מהי תוכנית Solo 401 (k)?

אם אתה עצמאי או שאתה בעל עסק קטן ללא עובדים פרט לבן זוג, סולו 401 (k) או 401 (k) בודדים יכולים לעזור לך לחסוך הרבה יותר לפנסיה מכפי שאתה יכול IRA.

לסוג זה של חשבון יש מגבלות תרומה אסטרונומיות (58,000 $ בשנת 2021) כאשר מתחשבים בשניהם העובד ותרומת המעסיק, ואתה לא צריך מעסיק מסורתי או "בוס" כדי לפתוח חשבון זה בשמך.

סולו 401 (k) עובד בדיוק כמו שזה נשמע. לאחר שתחליט על חברת תיווך מקוונת, אתה יוזם לפתוח חשבון זה בעצמך. יש הרבה חברות תיווך מקוונות שיש לקחת בחשבון עבור Solo 401 (k) שלך, ותרצה להשוות את כל האפשרויות המובילות לפני שתפתח חשבון זה. מדריך זה יכול לעזור לך להבין כיצד בדיוק פועלים Solo 401 (k) וכמה אתה יכול לחסוך. אנו נספק גם תובנות בנושא חברות התיווך המקוונות הטובות ביותר לשקול לצרכי תכנון הפנסיה שלך.

מדריך החוקים Quick Solo 401 (k)

כמה אתה יכול לתרום ל- Solo 401 (k)?

בשנת 2021, אנשים עם סולו 401 (k) יכולים לתרום סכום מקסימלי בצד העובד ובצד המעסיק של המשוואה.

כעובד, אנשים יכולים לדחות את כל הפיצויים שלהם עד מגבלת התרומה השנתית של 19,500 $ לשנת 2021. היוצא מן הכלל היחיד הוא, אנשים מגיל 50 ומעלה יכולים לתרום עד 26,000 $ כעובד בחברה שלהם.

הערה: נתונים אלה עולים משנת 2019, כאשר תרומות העובדים נקבעו לסכום של 19,000 $ או 25,000 $ ליחידים מגיל 50 ומעלה.

שאר התרומה שמשתתפי סולו 401 (k) יכולים לתת היא בצד המעסיק. כאן תוכל לתרום עד 25 אחוזים מהפיצוי שלך "כהגדרתו בתוכנית" עד למגבלה שנתית של 58,000 $ בסך הכל (לעומת 57,000 $ בשנת 2020), או עד 64,500 $ אם אתה בן 50 ומעלה.

איך זה עובד בפועל? שקול דוגמא תמציתית זו:

אשלי, בת 51, הרוויחה 50,000 דולר בשכר W-2 מהעסק הקטן שלה בשנת 2020. היא דחתה 19,500 $ בדחיות בחירה רגילות בתוספת 6,500 $ תרומות הצטברות לתוכנית 401 (k). העסק של אשלי תרם 25% מהתגמול שלה לתוכנית לשנה, או 12,500 דולר. סך התרומות לתכנית לעונת המס 2021 עמדו על 38,500 דולר.

החישוב הנ"ל משקף את התרומות שמשלם המסים יכול לתת אם העסק הוקם כתאגיד S-sub-Chapter. אם תפעל כבעלים יחיד, אשלי תידרש לנכות תחילה את דמי ה"עובד "של 26,000 דולר, כמו גם מחצית ממס העבודה העצמי שלה מהכנסתה מעסק נטו לפני חישוב תרומת "המעסיק" של 25%.

זו הסיבה שאני ממליץ בחום להשתמש בשירותי רואה חשבון כאשר יש לך תוכנית Solo 401 (k), או אם אתה שוקל להקים אותה.

שים לב שתוכנית מסוג זה מאפשרת לך לתרום הרבה יותר לחשבון פרישה מוטב מס מכפי שאתה יכול עם תוכנית 401 (k) מסורתית, המוגבלת ל -19,500 דולר בלבד לשנת 2021. הפרט 401 (k) מאפשר לך למקסם את החלק הזה ולתרום עוד 25 אחוזים מהפיצוי שלך מצד המעסיק. התוצאה הסופית היא היכולת לחסוך טון לפנסיה ולהפחית את ההכנסה החייבת בתהליך.

לעיון, כך השתנו גבולות הפרשות עובדים ומעביד עבור תוכניות Solo 401 (k) במהלך השנים לחוסכי פרישה מתחת לגיל 50.

