La maggior parte delle famiglie incontrerà spese mediche costose in futuro, anche quando è possibile negoziare sconti e detrarre le spese ammissibili su una dichiarazione dei redditi dettagliata.
Un conto di risparmio sanitario (HSA) è uno dei modi migliori per pagare le spese mediche vive in quanto ci sono diversi vantaggi fiscali.
Se disponi di un piano sanitario idoneo per HSA, è importante conoscere le regole del conto di risparmio sanitario per massimizzare i tuoi risparmi.
Sommario
- Come funzionano gli HSA
- I fondi HSA scadono?
- Puoi investire fondi HSA?
- Puoi utilizzare i fondi HSA sui dipendenti?
- Come funziona un HSA quando vado dal dottore?
- Come funziona il rimborso HSA?
- I conti HSA hanno commissioni?
- Vantaggi fiscali HSA
- I contributi HSA del datore di lavoro sono deducibili dalle tasse?
- Che cos'è la sanzione fiscale HSA?
- Devo dichiarare il mio HSA sulle mie tasse?
- Chi si qualifica per un HSA?
- Puoi ottenere un HSA senza un datore di lavoro?
- Limiti contributivi HSA
- Limiti contributivi HSA 2021
- Limiti contributivi HSA 2022
- Contributi HSA in eccesso
- Passa da un IRA a un HSA
- Dovresti massimizzare un HSA?
- Regole di prelievo HSA
- Le spese familiari si qualificano
- Spese HSA ammissibili
- Esiste una scadenza per il rimborso HSA?
- Devo usare il mio HSA o pagare di tasca mia?
- Puoi incassare un HSA?
- Puoi usare un HSA in pensione?
- Età contributiva massima HSA
- Spese HSA ammissibili in pensione
- Gli HSA hanno richiesto distribuzioni minime?
- Cosa succede a un HSA quando muori?
- Pro e contro di HSA
- Professionisti
- Contro
- Gli HSA ne valgono la pena?
- Qual è il lato negativo di un HSA?
- HSA contro FSA
- Vantaggi fiscali FSA
- Limiti contributivi FSA
- Scadenze per il riscatto
- Come aderire a un HSA
- I migliori piani HSA
- Vivace HSA
- Fedeltà HSA
- Bank of America HSA
- Riepilogo
Come funzionano gli HSA
UN conto di risparmio sanitario è un modo fiscalmente vantaggioso per risparmiare per future spese mediche. Per qualificarti devi avere un piano sanitario ad alta franchigia (HDHP).
Un HSA è simile a un Roth IRA ma puoi usarlo per pagare le spese mediche durante i tuoi anni di lavoro e durante la pensione.
Ecco una rapida occhiata a come funzionano i conti di risparmio sanitario:
- Aprire un conto di risparmio sanitario con un piano assicurativo idoneo
- Effettua contributi deducibili dalle tasse dalla tua busta paga o da un conto bancario collegato
- Risparmia o investi l'importo del contributo per guadagnare interessi esentasse
- Effettua una distribuzione esentasse per le spese mediche ammissibili
- Riportare i fondi inutilizzati in ogni nuovo anno
È possibile effettuare contributi deducibili dalle tasse simili a un tradizionale IRA fino al limite di contribuzione annuale. Anche i datori di lavoro hanno la possibilità di contribuire al tuo account, ma i loro contributi vengono conteggiati nel limite di contribuzione annuale. Limiti contributivi per il 2021 sono $ 7.200 per una famiglia con un contributo di recupero di $ 1.000 per coloro che hanno 55 anni o più.
Come un Roth IRA, i tuoi prelievi sono esentasse per la maggior parte delle spese mediche. In pensione, è possibile riscattare i fondi per motivi non medici.
Molti piani ti consentono di investire i tuoi contributi per guadagnare potenzialmente interessi composti per costruire passivamente il saldo del tuo conto come un IRA e 401k. Le opzioni di investimento variano in base al fornitore del piano.
Quando devi pagare una fattura medica, la maggior parte dei piani offre una carta di debito per pagare le spese direttamente dal tuo saldo HSA. Potresti anche pagare con un carta di credito premi per guadagnare i premi di acquisto e caricare le ricevute per il rimborso.
La maggior parte delle persone che si qualificano per un HSA aprono il proprio account attraverso il piano sanitario fornito dal datore di lavoro. In questo caso, puoi finanziare il tuo conto trattenendo denaro da ogni busta paga.
Ma è anche possibile ottenere un piano HSA autonomo da aziende come Vivace HSA se il tuo posto di lavoro non collabora con un fornitore HSA o hai un'assicurazione sanitaria dal Marketplace o da uno scambio statale.
Puoi leggere Pubblicazione dell'IRS 969 per trovare i dadi e bulloni dei piani di risparmio medico.
I fondi HSA scadono?
