Che cos'è un conto di risparmio flessibile (FSA)?

I conti di risparmio flessibili (FSA) ti consentono di pagare le spese mediche con dollari agevolati dalle tasse. Se il tuo piano di assicurazione medica offre un FSA, potresti considerare di contribuire ad esso ogni anno. Ecco uno sguardo più da vicino al conto di risparmio flessibile, a come funziona, insieme ad alcuni vantaggi e svantaggi della FSA.

Sommario

1. Che cos'è un conto di risparmio flessibile (FSA)?
1. Assistenza sanitaria FSA
2. Assistenza sanitaria a spese limitate FSA
3. Assistenza a carico FSA
2. Chi si qualifica per una FSA?
3. Limite massimo FSA
4. Come funzionano le FSA?
1. Iscriviti a una FSA
2. Scegli l'importo del tuo contributo
3. Pagare le spese di qualificazione
4. Bilancio di riporto
5. Spese ammissibili FSA
1. Spese mediche
2. Spese odontoiatriche
3. Spese per la vista
6. Scadenza spesa FSA
7. Conto spesa flessibile Pro e contro
1. Professionisti
2. contro
8. Domande frequenti
9. Alternative FSA
1. Conto di risparmio sanitario (HSA)
2. Conto di rimborso della salute (HRA)
3. Conto di risparmio medico (MSA)
10. Conto di risparmio flessibile: considerazioni finali

Che cos'è un conto di risparmio flessibile (FSA)?

Un conto di risparmio flessibile è un programma di risparmio fiscalmente vantaggioso per le spese mediche. Alcuni provider possono anche chiamarlo a disposizione di spesa flessibile. I tuoi contributi sono dollari al lordo delle tasse che riducono il tuo reddito imponibile. Tuttavia, ci sono limiti di contribuzione annuale e i fondi non utilizzati possono scadere alla fine dell'anno solare. Sebbene questo account sia un ottimo modo per risparmiare denaro sulle spese mediche, è un vantaggio fornito dal datore di lavoro. Quindi, sfortunatamente, non puoi aprire questo conto da un mercato autonomo come altri conti di risparmio.

Assistenza sanitaria FSA

Un Health Care FSA è l'opzione di conto di risparmio flessibile più comune. Utilizza questo account per le spese vive mediche, dentistiche e per la vista sostenute da te o da un membro della famiglia durante l'anno.

Assistenza sanitaria a spese limitate FSA

Sebbene l'FSA per l'assistenza sanitaria sia il tipo di FSA più comune, il tuo datore di lavoro può offrire invece un FSA per l'assistenza sanitaria a spese limitate se offre anche un conto di risparmio sanitario (HSA) per risparmiare invece per le spese mediche. Questo conto è per le spese dentarie e relative alla vista, ma non per le cure mediche.

Assistenza a carico FSA

Il tuo posto di lavoro può anche offrire una FSA per l'assistenza ai dipendenti per coprire le spese per l'assistenza all'infanzia con dollari al lordo delle tasse. Di solito, il tuo datore di lavoro offrirà l'FSA per l'assistenza sanitaria e l'FSA per l'assistenza ai dipendenti. È importante notare che non è possibile utilizzare questi fondi per pagare visite mediche e spese simili. Questo conto è per spese selezionate relative all'assistenza di bambini e adulti, come:

• Asilo nido
• Programmi pre o doposcuola
• Scuola materna
• Campo estivo diurno (i campi notturni non sono ammissibili)

Il tuo bambino potrebbe dover avere meno di 13 anni per poter beneficiare di questi servizi. Sono ammissibili anche le fatture relative alla cura del coniuge, parente o figlio adulto incapace di stare da solo mentre lavori.

Chi si qualifica per una FSA?

