I contributi Roth IRA sono deducibili dalle tasse?

Gli IRA Roth possono essere una strategia di risparmio previdenziale esperta, ma hanno uno svantaggio significativo: i contributi non sono deducibili dalle tasse. Tuttavia, quando si esaminano più da vicino i dettagli, ci sono anche delle sfumature da considerare.

Sebbene i contributi Roth IRA stessi non siano deducibili dalle tasse, è possibile richiedere un credito d'imposta Roth IRA o richiedere una perdita su un Roth IRA. Per fare ciò, dovrai soddisfare determinati requisiti di idoneità.

Se ti stai chiedendo se i tuoi contributi Roth IRA possono essere deducibili dalle tasse, ecco alcune informazioni e scenari da considerare.

Contributi Roth IRA non deducibili

A differenza del 401(k) o dei contributi IRA tradizionali, i contributi Roth IRA sono non tassa deducibile. Secondo il Regole di finanziamento dell'IRA Roth stabilito dall'IRS, tutti i tuoi contributi devono essere effettuati con al netto delle tasse dollari.

Ad esempio, supponiamo che tu guadagni $ 40.000 e sei nella fascia di imposta del 25%. Se vuoi dare un contributo 401 (k) deducibile dalle tasse di $ 6.000, metterai $ 6.000 nel tuo 401 (k)

primo e poi paghi le tasse, il che ti lascia con $ 25.500 (75% di $ 34.000).

Tuttavia, se fai un contributo Roth IRA non deducibile di $ 6.000, pagherai le tasse primo, che ti lascia con $ 30.000 (75% di $ 40.000). Facendo quel contributo di $ 6.000 Roth IRA con dollari al netto delle imposte, ti rimarranno $ 24.000 di reddito disponibile.

Sebbene nascondere quei soldi nel tuo Roth IRA sia sicuramente una mossa intelligente, ti lascerà con meno soldi da spendere durante tutto l'anno.

La complessità della situazione non finisce qui. Solo perché i tuoi contributi Roth IRA non sono deducibili dalle tasse non significa che non puoi usufruire di determinate disposizioni che forniscono un vantaggio simile ad una detrazione.

Sì, avete letto bene. Puoi potenzialmente ottenere un vantaggio fiscale utilizzando un Roth IRA. Com'è possibile? Continua a leggere per saperne di più.

Il credito d'imposta del risparmiatore

Sebbene i tuoi contributi Roth IRA non siano deducibili dalle tasse, puoi richiedere il credito sui contributi per il risparmio pensionistico (noto anche come "Credito d'imposta del risparmiatore").

Usando Modulo IRS 8880, puoi ricevere un credito fino al 50% sui tuoi primi $ 2.000 in contributi Roth IRA, se sei single e il tuo reddito rientra nei limiti di reddito. Il credito si applica a un importo del contributo di $ 4.000 se sei sposato, presentando congiuntamente.

Ecco come sono stati calcolati i numeri e i limiti di reddito per la stagione fiscale 2021:

Puoi ricevere un credito d'imposta del 50% sull'importo del tuo contributo qualificato se sei:

• Single con un reddito lordo rettificato (AGI) di $ 19.500 o meno

• Deposito sposato congiuntamente con un AGI di $ 39.000 o meno

• Capofamiglia con un AGI di $ 29.250 o meno

Puoi ricevere un credito d'imposta del 20% sull'importo del tuo contributo qualificato se sei:

• Singola e guadagna tra $ 19,501 e $ 21,250

• Deposito sposato insieme e guadagno tra $ 39.001 e $ 42.500

• Capofamiglia e guadagna tra $ 29.250 e $ 31,875

Puoi ricevere un credito d'imposta del 10% sull'importo del tuo contributo qualificato se sei:

• Singola e guadagna tra $21.251 e $32.500

• Deposito sposato insieme e guadagno tra $ 42.501 e $ 65.000

• Capofamiglia e guadagna tra $ 31,876 e $ 48,750

Rivendicazione di perdite Roth IRA

Sebbene alcuni contribuenti siano stati una volta in grado di sviluppare una soluzione alternativa per rivendicare le perdite Roth IRA, questa disposizione è stata rimossa come parte del Tax Cut and Jobs Act del 2017. Non è chiaro se questa diventerà di nuovo un'opzione in futuro.