A differenza di altri conti di risparmio medico, i tuoi contributi HSA non scadono alla fine dell'anno o quando cambi datore di lavoro. Hai la flessibilità di prelevare i tuoi fondi non appena effettui un contributo o in una data futura sconosciuta.
Il saldo residuo non scadrà se passi a un piano di assicurazione sanitaria non idoneo o cambi datore di lavoro. I tuoi contributi sono tuoi per il resto della tua vita.
Sebbene tu possa ritirare i tuoi contributi, non sarai in grado di aggiungere nuovi fondi fino a quando non avrai di nuovo un piano sanitario idoneo.
Puoi investire fondi HSA?
Non c'è limite alla quantità di denaro che puoi risparmiare nel tuo HSA. I fondi sono tenuti in un conto di risparmio che in genere guadagna poco o nessun interesse e può avere una commissione.
Tuttavia, la maggior parte dei conti HSA ti consentirà di investire fondi una volta raggiunto un certo saldo, ad esempio $ 2.000, nel tuo conto. Questo è un enorme vantaggio e dovresti considerare di trarne vantaggio se il tuo saldo arriva a questo punto.
Le opzioni di investimento variano in base all'amministratore del piano, ma possono includere:
- Azioni
- Obbligazioni
- ETF
- Fondi comuni di investimento
- Fondi pensione con data obiettivo
Puoi aspettarti fondi indicizzati come un modo a basso costo e facilmente diversificato per investire i fondi che prevedi di utilizzare per le spese diversi anni lungo la strada.
Se decidi di investire i tuoi soldi HSA, quei fondi vanno in un conto di investimento e non verranno utilizzati per pagare le spese mediche. Puoi pagare le fatture solo dal tuo conto in contanti fruttifero assicurato dalla FDIC.
Il tuo piano potrebbe richiedere di mantenere un saldo minimo del conto in contanti prima di poter iniziare a investire. Il Bank of America HSA richiede un saldo in contanti di $ 1.000 e puoi investire fondi al di sopra di tale soglia.
Tuttavia, non esiste una soglia minima di cassa per i conti di Fidelity o Vivace.
Puoi utilizzare i fondi HSA sui dipendenti?
Un altro fantastico vantaggio dell'utilizzo di un HSA è la possibilità di utilizzare i fondi per le spese mediche del coniuge e delle persone a carico. Questo è vero anche se ti qualifichi solo per un HSA autonomo perché il tuo coniuge ha un piano sanitario non idoneo.
Come funziona un HSA quando vado dal dottore?
Avere un HSA non cambierà la tua esperienza nello studio del medico. Il personale medico addebiterà il tuo piano di assicurazione sanitaria come di consueto e riceverai una spiegazione dei benefici (EOB).
Se devi pagare una parte dei costi in anticipo, puoi utilizzare la tua carta di debito HSA presso l'ambulatorio medico o l'ufficio fatturazione. Assicurati di conservare la ricevuta per i tuoi documenti fiscali.
Come funziona il rimborso HSA?
Non esiste una scadenza per il rimborso per riscattare i fondi HSA per le spese qualificanti. Un requisito è che puoi utilizzare i tuoi soldi HSA solo per le spese mediche che si verificano dopo aver aperto il tuo account.
La maggior parte dei piani ti consente di pagare in anticipo o richiedere il rimborso in un secondo momento: questo può essere fatto anche anni dopo e nessuna imposta sul reddito verrà pagata su questi esborsi.
Il tuo metodo di pagamento dipende da quando i fondi lasciano il tuo HSA:
- Paga con la tua carta di debito HSA: I fondi si prelevano immediatamente e non è necessario alcun rimborso. È possibile utilizzare questa opzione solo se l'attuale saldo HSA può coprire l'importo della fattura.
- Carica una ricevuta: Paga le spese di tasca tua e poi carica una ricevuta. Riceverai il rimborso tramite deposito diretto sul tuo conto bancario collegato o tramite assegno cartaceo, in genere entro pochi giorni lavorativi.
Non devi pagare immediatamente le fatture del medico con i fondi HSA per ricevere il rimborso. Ad esempio, potresti aspettare se desideri verificare che gli addebiti siano idonei per un prelievo esentasse.
Potresti chiedere il rimborso in un secondo momento se il tuo saldo HSA non ha un saldo sufficiente e devi aggiungere fondi.
Se paghi con la tua carta di debito HSA, l'importo del pagamento viene prelevato dal tuo saldo di cassa attuale. Quando le riserve di liquidità sono insufficienti, sarà necessario vendere parte dei fondi investiti per raccogliere capitali.
Alcune persone pagano in contanti e conservano le ricevute per il rimborso una volta raggiunta la pensione. Ciò consente al saldo nel loro conto di crescere fino a raggiungere grandi somme e fornirà un reddito esentasse (poiché richiedono il rimborso per le spese mediche passate) in pensione.
