קל יותר מתמיד להקים עסק משלך, אבל עם עבודה עצמאית מגיעים מכשולים רבים, כולל היעדר תוכנית פרישה בחסות המעסיק.
כ-16 מיליון אמריקאים עובדים עבור עצמם, על פי נתונים עדכניים של ה- מרכז המחקר Pew. אחת הבעיות הגדולות ביותר שעומדות בפני האמריקאים הללו היא היעדר תוכנית פרישה בחסות המעסיק. כשאתה הבוס והעובד, אין חברה מוגדרת מראש תוכנית 401(k). ל להירשם. אין התאמה לחברה.
עם זאת, יש חשבונות ספציפיים לפנסיה זמינים לעצמאים, ואחד נקרא סולו 401(k).
מהו Solo 401(k)?
סולו 401(k) הוא חשבון בסגנון 401(k) המיועד לבעלי עסקים קטנים או עצמאים ללא עובדים. מס הכנסה מכנה זאת גם "תוכנית למשתתף אחד" או "תוכנית 401(k) לעצמאים."
סולו 401(k) טוב לאנשים ש:
- אין עובדים
- יש מספר זיהוי מעסיק
תוכניות אלה כפופות לאותם כללים כמו א תוכנית 401(k) בחסות המעסיק. זה אומר שיש מגבלות תרומה (אם כי מגבלת תרומה שונה) ו קנסות ועמלות על משיכות מוקדמות. התיווך שלך עשוי להגביל את סוגי ההשקעות שאתה יכול לקנות באמצעות התוכנית שלך.
א דבר חשוב ומרגש בסולו 401(k) הוא שבן הזוג שלך יכול להיות מכוסה על ידי התוכנית. אם בן זוגך מרוויח כסף מהעסק שלך, ניתן לספור אותם כמשתתף בתוכנית. זה בעצם נותן לך את ההזדמנות להכפיל את התרומות שלך לתוכנית, מה שיכול להיות
חיסכון פנסיוני ענק. בני זוג הם האנשים היחידים שיכולים להיות מכוסים על ידי סולו 401(k).כיצד לפתוח חשבון Solo 401(k)
פתיחת סולו 401(k) היא קלה, מכיוון שאתה היחיד בחשבון. אם ברצונך להגדיר חשבון, בצע את השלבים הפשוטים הבאים.
- גלה אם אתה זכאי לסולו 401(k). אם אתה עצמאי או בעל עסק ואין לך עובדים, אז אתה כשיר. אם אתה רוצה להגדיל את העסק שלך בעתיד, זכור את חוק המשתתף היחיד.
- מצא ספק 401(k) סולו. לאחר שהחלטתם אם ברצונכם לפתוח חשבון, עליכם למצוא ספק שעונה על הצרכים שלכם. הגדרת סולו 401(k) שונה מאשר כאשר חברה מקימה 401(k) מסורתית או SEP IRA. זכור דברים כמו עלות, מוניטין וגמישות בהשקעה. לִפְרוֹחַ ו הון אישי הם יועצי רובו שמטפלים בסולו 401(k) s וקל להגדיר איתם חשבון.
- השלם את הניירת הנדרשת. הגדרת סולו 401(k) דורשת מעט ניירת. הספק שלך אמור להיות מסוגל להדריך אותך בכל המסמכים הדרושים.
- הכן גילויי עובדים. למרות שאתה המשתתף היחיד בחשבון, יהיה עליך להצטייד במסמך גילוי המתאר את התוכנית והיתרונות של חיסכון פטור ממס. הסיבה לכך היא שאם אי פעם תעסיק עובדים, החשבון שלך יעבור אוטומטית ל-Traditional 401(k) ויהיה כפוף לכללי גילוי.
- פתח חשבון. זה החלק הקל. צור חשבון עם הספק שבחרת לפני המועד האחרון להגשת מס.
- ממן את החשבון שלך. לאחר פתיחת חשבון, תוכל להתחיל לתרום מחשבון הבנק שלך. עם זאת, יש מגבלות לכמה אתה יכול לתרום לחשבון שלך בכל שנה, אותם אנו מתארים להלן.
כללים ומגבלות תרומה של Solo 401(k).
בדרך כלל, לתוכניות 401(k) בחסות המעסיק יש מגבלת תרומה אישית של $19,000 לשנת 2019 ומגבלה של $19,500 לשנת 2020. מגבלת התרומה הסולו 401(k) שונה.
עם סולו 401(k), אתה גם העובד וגם המעסיק. אז אתה יכול לתרום לתוכנית דרך כל תפקיד. זה אומר שאת מגבלת התרומה הכוללת יכולה להיות הרבה יותר גבוהה מאשר עם 401(k) מסורתית.
- מגבלת התרומה היא $56,000 לשנת 2019 ו-$57,000 לשנת 2020.
- בעלי תוכניות בני 50 ומעלה רשאים לתרום תרומה נוספת של $6,000 (עבור 2019) או $6,500 (עבור 2020). זוהי תרומה לתפיסה, שנועדה לעזור לאלה שהתחילו מאוחר בהשקעה.