Devi lavorare per un datore di lavoro che offre una FSA per essere idoneo. Se questo account è uno dei tuoi benefici per i dipendenti, puoi scegliere l'importo del contributo da ciascuna busta paga. Il tuo coniuge può anche avere un FSA se il suo datore di lavoro lo offre. In tal caso, la tua famiglia ha due conti FSA e può versare il doppio dei contributi annuali. Dovrai iscriverti a questo account durante la stagione delle iscrizioni aperte all'assicurazione sul posto di lavoro. Quindi, il tuo conto di risparmio si apre il 1° gennaio (per la maggior parte delle persone) quando entra in vigore il tuo nuovo piano di copertura assicurativa.

Limite massimo FSA

Il tuo limite di contribuzione annuale è diverso per ogni tipo di conto FSA:

• FSA medica: $ 2.850 (fino a $ 5.700 per le coppie)
• Assistenza a carico FSA: $ 5.000 (fino a $ 10.000 per le coppie)

Il contributo annuale minimo è di $ 100 per entrambi i tipi di conto. Solo per il 2021, il limite di contributo FSA per le cure non autosufficienti era di $ 10.500 a causa dell'American Rescue Act. Ti ricordiamo che anche il tuo coniuge deve avere un piano sanitario idoneo alla FSA e può contribuire al proprio account.

Come funzionano le FSA?

Ecco una panoramica di come puoi aprire un FSA, utilizzare i tuoi fondi e impedirne la scadenza.

Iscriviti a una FSA

Puoi iscriverti alle opzioni FSA durante la stagione di apertura del tuo datore di lavoro (di solito ottobre e novembre). Possono essere per un conto medico, assistenza a carico o entrambi. Se vieni assunto a metà anno, potresti essere in grado di aprire un account per i mesi rimanenti e ti iscriverai nuovamente a ogni stagione di apertura.

Scegli l'importo del tuo contributo

Devi contribuire con almeno $ 100 all'anno, ma puoi contribuire fino al limite. Nel 2022, sono $ 2.850 per le FSA per l'assistenza sanitaria e $ 5.000 per le FSA per le persone a carico. Il limite di contribuzione annuale FSA è simile ai piani pensionistici IRA e 401k. Che tu abbia un piano sanitario individuale o familiare, il tuo limite di contribuzione è lo stesso.

Vantaggi fiscali FSA

L'intero contributo è una detrazione fiscale "above the line" che riduce il reddito imponibile. Questo account è un modo semplice per ottenere vantaggi fiscali per le inevitabili fatture del medico. Tuttavia, prima di versare l'importo massimo, è fondamentale sapere che il saldo non utilizzato scadrà e che le regole di riporto sono rigide. Quindi, potresti decidere di andare sul sicuro e dare solo un contributo parziale per evitare di perdere denaro.

Per saperne di più: Qual è la differenza tra detrazioni fiscali e crediti d'imposta?

Pagare le spese di qualificazione

Ci possono essere tre modi diversi per pagare le spese idonee alla FSA:

• Carta di debito: Riceverai una carta di debito che può pagare le spese in ufficio e le spese vive dopo aver ricevuto la tua Spiegazione dei benefici (EOB). Il tuo fornitore FSA potrebbe comunque richiederti di inviare l'estratto conto per convalidare l'acquisto.
• Autorimborso: Puoi pagare il conto con i tuoi fondi personali e chiedere il rimborso in seguito. Considera questa opzione se hai fondi FSA insufficienti per pagare il conto o se desideri guadagnare premi con carta di credito.
• Paga direttamente il fornitore: Il tuo fornitore di assistenza medica o dipendente può accettare pagamenti dal tuo fornitore FSA dopo aver inviato una fattura.

Assicurati di conservare una ricevuta delle tue transazioni ai fini fiscali. Poiché stai pagando queste spese con dollari al lordo delle tasse, le tue spese mediche rimborsate dalla FSA lo sono non deducibile dalle tasse se puoi presentare una dichiarazione dei redditi dettagliata per il tuo medico di tasca restante fatture.