I conti HSA hanno commissioni?
È possibile che tu (o il tuo datore di lavoro) paghiate delle commissioni per utilizzare un account HSA. Alcuni piani addebitano più commissioni di altri ed è importante acquistare prezzi se puoi scegliere il tuo amministratore.
Alcune delle commissioni che potresti pagare includono:
- Costo mensile per il servizio
- Commissioni del conto di investimento
- Commissioni sulle transazioni con carta di debito
- Spese di prelievo
Le commissioni che potresti pagare possono dipendere dal fatto che disponi di un piano individuale o di un piano fornito dal datore di lavoro.
I piani individuali possono avere meno probabilità di addebitare commissioni ricorrenti, incluso il i migliori piani HSA. Le uniche commissioni che potresti pagare sono le spese dell'ETF o dei fondi comuni di investimento: il gestore del fondo riscuote queste spese da tutti gli azionisti.
Alcuni piani senza datori di lavoro addebitano una commissione di servizio mensile fissa di $ 5 o meno che copre le spese per le transazioni in contanti e di investimento.
I piani sul posto di lavoro possono essere una storia diversa. Il datore di lavoro potrebbe pagare un canone mensile di servizio o trasferirlo sul dipendente.
Simile a un piano 401k, devi decidere se vale la pena contribuire ai vantaggi fiscali per un piano a pagamento. Puoi sempre esplorare l'apertura di un piano individuale se questo è il caso.
Vantaggi fiscali HSA
Molte persone hanno familiarità con i vantaggi fiscali dei conti pensionistici, ma è facile trascurare i vantaggi simili di un HSA. I soldi che metti da parte per le spese mediche in un HSA possono ottenere un trattamento fiscale migliore rispetto a tenere i tuoi soldi in un conto di risparmio.
Ci sono tre vantaggi fiscali HSA:
- Contributi fiscalmente deducibili
- Il saldo del conto può crescere esentasse
- Prelievi esentasse per spese qualificanti
Un conto di risparmio sanitario ti consente di godere dei migliori vantaggi fiscali sia di un tradizionale IRA che di un a Roth IRA.
Tuttavia, incontrerai una sanzione fiscale se contribuisci a un piano senza un piano medico qualificante o effettui un prelievo non idoneo.
Contributi esentasse
I contributi che tu (il titolare del conto principale) effettui sono deducibili dalle tasse e riducono il tuo reddito imponibile sulle imposte sul reddito federali. La maggior parte degli stati ti consente di detrarre anche i contributi del piano.
I contributi versati dai datori di lavoro vengono conteggiati nel limite di contribuzione totale, ma non sono considerati reddito.
Reddito da investimento esentasse
Per impostazione predefinita, i contributi HSA vengono depositati su un conto assicurato dalla FDIC che genera interessi. Puoi anche investire il tuo denaro per guadagnare potenzialmente un rendimento più elevato.
I tuoi interessi di risparmio e reddito da investimento crescono esentasse e i prelievi ammissibili sono esentasse.
Prelievi esentasse
Mentre un HSA è un'alternativa Roth IRA di prim'ordine, puoi prelevare i tuoi contanti solo per motivi medici qualificati.
Prima dei 65 anni, questo è per le spese mediche, dentistiche e oculistiche qualificanti. Per fortuna, la maggior parte dei servizi e dei trattamenti medici si qualifica.
L'elenco dei motivi di qualificazione si espande dopo aver compiuto 65 anni, rendendo più facile evitare potenziali tasse. Tuttavia, devi comunque utilizzare i tuoi contributi per le spese mediche per evitare di pagare le tasse.
Ricorda, non ci sono limiti di tempo per i rimborsi. Quindi puoi pagare in contanti per le spese mediche ora e ricevere il rimborso anni dopo per un reddito esentasse. Se scegli di farlo, assicurati di tenere registri eccellenti.
I contributi HSA del datore di lavoro sono deducibili dalle tasse?
I datori di lavoro e altre parti possono contribuire al tuo account HSA. Non puoi detrarre questi contributi in quanto non hai guadagnato il reddito. Tuttavia, questi contributi si qualificano per i prelievi esentasse.
Che cos'è la sanzione fiscale HSA?
Gli HSA sono un modo fantastico per mettere da parte i soldi per le inevitabili spese mediche. Ma i prelievi non idonei sono soggetti a imposte sul reddito e a un'ulteriore sanzione dell'IRS.
Le potenziali sanzioni dipendono dalla tua età quando effettui una distribuzione.
Sotto i 65 anni
Se hai meno di 65 anni, pagherai le imposte sul reddito sull'importo della distribuzione non qualificante e un'ulteriore sanzione fiscale del 20%.
La sanzione dell'imposta sul reddito dipende dallo scaglione fiscale in cui ti trovi per le imposte sul reddito federali.