In passato, mentre Contributi Roth IRA non erano deducibili dalle tasse, si potevano rivendicare perdite in determinate circostanze. Queste perdite erano in relazione al tuo contributo originale Roth IRA, non semplicemente un saldo in calo.

Ad esempio, se hai contribuito con $ 25.000 al tuo Roth IRA nel corso degli anni, ma il tuo account ora vale solo $ 20.000, allora hai subito una perdita di $ 5.000 del tuo contributo originale. In questa situazione, potresti richiedere tale perdita sulla tua dichiarazione dei redditi, ma solo se si applicano tutte le seguenti condizioni:

• Hai chiuso tutti i tuoi conti Roth IRA,
• Hai rivendicato la tua perdita in una dichiarazione dei redditi dettagliata,
• La perdita ha superato il 2% del tuo reddito lordo regolabile (AGI) e
• Non eri soggetto all'imposta minima alternativa (AMT).

Supponendo che la tua situazione soddisfi ciascuno dei fattori di cui sopra, eri idoneo a richiedere una perdita sulla tua dichiarazione dei redditi. Tuttavia, c'è un altro avvertimento: puoi richiedere solo l'importo superiore al 2% del tuo AGI come detrazione fiscale.

Poiché la disposizione di cui sopra non è più in vigore, il credito d'imposta del risparmiatore è probabilmente l'opzione migliore.

Vantaggi di investire in un Roth IRA

Ora che abbiamo coperto l'opzione più praticabile per ottenere un'agevolazione fiscale attraverso un Roth IRA, evidenziamo i molti casi in cui ha senso aprire questo tipo di account.

Un Roth IRA offre un altro modo per risparmiare per la pensione.

Se stai costruendo un grosso gruzzolo per la pensione, un Roth IRA offre un'altra opzione per farlo. La parte migliore è che puoi contribuire a un Roth IRA (o IRA tradizionale) anche dopo aver massimizzato il pensionamento sponsorizzato dall'azienda o il piano 401 (k).

Per la stagione fiscale 2021, i limiti contributivi sia per il tuo Roth IRA che per gli IRA tradizionali combinati è di $ 6.000, sebbene gli individui di età pari o superiore a 50 anni possano contribuire fino a $ 7.000 come "recupero" contributo."

Gli IRA Roth ti consentono di diversificare la tua esposizione alle tasse.

Quando contribuisci a un conto 401(k) o ad altri conti agevolati, risparmi subito sulle tasse con la promessa di pagarle quando inizi a prelevare. Un Roth IRA, d'altra parte, richiede l'approccio opposto. Investendo in un Roth IRA con dollari al netto delle imposte, puoi aspettarti prelievi esentasse quando raggiungi l'età pensionabile.

Se ritieni di poterti trovare in una fascia fiscale più elevata al momento del pensionamento, investire in un Roth IRA è anche un modo per proteggerti da tasse più elevate in futuro.

Puoi ritirare i tuoi contributi in qualsiasi momento senza alcuna penale.

A differenza di altri piani pensionistici, il Roth IRA offre alcune regole piuttosto generose quando si tratta di rimuovere i fondi da un account. Puoi prelevare qualsiasi contributo dal tuo Roth IRA in qualsiasi momento senza penalità.

Noterai che ho detto contributi e non guadagni, Tuttavia. Diciamo che hai contribuito con $ 6.000 alla tua Roth IRA negli ultimi anni per un contributo totale di $ 12.000, ma sei riuscito ad accumulare $ 3.000 di guadagni durante quel periodo. Secondo le regole dell'IRA Roth, puoi solo prelevare il tuo contributo iniziale senza penalità, che include i $ 12.000 originali che hai inserito.

Non sarai costretto a prendere distribuzioni una volta raggiunta una certa età.

Uno dei motivi per cui così tante persone amano il Roth IRA è che offre flessibilità in pensione. Non solo puoi ritirare i tuoi contributi in anticipo se necessario, ma non sei nemmeno costretto a prendere distribuzioni una volta raggiunta una certa età.

Un 401 (k) e l'IRA tradizionale, al confronto, ti costringono a prendere distribuzioni all'età di 70 anni e mezzo o a pagare una penale. Se desideri quante più opzioni finanziarie possibili quando si tratta di uscire dalla pensione, questo è un enorme vantaggio.