Bilancio di riporto

Idealmente, utilizzerai l'intero saldo FSA prima del 31 dicembre, quindi non devi preoccuparti della scadenza dei fondi. Ma, se finisci per avere meno spese mediche di quanto prevedi, non solo puoi evitare di andare dal medico, ma puoi anche trasferire parte dei tuoi fondi nel prossimo anno. Il tuo provider può consentirti di trasferire fino a $ 570 o rinnovare il saldo per un massimo di 2 mesi e mezzo.

Il metodo di riporto dipende dal piano del tuo datore di lavoro e le tue prime spese idonee alla FSA nel nuovo anno utilizzeranno il saldo dell'anno scorso. Inoltre, qualsiasi saldo di rollover non riduce l'importo massimo del contributo per l'anno successivo. Quindi, oltre all'importo riportato, puoi contribuire fino a $ 2.850 in un FSA medico.

Spese ammissibili FSA

La tua assistenza sanitaria FSA può pagare molte spese mediche, dentistiche e oculistiche. Qui ce ne sono alcuni modi per spendere dollari FSA per ogni categoria sanitaria.

Spese mediche

Una visita dal medico e le cure e le prescrizioni corrispondenti sono spese qualificanti. Alcuni dei servizi idonei includono:

• Servizio di ambulanza
• Arti artificiali
• Bende
• Scansione del corpo
• Chiropratico
• Copay e pagamenti in coassicurazione
• Stampelle
• Apparecchi acustici
• Spese di laboratorio
• Pernottamento in ospedale e pasti
• Farmaci su prescrizione medica
• Chirurgia (esclusa la chirurgia estetica)
• Esami fisici (esami fisici e diagnostici annuali)
• Terapia (come trattamento medico necessario)
• Programmi di perdita di peso (per il trattamento di una malattia diagnosticata dal medico)

Spese odontoiatriche

Le spese dentistiche qualificanti possono includere:

• Ponti
• Copay e coassicurazione
• Dentiere
• Esami
• Impianti
• Ortodonzia
• Sigillanti

I trattamenti cosmetici non sono idonei.

Spese per la vista

Ecco alcune delle spese qualificanti per la cura della vista:

• Esami oculistici
• Collirio e trattamenti (da banco)
• Lasik
• Onorari dell'oculista o dell'oculista
• Occhiali da vista e lenti a contatto

Per saperne di più: Puoi trovare un elenco completo delle spese ammissibili da questo sito web del governo.

Scadenza spesa FSA

A differenza di alcuni piani di risparmio sanitario, i tuoi fondi hanno una data di scadenza. Dovresti sforzarti di spendere l'intero saldo FSA prima del 31 dicembre poiché potresti non essere in grado di trasferire il saldo totale all'anno successivo. A seconda del provider, i fondi non utilizzati hanno una proroga temporanea e si verificherà una delle seguenti condizioni:

• Periodo di grazia di 2 mesi e mezzo: Il saldo rimanente rimane attivo per i primi 2 mesi e mezzo del nuovo anno (cioè il 15 marzo).
• Saldo residuo di $ 570: Puoi trasferire fino a $ 570 in fondi non utilizzati che scadono alla fine del prossimo anno.

La politica di riporto è diversa per ogni piano e non avrai scelta. Assicurati di leggere le linee guida del tuo piano in modo da poter pianificare l'importo del tuo contributo di conseguenza. Per fortuna, ci sono diversi modi per spendere i tuoi soldi in prodotti da banco al Negozio Amazon FSA e il Negozio FSA. Hai tempo fino al 31 dicembre di ogni anno per fare scorta di articoli senza prescrizione medica per utilizzare legalmente il tuo saldo.