Questa struttura di penalità è simile alla distribuzione anticipata da parte di un'IRA.
Potrebbe anche essere necessario pagare un'accisa del 6% sui contributi annuali in eccesso. È possibile rimborsare i contributi in eccesso prima di presentare la dichiarazione dei redditi federale per evitare questa sanzione.
Età 65 o più vecchio
Al compimento dei 65 anni, la penale per recesso anticipato del 20% scompare. Paghi solo le imposte ordinarie sul reddito sull'importo della distribuzione per le spese non ammissibili.
Devo dichiarare il mio HSA sulle mie tasse?
È necessario segnalare il contributo del conto di risparmio sanitario e gli importi dei prelievi su Modulo IRS 8889.
Il tuo amministratore HSA fornirà un modulo 1099-SA di fine anno che riporta i prelievi del tuo piano e gli acquisti con carta di debito del conto. Sarà necessario indicare quali prelievi si qualificano per i vantaggi esentasse.
Anche se non dovrai presentare ricevute con la tua dichiarazione dei redditi, tieni queste informazioni a portata di mano in caso di verifica fiscale.
Il software fiscale online ti guiderà attraverso i passaggi di segnalazione per segnalare con precisione la tua attività.
Chi si qualifica per un HSA?
C'è un requisito fondamentale per gli individui e le famiglie per qualificarsi per un conto di risparmio sanitario. Devi avere un piano sanitario ad alta franchigia (HDHP) e non avere altre coperture assicurative mediche.
Un piano HDHP ha una franchigia più alta e massimi annuali di tasca propria, ma un premio mensile più basso.
Ecco le qualifiche minime per un HDHP nel 2021:
| Stato di copertura | Franchigia minima | Spese vive massime (in rete) |
| Individuale | $1,400 | $7,000 |
| Famiglia | $2,800 | $14,000 |
Il tuo datore di lavoro può offrire un piano qualificante e puoi anche acquistare una copertura idonea per HSA dal Mercato se la tua unica opzione è la copertura sanitaria federale.
Non ti qualificherai per un HSA se hai anche una di queste situazioni di copertura:
- Iscritto a Medicare
- Ricevi benefici per la salute di Veterans Affairs (VA)
- Un HDHP con un conto di spesa flessibile (FSA) o un accordo di rimborso sanitario (HRA)
- Piano di condivisione della salute
- Sono idonei per la copertura sul piano non HDHP di un coniuge
- Sono a carico della dichiarazione dei redditi di un'altra persona
Puoi ancora qualificarti per un HSA se hai anche Archer MSA.
Le famiglie possono aprire un HSA se non si qualificano per uno dei piani non ammissibili di cui sopra. Se l'assicurazione sanitaria del tuo coniuge non si qualifica per un HSA (cioè un PPO) e non può aggiungerti alla sua polizza, puoi aprire un conto di risparmio autonomo.
Se disponi di un piano non idoneo, non puoi contribuire a un HSA finché non passi a un piano idoneo.
Puoi ottenere un HSA senza un datore di lavoro?
Si ci sono diversi fornitori che offrono HSA autonome e familiari indipendenti da un datore di lavoro. Ti qualifichi se hai una copertura HDHP idonea.
Potresti prendere in considerazione questa opzione se sei un lavoratore autonomo, il tuo datore di lavoro non offre un HSA o il tuo conto di risparmio sanitario sul posto di lavoro ha commissioni sostanziali.
È improbabile che il tuo datore di lavoro contribuisca a un piano autonomo poiché devi finanziarlo da un conto bancario collegato. Ma godrai comunque degli stessi vantaggi fiscali di un HSA sul posto di lavoro.
Limiti contributivi HSA
Ci sono limiti contributivi annuali di cui essere a conoscenza per evitare una potenziale accisa del 6% sui contributi eccessivi. È anche importante notare che i contributi del datore di lavoro e Arciere MSA i contributi contano ai fini del limite HSA annuale.
I limiti annuali possono cambiare ogni anno e i titolari di conti di età pari o superiore a 55 anni possono versare ulteriori contributi di recupero.
Limiti contributivi HSA 2021
- Individui: $ 3.600 ($ 4.600 se di età pari o superiore a 55 anni)
- Famiglie: $ 7,200 ($ 8,200 se di età pari o superiore a 55 anni)
La scadenza del contributo è il 15 aprile 2022, la scadenza dell'imposta federale sul reddito. Tieni a mente questa scadenza se hai bisogno di una detrazione fiscale dell'ultimo minuto e hai denaro extra.
Limiti contributivi HSA 2022
- Individui: $ 3,650 ($ 4,650 se di età pari o superiore a 55 anni)
- Famiglie: $ 7,300 ($ 8,300 se di età pari o superiore a 55 anni)
Contributi HSA in eccesso
Può essere facile versare contributi HSA in eccesso se il tuo datore di lavoro partecipa, due coniugi contribuiscono allo stesso piano o se finanzi anche un Archer MSA.
