טהוא רוט 401 (k) עשוי לפנות לעובדים שמוכנים לוותר על הפסקת מס כעת בתמורה לקבלת אחד בפנסיה. כשמו כן הוא, Roth 401 (k) משלב תכונות של 401 (k) מסורתי עם אלה של רוט IRA. אם יש לך גישה לשניהם, איזה מהם הוא הטוב ביותר עבורך? בואו נסתכל מקרוב על Roth 401 (k) לעומת 401 (k) המסורתי.
כמו 401 (k) מסורתי, העובדים נהנים מהנוחות לתרום באמצעות ניכוי שכר. אך בדומה ל- IRA של רוט, התרומות ניתנות על בסיס אחרי מס והמשיכות לאחר גיל 591⁄2 פטורות ממס וללא עונשים עבור עובדים ששומרים על חשבונם במשך חמש שנים. קיימת גם תוכנית Roth 403 (ב) לעובדים במגזר העמותות.
כיצד פועל רוט 401 (k)
ה- Roth 401 (k) פועל על פי אותם כללים כמו 401 (k) המסורתי. עבור שנת המס 2010, החוקים הפדרליים מתירים תרומה שנתית מקסימלית של 16,500 $, אם כי המעסיק שלך עשוי להטיל גבול תחתון. המעסיק שלך עשוי לספק תרומה תואמת כחלק מהצעה של Roth 401 (k), למרות שתידרש לקבל את תרומת ההתאמה בחשבון מסורתי, ולא Roth. אם אתה בן 50 ומעלה, תוכל לתרום 5,500 $ נוספים בסך כולל של 22,000 $ בשנת 2009. תוכל להמשיך לשמור על 401 (k) מסורתי תוך הפניית כל או חלק מהתרומות החדשות ל- Roth 401 (k). התרומות שלך ל- Roth 401 (k), לעומת זאת, אינן ניתנות לביטול - לאחר שניתנו, לא ניתן להעביר אותן לחשבון 401 (k) מסורתי ולא ניתן להעביר כספים בחשבון 401 (k) מסורתי ל- Roth 401 (ק). הן Roth והן 401 (k) המסורתיים דורשים הפצות לאחר גיל 701⁄2. קיימת עונש של 10% על משיכות מוקדמות לפני גיל 591⁄2, ומסים עשויים לחול על IRAs מסורתיים.
תכנון לפנסיה
בחירה בין 401k Vs. רוט 401k
Roth 401 (k) עשוי להוות הטבה משמעותית כאשר הגיע הזמן לפנסיה - ניתן לגלגל את הכספים ישירות לרשות רוטה ללא תשלום מס. כעת ניתן להמיר נכסים ברמת 401 (k) מסורתית ל- IRA Roth, אך ההמרה מחייבת אותך לשלם מס על חלק ההחלפה שטרם חויבה במס.
לרוט או לא לרוט?
אם אתה שוקל Roth 401 (k), ייתכן שתרצה לבדוק את הנקודות הבאות לפני שתקבל את ההחלטה שלך:
- למרות שקשה לצפות את שיעורי המס בעתיד, אתה עשוי להרוויח מ- Roth 401 (k) או 403 (b) אם אתה צופה להיות במדרגת מס גבוהה יותר במהלך הפרישה.
- גם אם שיעור המס השולי שלך נשאר יציב יחסית, אתה עלול לעמוד בפני חשבון מס גבוה יותר בפנסיה אם לא תדרוש יותר ניכויים עבור תלויים, ריבית משכנתא ואחרים בהם משתמשים משפחות לעתים קרובות. אם זה נשמע כמו תרחיש סביר, Roth 401 (k) עשוי להיות לטובתכם.
- האם תזדקק לנכסי הפנסיה שלך להוצאות מחיה במהלך שנותייך המאוחרות? אם לא, Roth 401 (k) מציע את ההזדמנות להעביר כספים ישירות ל- IRA Roth, שאינו דורש הפצות לאחר גיל 701⁄2. מצב זה עשוי לשפר את הגידול הפוטנציאלי של מס הנכסים שלך ולאפשר לך להוריש חלק גדול מהנכסים שלך ליורשים שלך.
- אינך נדרש לעמוד בספי הכנסה כדי להשתתף ב- Roth 401 (k). בשנת 2009, Roth IRA מוגבלים למשלמי מס רווקים עם 120,000 $ וזוגות נשואים עם 176,000 $ או פחות בהכנסה ברוטו מותאמת. Roth 401 (k) עשוי להיות בעל ערעור כלשהו אם אתה מעוניין במשיכות פטורות ממס אך ההכנסה שלך עולה על הסף של רוטה IRA.
- ככל שאתה נשאר מושקע יותר ב- Roth 401 (k), כך סביר להניח שתרוויח מצמיחה ללא מס. אם בכוונתך לפרוש תוך חמש שנים או פחות, אופק זמן לטווח קצר יותר עשוי להגביל את היתרון של משיכות פטורות ממס, ואילו החשבון שלך עשוי לקבל דחיפה גדולה יותר מחיסכון ללא מס אם אתה מתכוון להמשיך לעבוד לתקופה ארוכה יותר של זְמַן.
ניצול כל האפשרויות העומדות לרשותך עשוי להקל על המשך מטרת החיסכון לטווח הארוך. אם משיכות פטורות ממס עשויות להועיל לך ולמעסיק שלך להעמיד רוט 401 (k) לזמין, שקול להוסיף אותו לתמהיל התכנון הפנסיוני שלך.
נקודות לזכור
- Roth 401 (k) מציע אפשרות להשקיע לפנסיה על בסיס מס לאחר. בתמורה לוויתור על ניכוי מס בעת התרומה, המשתתפים יכולים לבצע משיכות ללא קנסות ומסי הכנסה במהלך הפרישה.
- עובדים רשאים לבחור לתרום את חלקם או חלקם מתרומתם 401 (k) ל- Roth 401 (k). אולם לאחר שניתנה, לא ניתן להעביר תרומה ל- 401 (k) מסורתית ולא ניתן להעביר נכסים ב- 401 (k) מסורתיים ל- Roth 401 (k).
- התרומה המקסימלית השנתית לשנת 2009 זהה ל 401 (k) מסורתית: 16,500 $ בתוספת תרומה נוספת של 5,500 $ לעובדים מגיל 50 ומעלה.
- מעסיקים המספקים תרומת התאמה נדרשים להקצות את ההתאמה לחשבון 401 (k) מסורתי, ולא לחשבון Roth.
