש על ההפרה, אבל אם זה לא תוקן, והתוכנית לא תקפה, מס הכנסה יכול גם להטיל קנס בגובה 100% מהסכום הכרוך בהפרה.
הסיכונים של מס הכנסה לבדם מצמצמים את מספר תוכניות ה-IRA בניהול עצמי למינימום מוחלט.
מה ההבדל בין IRA בכיוון עצמי לבין IRA רגיל?
באופן מעניין למדי, למעשה יש יותר קווי דמיון בין IRA בניהול עצמי לבין IRA רגיל מאשר הבדלים.
סכומי התרומה, ניכוי המס וכללי המשיכה זהים. ועם כל אחד מהסוגים של IRA, ניתן להקים אותו כ-IRA מסורתי או כ-Roth IRA.
ההבדל העיקרי הראשון בין השניים הוא בסוג הנכס שאתה יכול להחזיק בכל אחד מהחשבונות, שכבר כיסינו למעלה.
ההבדל העיקרי הנוסף הוא באופן הטיפול בהשקעות במסגרת התוכנית. עם IRA רגיל, לא רק תבחרו את ההשקעות בחשבון, אלא תוכלו גם לנהל אותן. כלומר, אתה יכול לבצע את הרכישות והמכירה של ניירות ערך בעצמך.
אבל עם IRA בניהול עצמי, יש תכונה עד זרועות.
אתה יכול להורות לאפוטרופוס לרכוש השקעות מסוימות, אך אינך יכול להשתתף בפעילויות אלו בשום אופן.
לדוגמה, אם אתה מקים IRA לנדל"ן בניהול עצמי, לא רק שיש לרכוש את הנכס המוחזק בחשבון ומנוהל על ידי האפוטרופוס, אך יש לשמור את כל ההכנסות בתכנית, כאשר ההוצאות משולמות גם מתוך התכנית. אתה יכול להיות הבעלים של IRA, אבל האפוטרופוס העצמי של IRA הוא הבעלים והמנהל של הנכסים במסגרת התוכנית.
משקיעים מסוימים בנדל"ן עשויים לחשוב שעל ידי החזקת נדל"ן ב-IRA בניהול עצמי, הם יכולים לזכות בהטבות המס של ה-IRA תוך שהם עדיין נהנים מהיתרונות של בעלות על נכס. זה לא נכון. כל מעורבות משמעותית בניהול הנכס או גישה להכנסות שהוא מייצר תוביל להפרת מס הכנסה.
ולבסוף, מכיוון ש-IRA מכוונים עצמיים הם תוכניות לא סטנדרטיות, הם מכילים יותר הפרשות ועמלות גבוהות יותר.
היתרונות של IRA בכיוון עצמי
היתרון העיקרי של IRA בניהול עצמי הוא היכולת להחזיק השקעות לא שגרתיות בתוכנית פרישה מוגנת מס. זהו תרחיש אידיאלי עבור מי שאינו מרוצה מהחזקת נדל"ן באמצעות קרן השקעות נדל"ן ומעדיף להחזיק נכסים בודדים.
הדבר נכון גם לגבי מתכות יקרות. כן, אתה יכול להשקיע בתעודת סל זהב או במניות זהב ב-IRA רגיל. אבל אם אתה רוצה להחזיק את המתכת הפיזית ב-IRA שלך, תצטרך לעשות זאת באמצעות IRA בכיוון עצמי. רשויות IRA בניהול עצמי מוקמות לעשות זאת, בעוד שלברוקר מסורתי אין יכולת להחזיק ולנהל נכסים פיזיים.
זו גם הזדמנות להחזיק בהשקעות אקזוטיות יותר, כמו שעבודי מס או עמדות השקעה בסטארט-אפים. אלה יאפשרו לך להשיג רמה גבוהה יותר של גיוון ממה שאתה יכול עם IRA מסורתי.
החסרונות של IRA בכיוון עצמי
למרבה הצער, ישנם יותר חסרונות מיתרונות כשמדובר ב-IRA בכיוון עצמי. כפי שכבר צוין במאמר זה, קשה יותר למצוא מתווכים בעלי מוניטין, תוכניות מסובכות יותר והעמלות גבוהות פי כמה ממה שהן עם מסורתיות IRAs.
לא ניתן אפילו לתת הערכה לגבי העמלות הקשורות ל-IRA בניהול עצמי. הכל תלוי סוג ההשקעה הספציפי בו מתמחה האפוטרופוס ורמת התחרות בו שדה. אם אין ספקים רבים, אלו הזמינים חופשיים לגבות מה שהם רוצים.
נושאים נוספים כוללים:
חוסר נזילות. מכיוון ש-IRA בניהול עצמי מחזיק בהשקעות מיוחדות, זה יהיה כמעט בלתי אפשרי לבצע גלגול של התוכנית ל-IRA רגיל. הסיבה לכך היא שאפוטרופוסים רגילים של IRA לא מטפלים בנכסים האלה.
סיכון להפרת מס הכנסה. אתה יכול להיות בצד הלא נכון של ה-IRS עם IRA רגיל. אבל אופי ה-IRA המסורתיים והמבנה שנכפו על ידי האפוטרופוסים הופכים את זה לבלתי סביר ביותר. ההיפך הוא הנכון עם IRAs בניהול עצמי. המורכבות שלהם, יחד עם מעורבות ישירה של משקיעים, מגדילה את הפוטנציאל להפרות.
חוסר הגנה על המשקיעים. שלא כמו השקעות מסורתיות, ייתכן שלא יינתן ביטוח מ-FDIC או SIPC כדי להגן עליך מפני מחדל של האפוטרופוס. יש גם אפשרות של הונאה. מכיוון שאפוטרופוסי IRA בניהול עצמי הם קטנים וסתומים, האפשרות של ניהול כושל היא אמיתית. אתה עלול להפסיד את כל ההשקעה שלך למתווך חסר מצפון. מכיוון שאפוטרופוסים ב-IRA בניהול עצמי אינם שמות ניתנים לזיהוי, ייתכן שאינך מודע לחלוטין לכך שמי שאתה מתמודד איתו הוא פחות ממוניטין.
השורה התחתונה על IRA בכיוון עצמי
IRA מכוונים עצמיים אינם מתאימים למשקיע הממוצע, או אפילו לרוב המשקיעים. הם חשבונות מיוחדים במיוחד המיועדים לסוגי נכסים ייחודיים. לא רק שאתה צריך להיות מנוסה בכל סוג נכס שאתה מתכנן להחזיק בחשבון ה-IRA שלך, אלא שאתה גם צריך להיות מודע לחלוטין לסיכונים. יש סיכונים עם ההשקעות עצמן כי הן לא סטנדרטיות, אבל גם בתוך ה-IRA המכוונים את עצמם.
גם אם אתה משקיע מנוסה המעוניין להחזיק בדרגת נכסים בחשבון IRA שאינך יכול להחזיק בחשבון IRA רגיל, עדיין תצטרך לנקוט משנה זהירות. עליך להחזיק רק כמות קטנה מתיק ההשקעות שלך אצל אפוטרופוס אחד. לבסוף, IRA בניהול עצמי לעולם לא אמור להיות החשבון שבו אתה מחזיק את רוב נכסי הפרישה שלך.