Anche il passaggio a un piano sanitario non HDHP, la perdita della copertura sanitaria o l'iscrizione a Medicare può ridurre il limite massimo di contribuzione.
La "regola del mese scorso" in Pubblicazione dell'IRS 969 è importante verificare se la situazione della copertura cambia a metà anno. Il tuo limite di contribuzione viene calcolato utilizzando a periodo di prova e dovrai avere una copertura fino al 1 dicembre dell'anno fiscale successivo per poter rendere esente da penali l'intero importo del contributo per questo anno fiscale.
Un Calcolatore contributo HSA può stimare l'importo massimo del contributo utilizzando i dettagli della copertura.
Se effettui un contributo in eccesso, è possibile compilare un modulo di restituzione del contributo in eccesso con il fornitore HSA prima di presentare le tasse federali.
Ma pagherai un'accisa del 6% sull'importo in eccesso se non prendi l'evento in tempo.
Passa da un IRA a un HSA
Le attuali norme fiscali consentono alle persone di effettuare un contributo una tantum da un'IRA a un HSA. Questo trasferimento non comporta la penale del 10% di rimborso anticipato o le imposte sul reddito come le tipiche distribuzioni anticipate dell'IRA.
Il massimo che puoi rinnovare è il limite di contributo annuale. Dato che puoi fare questa mossa di denaro solo una volta nella vita, considera di ribaltare il più possibile.
C'è un evento in cui puoi fare due rollover. È quando inizialmente ti qualifichi per un HSA individuale e poi ti qualifichi per un HSA familiare più tardi nello stesso anno fiscale. In questo caso puoi contribuire fino al limite di contribuzione annuale per le famiglie.
Sfortunatamente, non puoi trasformare un HSA in un IRA.
Dovresti massimizzare un HSA?
Contribuire all'intero limite annuale del conto di risparmio sanitario è una buona idea se hai i soldi. Ecco alcuni dei motivi principali per considerare di massimizzare il tuo HSA:
- I contributi sono deducibili dalle tasse
- La maggior parte delle spese mediche si qualifica per le distribuzioni esentasse
- Può prelevare fondi durante gli anni lavorativi o in pensione
- Puoi utilizzare i fondi per te stesso, il coniuge o le persone a carico
Tuttavia, dovresti contribuire solo con denaro che sei disposto a mettere da parte per le spese mediche per evitare potenziali sanzioni in futuro.
Sebbene nessuno possa prevedere le loro future esigenze mediche, la probabilità di aver bisogno di cure costose aumenta con l'avanzare dell'età o con la crescita delle nostre famiglie.
Dovresti anche confrontare le tue potenziali opzioni di investimento con i conti pensionistici e i conti imponibili. Finanziare parzialmente la tua HSA potrebbe essere un'opzione migliore se puoi ottenere migliori rendimenti dagli investimenti da attività alternative anche se devi pagare le tasse.
Regole di prelievo HSA
Il modo in cui spendi il tuo saldo può essere la regola più importante del conto di risparmio sanitario da seguire. L'utilizzo dei fondi per una spesa non ammissibile comporta una pesante sanzione fiscale.
Prima di farti prendere dal panico, la maggior parte delle spese mediche e dentistiche si qualificano.
Le spese familiari si qualificano
Anche se puoi aprire solo un HSA autonomo con un limite di contribuzione annuale inferiore, i tuoi contributi possono rimborsare le spese per il coniuge e le persone a carico.
Spese HSA ammissibili
Ecco uno sguardo più da vicino ad alcuni dei modi in cui puoi utilizzare i tuoi fondi HSA esentasse.
Le seguenti spese possono essere applicate a te, al tuo coniuge o alle persone a carico che dichiari nella tua dichiarazione dei redditi. Questi costi devono essere sostenuti dopo aver aperto il tuo HSA per ricevere il rimborso.
Spese mediche
Alcune delle spese mediche comuni per le quali puoi utilizzare i dollari HSA includono:
- Agopuntura
- Servizio di ambulanza
- bende
- Scansione corporea e radiografie
- Chiropratico
- stampelle
- Visite ambulatoriali
- Apparecchi acustici
- Insulina
- Tasse di laboratorio
- Farmaci (da prescrizione e da banco)
- Equipaggiamento per la protezione personale
- Fisioterapia
- Chirurgia (esclusa la chirurgia estetica)
- Sedia a rotelle e ausili per la deambulazione
Alcuni articoli e servizi potrebbero richiedere una prescrizione o la raccomandazione formale di un medico per qualificarsi.