שנת תרומה	עוֹבֵד מגבלת תרומה	גבול התרומה השנתי הכולל (עובד + מעסיק)
2021	$19,500	$58,000
2020	$19,500	$57,000
2019	$19,000	$56,000
2018	$18,500	$55,000
2017	$18,000	$54,000
2016	$18,000	$53,000
2015	$18,000	$53,000
2014	$17,500	$52,000
2013	$17,500	$51,000
2012	$17,000	$50,000
2011	$16,500	$49,000
2010	$16,500	$49,000

כיצד עובד סולו 401 (k)?

כזכור, תוכנית Solo 401 (k) היא לא יותר מתוכנית פרישה פרטנית לעצמאים או לעסקים קטנים ללא עובדים. כמו כן, זכור כי סולו 401 (k) הוא לא יותר מכלי שישתמש בו כדי לחסוך לפנסיה. אתה עדיין צריך לבחור את ההשקעות שבהן תשתמש בחשבונך כדי לבנות עושר.

היתרון הגדול ביותר של חשבון זה הוא העובדה שאנשים שמשתמשים בו יכולים לתרום הרבה יותר ממה שהם יכולים עם תוכנית 401 (k) מסורתית, אשר בתורו מסייעת לאנשים אלה לחסוך יותר לפנסיה ולהפחית את החייבת במס שלהם הַכנָסָה.

כמעסיק, אחד המאפיינים העיקריים של סולו 401 (k) הוא שתצטרך לקבוע מה שלך ההכנסה בפועל היא לקבוע את תרומת המעסיק המרבית שלך, שיכולה להיות עד 25% משלך פיצוי. על פי מס הכנסה, הפיצוי שלך הוא הכנסה משתכרת, המוגדרת כ"רווח נקי מעצמאות לאחר ניכוי מחצית ממס עצמך והתרומות לעצמך ". אבל שוב, הדבר תלוי במבנה העסקי של החברה שלך.

משתתפי Solo 401 (k) יכולים לפתוח את חשבונם בכל חברת תיווך שהם רוצים, למרות שספקים מקוונים הפכו לפופולריים ביותר בשל העובדה שאתה יכול להתחיל בבית ובזמן שלך, ולעתים קרובות עם גישה למגוון כלי השקעה מועילים ו אֶמְצָעִי. גם חברות תיווך מקוונות נוטות להגיע בעלויות נמוכות בסך הכל, וזו עוד סיבה שמשקיעים מחפשים אותן.

כללים Solo 401 (k) שאתה צריך לדעת

ככל שאתה מתקרב לפתיחת סולו 401 (k), יש עוד כמה פרטים וכללים שכדאי שתדע ותבין. להלן כמה מכללי Solo 401 (k) העיקריים שיכולים לעזור לך להבין אם זו התוכנית הנכונה עבורך.

מי מתאים?

כדי להיות זכאי לתוכנית Solo 401 (k), עליך להיות עצמאי או בעל עסק קטן משלך. לא תוכל לקבל עובדים במשרה מלאה למעט בן זוג. אתה יכול לקבל עובד במשרה חלקית ועדיין לקבל תוכנית זו, בתנאי שהעובד במשרה חלקית שלך ישקיע פחות מ -1,000 שעות בשנה או פחות מ -20 שעות בשבוע.

מתי אתה צריך לקחת הפצות?

היכן שהיית נדרשת לקחת הפצות מינימליות נדרשות בגיל 70 ½ עד 2019, המעבר האחרון של חוק הגדרת כל קהילה לשיפור הפנסיה (SECURE) חבטה בנתון הזה עד גיל 72.

בקיצור, זה אומר שאתה חייב להתחיל לקחת הפצות ברגע שאתה מגיע לגיל הזה. זה בניגוד ל- Roth IRA, שאינה דורשת הפצות בכל גיל.

שים לב שאתה יכול לקחת הפצות ללא קנס בכל עת לאחר שהגעת לגיל 59 ½.

מתי צריך להקים סולו 401 (k)?

כדי לתרום ל- Solo 401 (k) לשנת 2020, אתה נדרש להקים את חשבונך לפני סוף השנה, או עד 31 בדצמבר 2020. אפשר לתת תרומות לסולו 401 (k) לאחר השנה החדשה (ולפני המועד האחרון להגשת מס, שהוא בדרך כלל 15 באפריל) בתנאי שהעסק שלך אינו משולב.

חוק 250,000 $

עליך להיות מודע לכלל נוסף. לאחר שתוכנית Solo 401 (k) שלך תגדל לנכסים של יותר מ -250,000 $, עליך להגיש טופס שנתי 5500 EZ שנתי. אתה גם חייב להגיש טופס זה אם אתה סוגר את חשבונך.

מתי הגיוני לפתוח סולו 401 (k)?