Conto spesa flessibile Pro e contro

Il conto di spesa flessibile ha diversi vantaggi, ma non è per tutti. Ad esempio, sei idoneo solo se il tuo datore di lavoro ne offre uno. Ecco uno sguardo più da vicino ai pro e ai contro di un FSA:

Professionisti

• Riduce il reddito imponibile: Il tuo contributo annuale riduce il tuo reddito imponibile dollaro per dollaro anche se non presenti una dichiarazione dettagliata.
• Copre molte spese: Una FSA medica rimborsa la maggior parte delle spese mediche, oculistiche e dentistiche. L'assistenza a carico FSA aiuta anche a pagare le spese per l'assistenza all'infanzia, che possono essere inevitabili mentre si lavora.
• Sono ammissibili le fatture mediche di famiglia: Sebbene tu debba avere un piano sanitario idoneo alla FSA per qualificarti, i tuoi contributi FSA possono coprire le bollette del tuo coniuge e dei tuoi figli.
• Vantaggi di riporto: Se le tue spese mediche sono inferiori alla stima originale, è possibile utilizzare i fondi l'anno prossimo attraverso un periodo di grazia o con un importo riportato.

contro

• Contributi non rimborsabili: Il tuo saldo FSA scadrà nel prossimo anno solare. Di conseguenza, potresti contribuire solo con l'importo medio della tua fattura medica per evitare la scadenza dei fondi.
• Regole di riporto rigorose: Il tuo datore di lavoro decide se puoi trasferire parte dei tuoi fondi non utilizzati o se hai un periodo di grazia di 2,5 mesi. È anche possibile che il tuo piano abbia una regola usalo o perdi in cui l'intero saldo residuo scade il 31 dicembre.
• Limite contributivo annuo basso: Individui e famiglie hanno lo stesso limite di contribuzione annuale. L'unico modo per contribuire di più è che anche il datore di lavoro del coniuge offra un FSA.
• Il tuo datore di lavoro deve offrirlo: Puoi aprire questi piani solo se il tuo datore di lavoro li offre. In caso contrario, devi pagare le spese di tasca tua e potresti non beneficiare di una detrazione fiscale.

Domande frequenti

Alternative FSA

Potresti vedere se il tuo datore di lavoro può offrire queste alternative a un FSA. Il tuo coniuge può anche contribuire a questi account attraverso il proprio posto di lavoro.

Conto di risparmio sanitario (HSA)

UN conto di risparmio sanitario (HSA) può essere il miglior conto di risparmio fiscalmente agevolato per la maggior parte delle famiglie a causa dei loro limiti contributivi relativamente elevati ($ 3.650 per gli individui e $ 7.300 per le famiglie). Inoltre, sei idoneo se hai un piano sanitario ad alta deducibilità e puoi aprire un conto anche se il tuo datore di lavoro non collabora con un fornitore. Imparentato: Consiglia Wallet Hacks Vivace HSA per le sue commissioni basse e la facilità di riscatto. Vedi il nostro completo Recensione HSA vivace qui. Oltre al fatto che i tuoi contributi sono deducibili dalle tasse, i tuoi prelievi sono esenti da tasse per la maggior parte delle spese mediche (puoi vedere il Regole di prelievo HSA qui).

Conto di rimborso della salute (HRA)

Un conto di rimborso sanitario (HRA) è simile a un FSA, ma il tuo datore di lavoro finanzia il saldo del tuo conto anziché te. Non riceverai una detrazione fiscale, ma è denaro gratuito in quanto non devi contribuire al tuo account per ricevere il beneficio del datore di lavoro.

Conto di risparmio medico (MSA)

I beneficiari di Medicare possono avere un MSA Medicare che possono utilizzare per le spese Medicare e non.

Conto di risparmio flessibile: considerazioni finali

Un FSA è un modo semplice per pianificare le tue tipiche spese mediche e di assistenza ai dipendenti. Se il tuo datore di lavoro offre questo vantaggio, prendi in considerazione la possibilità di contribuire con l'importo abituale che di solito spendi per le bollette qualificanti per godere dei risparmi fiscali. Quando il tuo posto di lavoro non offre questo piano, considera di chiedere al tuo dipartimento delle risorse umane di aggiungere questo vantaggio o un piano di risparmio sanitario simile.