Premi dell'assicurazione sanitaria
Nella maggior parte dei casi, non puoi utilizzare i tuoi fondi per pagare i premi dell'assicurazione medica HDHP. Ma alcuni premi medici possono qualificarsi per i dollari HSA:
- Assicurazione per l'assistenza a lungo termine
- Copertura per la continuazione dell'assistenza sanitaria (ad es. COBRA)
- Copertura in caso di disoccupazione ai sensi della legge federale o statale
- Medicare e altre coperture sanitarie dopo i 65 anni
Se hai almeno 65 anni, le regole di prelievo si espandono in modo da poter utilizzare i tuoi soldi per pagare la maggior parte dei premi Medicare. Un'eccezione è una politica supplementare Medicare come Medigap.
Spese dentistiche
I tuoi fondi possono anche coprire la maggior parte delle spese dentistiche:
- Pulizie
- Otturazioni, sigillanti, ecc.
- Ortodonzia
- raggi X
Spese per la vista
Anche queste spese relative alla vista possono essere qualificate:
- Lenti a contatto
- Occhiali
- Chirurgia
- Esami della vista
Le lenti a contatto e gli occhiali possono essere necessari per motivi medici per qualificarsi e non per motivi di moda.
Per favore riferisci a Pubblicazione IRS 502 per un elenco completo delle spese ammissibili.
Spese non ammissibili
Non tutte le spese mediche si qualificano per il rimborso esentasse. I comuni prodotti da banco sono il miglior esempio oltre ai servizi medici non essenziali.
Dovrai pagare di tasca tua alcuni di questi costi:
- Pannolini per neonati
- Co-paga
- Chirurgia plastica
- Batuffoli di cotone
- Ricrescita dei capelli
- Lozione
- Pagamento anticipato delle spese mediche
- Programmi di farmaci da prescrizione
- Integratori dimagranti
Molti altri articoli non sono ammissibili al rimborso. Verificare con il proprio provider HSA può essere uno dei modi migliori per vedere cosa è coperto e cosa no.
Inoltre, le spese che si verificano prima della data di apertura dell'HSA non sono ammissibili. Inoltre, non puoi essere rimborsato per le spese ammissibili che prevedi di detrarre come spese mediche non rimborsate sulla tua dichiarazione dei redditi dettagliata.
Esiste una scadenza per il rimborso HSA?
Non c'è una scadenza per richiedere il rimborso delle spese ammissibili. I tuoi fondi inutilizzati vengono trasferiti all'anno successivo fino a quando non decidi di utilizzarli.
Tuttavia, richiedere il rimborso entro il 31 dicembre dello stesso anno della data di spesa può facilitare la tenuta dei registri.
Ricorda che hai tempo fino alla scadenza della tassa federale (di solito il 15 aprile) per versare contributi se hai bisogno di denaro extra per richiedere il rimborso.
Devo usare il mio HSA o pagare di tasca mia?
I conti di risparmio sanitario ti offrono la flessibilità di utilizzare il tuo saldo in contanti ora o in un secondo momento.
Potresti decidere di pagare le spese mediche correnti con i fondi HSA poiché questo denaro è già accantonato per l'assistenza sanitaria. Non utilizzare il tuo HSA significa che potresti dover attingere ai risparmi o iscriverti a un piano di pagamento che aumenta le tue spese mensili a breve termine.
Ci sono tre potenziali vantaggi del pagamento di tasca propria ora:
- I tuoi investimenti HSA hanno più tempo per guadagnare reddito passivo
- Puoi detrarre le spese mediche non rimborsate su un dichiarazione dei redditi dettagliata
- Vuoi risparmiare i tuoi dollari agevolati dalle tasse per la pensione
Un altro motivo per considerare di pagare di tasca propria oggi è per piccole bollette che puoi pagare facilmente senza provare alcun dolore finanziario.
Poiché i tuoi fondi HSA non scadono, non c'è la pressione di usarli nello stesso anno in cui dai il contributo. Di conseguenza, ci sono più incentivi a contribuire di più e ad accumulare il saldo per gli anni futuri o quando si hanno bollette elevate.
Puoi incassare un HSA?
È possibile incassare un HSA in qualsiasi momento. Tuttavia, liquidare l'intero account per spese non mediche non è una buona mossa nella maggior parte dei casi poiché l'importo del prelievo è soggetto a tasse e alla penale del 20%.
L'applicazione dell'intero importo alle spese mediche, dentistiche e oculistiche ammissibili esonera la sanzione e può valerne la pena per evitare debiti medici.
Puoi usare un HSA in pensione?
Il tuo obiettivo potrebbe essere quello di risparmiare parte (o tutti) dei tuoi dollari HSA per coprire le spese mediche in pensione quando non guadagni più un reddito attivo.
La buona notizia è che i conti di risparmio sanitario coprono le spese in pensione, indipendentemente dal fatto che tu sia iscritto a Medicare o meno. I prelievi esentasse possono essere preziosi come te pianificare la pensione.