57,000 $ של 2020 (או 63,500 $ אם אתה לפחות בן 50) מתחלקים כך:
- בתור שכיר, אתה יכול לתרום עד $19,500 (או $26,000 אם לפחות גיל 50) אך לא יותר מ-100% מהשכר שלך. אם אתה זכאי לתרום את התרומה הזו, תעשה אותה בתור העובד.
- בתור המעסיק, אתה יכול גם לעשות א תרומת חלוקת רווחים של עד 25% מההכנסה נטו שלך מעבודה עצמאית. ל-IRS יש מגבלה על כמות ההכנסה שניתן להשתמש בה כדי לקבוע את ההכנסה נטו שלך מעצמאי. זה 285,000 $ לשנת 2020, מה שאומר שכל דבר שתעשה שיפוץ שאי אפשר לספור אותו בסולו 401(k).
מגבלה זו חלה על כל תוכניות 401(k) שלך
משהו שצריך לציין הוא שבעוד שהממשלה רוצה לעודד אנשים לעשות זאת לחסוך ולהשקיע לפנסיה, זה לא רוצה שתחסום יותר מדי כסף עם הטבות מס. אז היא החליטה שמגבלת התרומה האישית של $19,500 (או $26,000 אם גיל 50 ומעלה) חלה על כל התוכניות 401(k) שבהן אתה נמצא.
זה אומר שאם אתה התחל עסק משלך כהמולה צדדית ולפתוח סולו 401(k) ו יש לך 401(k) בעבודה הרגילה שלך, אתה יכול לתרום בסך הכל 19,500 $ בלבד.
אתה יכול, למשל, להכניס $10,000 לתוכנית מקום העבודה שלך ו-$9,500 לתוכנית שלך תוכנית 401(k) לעצמאים, אבל אתה לא יכול לשים $19,500 בכל תוכנית.
הערה נוספת היא שככל שההשקעות שלך גדלות בתוכנית 401(k) לעצמאים, הכללים משתנים מעט. לדוגמה, תוכנית שיש לה נכסים של $250,000 או יותר בסוף השנה נדרשת בדרך כלל להגיש דוח שנתי על טופס 5500-SF. בדוק עם שלך יועץ פיננסי לדרישות אחרות שעשויות לחול על התוכנית שלך.
האם סולו 401(k) טוב בשבילך?
תוכניות אלה טובות עבור:
- אנשים ללא עובדים
- מישהו שמרוויח מספיק מהעסק שלו כדי לתרום לתוכנית פרישה
- אנשים עם בן זוג שמרוויח כסף מהעסק
- מישהו שעובד במשרה מלאה בעסק שלו
ייתכן שתוכניות אלה אינן הטובות ביותר עבור:
- חברות עם עובדים או שיהיו בקרוב עובדים
- מישהו שעובד במשרה חלקית בעסק שלו
Solo 401(k) מאפשר לך לבחור את סטטוס המס שלך
דבר מעניין אחד ב-solo 401(k) הוא שכאשר אתה פותח את החשבון, אתה יכול לבחור את סטטוס המס שלך. אם תפתח א סולו מסורתי 401(k), אתה בוחר שהתרומות שלך לא יחולו במס בעת ביצוען. במקרה זה, אתה יכול לנכות את התרומות שלך מהמיסים שלך, ולאחר מכן תשלם מס על ההשקעות שלך כאשר אתה למשוך את הכסף בפנסיה.
עם Roth solo 401(k), אתה בוחר לשלם את המס בעת ביצוע התרומות ולא לשלם מס כאשר אתה למשוך כסף בפנסיה. עם זאת, עם Roth solo 401(k), אינך יכול לתרום לאחוז חלוקת הרווחים.
זה נחמד שיש לך את הגמישות לבחור איזה סוג חשבון תרצה לפתוח. עבור בעלי עסקים קטנים רבים, בשנים הראשונות העסק לא מרוויח הרבה כסף, ואפשרות רוט נחמדה לקבל.
שמור לפנסיה לא משנה מה
תוכניות Solo 401(k) יכולות להיות מעצמות חיסכון לפנסיה. הם פועלים כמו א תוכנית 401(k) בחסות מקום העבודה, כולל תשלום עמלות וקנסות על הוצאת כסף לפני גיל 59 וחצי ועליך לתרום את התרומות שלך בשנה הקלנדרית, לא בשנת המס כמו עם IRAs. מאז סולו 401(k) חברות עם עובדים לא יכולות לפתוח תוכניות, חלק מבעלי העסקים עלולים למצוא את זה מגביל מדי עבורם צרכי.
אבל לבעלי עסקים קטנים שרוצים להשקיע לפנסיה תוך כדי עבודה עבור עצמם, הסולו 401(k) הוא אפשרות אטרקטיבית ודרך מצוינת לבנות את ביצת הקן שלך.