Sgli imprenditori dei centri commerciali hanno molte opzioni quando si tratta di impostare un piano pensionistico per la propria azienda e i propri dipendenti. In precedenza, avevo menzionato il SETTEMBRE IRA come una delle scelte più comuni. Un'altra opzione è il SEMPLICE IRA. Ma non lasciarti ingannare dal nome. Quando si tratta delle regole della SIMPLE IRA, in realtà penso che sia una delle più confuse rispetto al resto delle opzioni del piano pensionistico.
SEMPLICE IRA sta per Piano di investimento di risparmio per i dipendenti. Spesso lo chiamerò "mini-401k" poiché è tradizionalmente utilizzato per i datori di lavoro con meno di 100 dipendenti. In aggiunta a ciò, il costo amministrativo di un SEMPLICE IRA per il tuo datore di lavoro è notevolmente inferiore a quello che sarebbe un 401 (k).
Se sei un imprenditore, ecco alcune considerazioni se sei interessato ad aprire un Simple IRA per te e i tuoi dipendenti.
Quello che dai ai tuoi dipendenti è loro, immediatamente
Nei piani 401k, ti è permesso mettere un programma di maturazione che richiede al dipendente di lavorare lì per un certo numero di anni prima che possa prendere i soldi se si dimette o viene licenziato. Questo non è il caso della Simple IRA. Il giorno in cui fai un contributo sul conto del tuo dipendente, i soldi sono immediatamente loro. Se vogliono incassarlo, possono farlo; anche se devono pagare una penale piuttosto rigida.
I datori di lavoro devono corrispondere in un SEMPLICE IRA
Ogni anno, tu sei necessario per dare un contributo al tuo account SIMPLE IRA, sia sotto forma di una partita o quello che viene chiamato un contributo non eletto. Contributo di corrispondenza afferma che il datore di lavoro deve corrispondere almeno a ciò che corrisponde. Quindi, se stai corrispondendo al 3%, anche il datore di lavoro deve corrispondere al 3%. Nota che 3% è il massimo che il datore di lavoro deve corrispondere, che potrebbe essere notevolmente diverso rispetto a un 401(k) o SEP IRA.
Hai la possibilità di ridurre l'importo corrispondente all'1% per due periodi di cinque anni. Ciò significa che se decidi di farlo, devi corrispondere l'intero 3% per i restanti tre di quei cinque anni. Questo aspetto rende il Simple IRA un po' complicato e non così "semplice".
Se non vuoi preoccuparti della partita, puoi scegliere di fare un contributo non elettivo. Ciò significa che dovrai contribuire con il 2% dello stipendio del tuo dipendente, qualunque cosa accada.
Ricorda, ciò che abbini si basa sul dipendenti stipendio, non tuo o delle imprese. Gli imprenditori spesso si confondono.
I dipendenti controllano gli investimenti
Con la maggior parte dei 401(k) s, sei limitato alle opzioni di investimento del provider 401k. Questo è considerevolmente diverso rispetto al SEMPLICE IRA. Essendo un piano pensionistico autonomo, il SIMPLE IRA ti dà la discrezione su cosa esattamente vuoi che i tuoi soldi vengano investiti. Se desideri acquistare 100 azioni XYZ, hai la capacità e la libertà di farlo. (Nota: puoi farlo in a SETTEMBRE IRA, pure)
Anche i dipendenti possono rimandare.
I dipendenti, se lo desiderano, possono differire fino a $ 11.500 all'anno nella Simple IRA. Attualmente sei autorizzato a contribuire fino a $ 11.500 all'anno in un SEMPLICE IRA. Se hanno più di 50 anni, gli è concesso un contributo di recupero, che è $2,500. Questi sono gli stessi limiti di contribuzione anche per l'imprenditore. Tieni presente che $ 11.500 sono molto inferiori ai $ 16.500 che hai diritto a contribuire a un 401k.
Nessun prestito consentito
I semplici IRA non ti consentono di prendere in prestito come può fare un piano 401k. Se devono ottenere denaro, dovranno pagare tasse e sanzioni, che sono più alte della maggior parte dei piani, vedi sotto.
La regola dei due anni dell'IRA SEMPLICE.
Questo è qualcosa che dovrebbe essere sicuramente notato all'interno della SIMPLE IRA. La maggior parte dei piani pensionistici - 401 (k) s, IRA regolari o IRA Roth, ecc. — avere la penale di recesso anticipato del 10% se di età inferiore a 59,5 anni. Ma con il SIMPLE IRA, fa un ulteriore passo avanti. Se l'IRA SEMPLICE che hai avviato è inferiore a due anni e la riscuoti, invece della normale penale del 10%, sarai soggetto a una 25% di penalità oltre alla normale imposta sul reddito. Questo è un elemento enorme da non trascurare. Tenendo presente anche che ciò non si applica al solo incassarlo. Se stavi tentando di trasferire il tuo SIMPLE IRA in un rollover IRA, si applicherebbe anche la penalità del 25%. Il punto chiave è solo aspettare i due anni prima di convertirsi in un normale IRA o incassarlo.