Tuttavia, non sarai più in grado di contribuire una volta che ti sarai iscritto a Medicare poiché perderai la tua assicurazione medica HDHP.
Età contributiva massima HSA
Un equivoco è che non puoi più contribuire a un HSA una volta che hai compiuto 65 anni o sei andato in pensione, a seconda dell'evento che si verifica per primo. Non esiste un'età massima contributiva per un conto di risparmio sanitario.
L'unico requisito principale è avere un piano sanitario HDHP.
Potresti continuare ad avere questo piano una volta diventato idoneo a Medicare all'età di 65 anni, ma posticipare l'iscrizione.
Una volta iscritto a Medicare, non puoi più contribuire al tuo piano di risparmio sanitario.
Spese HSA ammissibili in pensione
Puoi utilizzare il saldo del tuo conto per molte altre spese una volta compiuti i 65 anni. Tuttavia, i costi devono essere correlati al medico.
Le spese ammissibili possono includere:
- La maggior parte dei premi Medicare
- Parte del dipendente della copertura sanitaria fornita dal datore di lavoro
- Copertura dell'assistenza a lungo termine
C'è anche un maggiore incentivo a utilizzare i tuoi contributi per spese non mediche. Pagherai le imposte sul reddito ordinarie sull'importo del prelievo come le tradizionali distribuzioni dell'IRA. La penale del 20% per spese non ammissibili non si applica più al compimento dei 65 anni.
Gli HSA hanno richiesto distribuzioni minime?
Gli HSA non hanno distribuzioni minime richieste (RMD) come un IRA tradizionale poiché molto probabilmente i tuoi prelievi saranno esentasse.
Cosa succede a un HSA quando muori?
I tuoi dollari HSA non spesi non ti accompagnano nella tomba quando designi un beneficiario.
Tuo piano immobiliare dovrebbe includere i tuoi piani per eventuali fondi HSA rimanenti. È possibile lasciare in eredità qualsiasi saldo HSA residuo a un coniuge superstite esentasse. Tuttavia, un beneficiario non coniuge dovrà tassare l'importo del saldo.
Elenca il tuo coniuge come beneficiario principale
Il coniuge del titolare del piano HSA deceduto è l'unica persona che non deve pagare le tasse sull'importo ereditato. Dovrai indicare il tuo coniuge come il beneficiario principale per rinunciare agli oneri fiscali.
Se il coniuge non è indicato come beneficiario principale, dovrà pagare le tasse sull'importo che riceve.
I non coniugi a carico pagano le tasse
Qualsiasi destinatario che non sia il coniuge del defunto pagherà le tasse sull'importo ereditato. La base imponibile è il valore equo di mercato dell'HSA.
Pro e contro di HSA
Ecco un breve riassunto dei vantaggi e degli svantaggi delle regole HSA.
Professionisti
- Diversi vantaggi fiscali
- I fondi non scadono
- Può investire contributi per guadagnare più interessi
- La maggior parte delle spese mediche si qualifica per i prelievi esentasse
Contro
- Può riscattare solo per spese mediche per evitare tasse e sanzioni
- Deve avere un piano sanitario ad alta franchigia (HDHP) per contribuire
- Potrebbero essere applicati costi di servizio mensili
- I beneficiari non coniugi pagheranno le tasse sull'importo ereditato
Gli HSA ne valgono la pena?
Vale la pena considerare le HSA se si dispone di un piano sanitario idoneo e si desidera un fondo dedicato per le spese mediche con dollari agevolati dalle tasse.
Anche se non raggiungi il limite di contribuzione HSA annuale, è difficile ignorare i vantaggi fiscali. Dopotutto, probabilmente avrai spese mediche in futuro che un HSA potrebbe coprire.
Le emergenze possono verificarsi in qualsiasi momento ed è difficile prevedere il costo delle cure mediche future. Questo fondo può evitare di dover utilizzare i tuoi risparmi regolari, la pensione o il fondo di emergenza.
Se attualmente pianifichi denaro per le spese mediche, il risparmio con un HSA ottiene più valore dai tuoi contributi a causa dei vantaggi fiscali. La documentazione aggiuntiva può valere il risparmio fiscale.
Qual è il lato negativo di un HSA?
Uno dei maggiori svantaggi di un HSA è che devi avere un piano HDHP per aprire e continuare a dare contributi. Sebbene un piano HDHP sia un'opzione di assicurazione sanitaria comune, molte persone hanno un tipo di piano non idoneo.
Devi anche essere a tuo agio potendo accedere solo ai fondi per le spese mediche. Se hai un reddito limitato, considera di diversificare i tuoi risparmi in una varietà di conti per far fronte alle tue spese a breve e lungo termine.
Concentrandosi su massimizzare i tuoi conti pensionistici può essere l'opzione migliore se desideri una maggiore flessibilità per effettuare prelievi senza penali. Certo, devi aspettare fino alla pensione per sfruttare questi investimenti senza penalità.