Potresti non essere in grado di contribuire in futuro se il tuo reddito aumenta.

Se pensi di poter guadagnare di più in futuro, contribuire a un Roth IRA ora è una mossa molto intelligente. Anche se un reddito elevato potrebbe precluderti l'utilizzo di questo veicolo di investimento in futuro, tutti i fondi che nascondi in un Roth IRA continueranno a crescere finché non ne avrai bisogno.

Come qualificarsi per un Roth IRA

Potresti chiederti cosa serve per qualificarsi per un Roth IRA, tanto per cominciare. Ecco i principali fattori da considerare per capire se puoi contribuire o meno a un Roth IRA quest'anno:

• Devi avere un reddito imponibile e da lavoro. Durante l'anno in cui vuoi contribuire a un Roth IRA, devi aver guadagnato un reddito da un lavoro a tempo pieno o part-time, un lavoro autonomo o una piccola impresa.
• I tuoi limiti di contributo si basano sulla tua età. Se hai meno di 50 anni, puoi contribuire con un massimo di $ 6.000 combinati a un conto Roth IRA o IRA tradizionale. Se hai più di 50 anni, il massimo che puoi contribuire è di $ 7.000.
• Devi soddisfare le linee guida sul reddito. A seconda del tuo reddito, potresti essere in grado di contribuire fino al limite massimo, essere autorizzato a contribuire con un importo ridotto o potresti non essere idoneo a contribuire a un Roth IRA. Tieni inoltre presente che, se il tuo reddito fluttua, potresti essere in grado di contribuire a un Roth IRA in determinati anni e non in altri.

Per il 2021, le coppie sposate che presentano una dichiarazione congiunta devono guadagnare less di $ 196.000 per dare il contributo massimo. Tra $ 196.000 e $ 205.999, il contributo massimo inizia a scomparire.

Per i single, i capifamiglia o i coniugi che depositano separatamente senza vivere con il coniuge quell'anno, l'intervallo di eliminazione graduale inizia a $ 124.000 e termina a $ 138.999. Chiunque rientri in quella categoria e guadagni meno di $ 124.000 può contribuire con il contributo massimo per l'anno.

Dove aprire un Roth IRA

Aprire un Roth IRA è sempre una buona idea, ma se rientri in una delle categorie di reddito di cui sopra, rinunciare a un Roth IRA potrebbe costarti un'enorme riduzione delle tasse. La cosa bella dei crediti d'imposta è che sono una riduzione diretta dell'importo delle tasse che devi, mentre le detrazioni fiscali riducono solo il tuo reddito imponibile.

Se puoi beneficiare del finanziamento di un Roth IRA e ottenere un credito d'imposta del risparmio, ci sono molti modi per attivare un account Roth IRA.

Prima di aprire un conto, chiedi informazioni su eventuali spese di mantenimento del conto. Inoltre, ti consigliamo di avere un'idea di come ciascun fornitore gestisce il servizio clienti. Ecco dove puoi trovare un Roth IRA.

Unione di Credito

Le cooperative di credito sono istituzioni senza scopo di lucro che offrono ai propri membri servizi finanziari. Poiché il loro mandato è quello di servire i propri membri, le cooperative di credito sono spesso note per avere commissioni inferiori rispetto alle banche o ai broker tradizionali. Se non sei già membro di una cooperativa di credito, puoi cercare in banca dati dell'unione di credito federale per iniziare.

Intermediazione online

Per gli investitori che desiderano adottare un approccio fai-da-te alle proprie finanze, l'utilizzo di un broker online o di un robo-advisor può ridurre la pressione del processo. Assicurati di trovarne uno con una commissione di gestione bassa. È consigliabile prestare attenzione anche ad altri servizi e funzionalità che potrebbero avvantaggiarti, come strumenti educativi e ribilanciamento automatico che regolano i tuoi investimenti a intervalli prestabiliti.

Banca tradizionale

Se preferisci restare con un metodo tradizionale, puoi aprire il tuo Roth IRA presso una banca. Quando apri un Roth IRA presso una banca, i tuoi soldi in genere vanno in un veicolo di investimento altamente sicuro e a basso rischio, come un certificato di deposito o un conto del mercato monetario. Tieni presente che questi tipi di investimenti hanno in genere rendimenti inferiori.