סולו 401 (k) אינה אסטרטגיית ההשקעה הנכונה לכולם. להלן כמה תרחישים כאשר פתיחת Solo 401 (k) הגיונית:

• אתה בעל עסק והעובד היחיד בחברתך: זה אולי נראה מובן מאליו, מכיוון שזהו האדם המדויק של סולו 401 (k) מיועדים, אך ראוי לציין שזהו גם היחידים של Solo 401 (k) מיועדים-אם אתה לא עצמאי או אם יש לך עובדים נוספים זה לא יעבוד לפתוח 401 (k).
• אתה עצמאי ורוצה תוכנית פרישה שבן זוגך יכול לתרום לה: מכיוון שאתה יכול להוסיף תרומות מבן זוגך ל- Solo 401 (k), פתיחת אחת יכולה להיות אסטרטגיה חזקה אם לבן / בת הזוג שלך אין כרגע תוכנית פרישה או אם לא מיצו פרישה אחרת תרומות.
• אתה רוצה את היכולת לקחת הלוואות מהתוכנית: למרות שלקחת הלוואה מתוכנית הפנסיה שלך אינה אידיאלית, המציאות של להיות בעל עסק קטן יכולה להיות פירושה שאתה רוצה או צריך את הגמישות הזו.

היכן ניתן לקבל עזרה בפתיחת חשבון

אתה יכול לפתוח Solo 401 (k) עם כל חברת תיווך שתומכת בחשבון מסוג זה - רובם עושים זאת. עם זאת, כמה מחשבונות תיווך מקוונים מציעים יותר הטבות והטבות מאחרים, מה שעשוי להפוך אותם לאידיאליים.

מהי חברת תיווך?

חברת תיווך היא חברה המסייעת לרוכשים ולמוכרים לבצע עסקאות פיננסיות. הם מרוויחים כסף על בסיס עמלות, או במקרים מסוימים עמלות, הכרוכות בעסקה. במקרים רבים, נדרש רישוי מיוחד לקנייה ולמכירה של מוצרים פיננסיים, שם המתווכים נחוצים ומועילים. ייתכן שתמצא גם מתווכים בודדים שעובדים באופן עצמאי, אך בדרך כלל מתווכים מחוברים לצוות גדול יותר (המשרד שלהם) שיכול לשתף פעולה כדי לסייע בעסקאות.

כיצד ברוקרים יכולים לעזור?

כשמדובר בהקמת Solo 401 (k) מתווך יכול לעזור לך להגדיר תוכנית ולעבד עסקאות במניות. גם אם אתה רוצה לכוון Solo 401 (k) משלך, עדיין תזדקק לברוקר בעל האישורים המתאימים כדי להגדיר את התוכנית ולהשלים את העסקאות שלך.

למה לצפות כשעובדים עם מתווך?

לא כל חברות התיווך נוצרות שוות. אתה יכול למצוא כמה שלוקחים ידיים לניהול הכספים שלך ואחרים שיתרחקו לאחור ויאפשרו לך לעשות זאת בעצמך אם זו ההעדפה שלך. אתה צריך לצפות שכל הברוקרים יגבו עמלה או עמלה. כמה מתווכים עשויים לספק כלים או משאבים נוספים, כגון אפליקציה לנייד או מסחר חינוכי פיננסי, שיכולים להפוך אותם לאופציה עדיפה.

השווינו כמה מהספקים המובילים כדי לעזור לך לצמצם את רשימת האפשרויות הפוטנציאליות. יש הרבה חברות תיווך מצוינות עם יתרונות וחסרונות שונים,

סיכום

לפתיחת סולו 401 (k) יש המון יתרונות חשובים, והחשוב שבהם הוא היכולת שלך לחסוך יותר כסף לפנסיה מאשר אחרת. מכיוון שהתרומות ל- Solo 401 (k) הינן מועילות במס, תוכל גם להשקיע יותר כדי להפחית את החייבת במס שלך הכנסה עכשיו, למרות שתשלם מס הכנסה על הפצות סולו (k) ברגע שתתחיל לקחת אותן פרישה לגמלאות.

אם אתה עצמאי, עליך בהחלט לשקול פתיחת סולו 401 (k), אך תוכל גם לשקול את SEP IRA, שעובד אחרת אך מגיע עם מגבלה שנתית של 58,000 $ לשנת 2021.

ובכל מקרה, הקפד להשוות את כל חברות התיווך המקוונות המובילות כדי לראות אילו מציעות את ההשקעות הפנימיות שאתה רוצה עם הרבה משאבי השקעה ומשאבים. כמו כן, הקפד להשוות עמלות כך שתדע כמה תשלם עבור ניהול החשבון וכל עסקאות שתבצע במהלך השנה.