HSA contro FSA
Un altro popolare conto di risparmio con agevolazioni fiscali è un conto di spesa flessibile (noto anche come accordo di spesa flessibile/FSA). Un FSA è un'alternativa popolare agli HSA che il tuo datore di lavoro potrebbe offrire invece.
Puoi avere solo l'uno o l'altro ma non entrambi. Se hai un FSA, il tuo coniuge può ancora avere un HSA individuale se ha un piano sanitario qualificato dal proprio datore di lavoro.
Ecco i punti salienti degli FSA
Vantaggi fiscali FSA
Un FSA offre contributi deducibili dalle tasse e i fondi possono rimborsare solo le spese mediche ammissibili, simili a un HSA.
Il tuo contributo ammonta sia a un HSA che a un FSA e riduci il tuo reddito imponibile dollaro per dollaro.
Limiti contributivi FSA
Il limite di contribuzione annuale nel 2021 è di $ 2.750. Non c'è un limite più alto per le coppie sposate a meno che anche l'altro coniuge non abbia un FSA.
Se entrambi i coniugi hanno un FSA, ciascuno di essi può contribuire con $ 2.750 ai rispettivi conti per un contributo combinato di $ 5.500.
Gli HSA hanno limiti di contribuzione più elevati.
Scadenze per il riscatto
I dipendenti devono riscattare il loro saldo FSA prima della fine dell'anno solare. Di conseguenza, gli FSA non sono una buona opzione di risparmio a lungo termine come un HSA.
I datori di lavoro possono offrire una delle due opzioni di rollover ogni anno:
- Rollover fino a $ 550 di contributi non utilizzati nel prossimo anno solare
- Estendere la finestra di rimborso del saldo non utilizzato di 2,5 mesi
È disponibile una sola opzione. Le tue prime spese mediche per il prossimo anno utilizzeranno questi fondi, se disponibili.
Se i fondi scadono prima di utilizzarli, perdi il saldo residuo, a differenza di un HSA.
Supponendo che tu possa scegliere tra entrambi i conti di risparmio, l'HSA è l'opzione migliore per la maggior parte delle persone in quanto non è legato al tuo lavoro e puoi rinnovare il saldo inutilizzato per tutta la vita.
Come aderire a un HSA
Aprire un conto di risparmio sanitario può essere facile se segui questi passaggi:
- Iscriviti a un piano sanitario altamente deducibile HSA
- Apri un HSA tramite il tuo datore di lavoro o con un amministratore indipendente
- Finanzia il tuo conto con un deposito una tantum o ricorrente
- Investi il saldo a lungo termine in un conto di investimento
- Utilizzare i fondi per le spese mediche ammissibili
Se ti senti a tuo agio con più rischi, il tuo conto di investimento è come un secondo IRA. Ma se vuoi solo i vantaggi fiscali e la stabilità di un investimento "sicuro" assicurato dalla FDIC, anche il conto in contanti può essere efficace.
I migliori piani HSA
Se disponi di un piano idoneo HSA ma il tuo datore di lavoro non offre un HSA, puoi scegliere tra questi fornitori HSA per evitare commissioni e avere molte opzioni di investimento.
Vivace HSA
Costo del servizio mensile: $ 0
Vivace non addebita alcuna commissione per i suoi HSA individuali o familiari ($ 2,95 al mese per i datori di lavoro). Non esiste un requisito di saldo minimo per iniziare a investire.
Le tue opzioni di investimento includono un conto in contanti fruttifero, un portafoglio autodiretto di azioni ed ETF e un portafoglio guidato.
Leggi il nostro Recensione HSA vivace per saperne di più.
Scopri di più su Lively
Fedeltà HSA
Costo del servizio mensile: $ 0
Il Fedeltà HSA fa parte della famiglia Fidelity Investments. Potresti preferire questo fondo se utilizzi già Fidelity per il tuo IRA e altri conti finanziari.
Puoi aprire un account per $ 0 e non ci sono costi di servizio. Non esiste una soglia minima per iniziare a investire, ma solo il tuo conto in contanti può rimborsare le spese mediche.
Le opzioni di investimento includono azioni, fondi e portafogli guidati che si rivolgono ai portafogli HSA.
Bank of America HSA
Costo mensile del servizio: $ 2,50
La Bank of America HSA addebita una commissione di servizio mensile fissa di $ 2,50 che è un aspetto negativo. Dovrai anche mantenere un saldo di cassa minimo di $ 1.000 prima di poter investire qualsiasi fondo.
Riepilogo
Seguire le regole del conto di risparmio sanitario è uno dei modi più semplici per accumulare dollari con agevolazioni fiscali per le spese future quando si dispone del piano sanitario giusto. Se ti qualifichi per un HSA, questo account può essere una parte importante del tuo piano finanziario a lungo termine.