Conto di spesa flessibile Regola "Usa o perdi"

Questo è il nostro promemoria annuale su come spendere i dollari del tuo Conto di spesa flessibile e impostare la tua quota per il prossimo anno.

Basato su un Dipartimento del Tesoro modifica della regola “usalo o perdilo”, alcuni datori di lavoro consentono il riporto di $ 500 dal 2017 al 2018. Ciò significa che puoi trasferire fino a $ 500 in fondi FSA non utilizzati da quest'anno all'altro.

Ad esempio, se hai finanziato il tuo FSA con $ 1.000 quest'anno e hai speso solo $ 500 dal tuo FSA prima della fine del l'anno solare, puoi trasferire i $ 500 in eccesso nel tuo FSA per l'anno successivo, senza perdere il soldi.

Naturalmente, c'è un problema: i datori di lavoro possono offrirti l'opzione di riporto o un periodo di grazia fino a due mesi e 15 giorni dall'inizio del nuovo anno per utilizzare i fondi dell'anno precedente, ma non puoi avere entrambi.

Inoltre, tieni presente che alcuni datori di lavoro non consentono comunque un periodo di grazia per l'anno successivo, quindi il 31 dicembre è il momento in cui devi completare le tue spese dalla tua FSA. Considera questo il tuo spunto per contattare il tuo dipartimento dei benefici e chiedere informazioni sulla tua attuale polizza.

Sig.ra. PT mi ha ricordato la scorsa notte di come ci sedevamo e riconciliavamo le nostre spese mediche con i rimborsi del nostro Conto di spesa flessibile. Questo era un compito che svolgevamo ogni anno per assicurarci di aver utilizzato tutti i fondi del nostro Conto di spesa flessibile.

Non lo facciamo più da quando siamo lavoratori autonomi e usiamo un Conto di risparmio sanitario invece. Tuttavia, l'FSA è ancora un account rilevante e utile per molte persone.

Quando avevamo un FSA, questo era il nostro processo: ogni volta che riconciliavamo le nostre spese, lo facevamo

• rivedere il nostro saldo attuale
• ottenere rimborsi per spese non reclamate e, se necessario
• cercare modi per utilizzare il fondo rimanente entro la fine dell'anno

Prima di approfondire questo processo, esaminiamo cos'è un account di spesa flessibile.

Che cos'è un conto di spesa flessibile?

Con un Conto di spesa flessibile, stabilisci un importo che verrà utilizzato per le spese sanitarie e mediche ammissibili per l'anno. Questo è limitato a $ 2.600 per il 2017.

Tale importo viene quindi detratto dalla busta paga al lordo delle imposte (retribuzione lorda). Non tutto in una volta, intendiamoci. È diviso tra tutti i periodi di paga dell'anno. Ciò che è importante capire qui è che questo denaro non è tassato, motivo per cui questo è un vantaggio così grande (riduce il reddito lordo rettificato)!

Poiché si sostengono spese ammissibili, è possibile richiedere alla società che gestisce la FSA di riavere i soldi. Di solito, una ricevuta viene utilizzata come prova. Con il provider della mia vecchia azienda, ho potuto compilare il modulo online e caricare i PDF delle ricevute. Non diventa molto più facile. Puoi verificare con il tuo dipartimento Risorse umane/Benefits per sapere qual è il tuo sistema aziendale.

Un conto di spesa flessibile è un bel modo per massimizzare alcuni vantaggi fiscali e risparmiare più soldi.

Usalo o perdilo

Come sai, i conti di spesa più flessibili sono piani di tipo "usa o perdi". Hai deciso all'inizio dell'anno quanto vuoi contribuire, esentasse, al tuo Conto di spesa flessibile. Quindi, trascorri il resto dell'anno attingendo a quei risparmi per cercare di spenderli tutti.

Prima dell'attuale modifica delle regole, se non spendevi tutto, non solo perdevi i risparmi fiscali, ma perdevi anche i fondi rimanenti. Non bene! Questo è ovviamente il motivo per cui chiunque parli di conti di spesa flessibili ti consiglierà di essere ultra prudente nella stima delle tue spese.

Per fortuna, le regole sono state modificate e il governo ora consente (se il datore di lavoro lo desidera) $ 500 di fondi inutilizzati da trasferire all'anno successivo. Ma è importante ricordare che non tutti i datori di lavoro hanno implementato questa modifica alle regole.

Controllo del saldo

La maggior parte dei datori di lavoro utilizza una società di terze parti per gestire il conto di spesa flessibile dei dipendenti. La mia vecchia azienda usava PayFlex.com. Avevano un sito Web in cui potevo accedere al mio account e rivedere il mio saldo FSA. Se avessi speso tutti i miei fondi FSA, potrei fermarmi a questo passaggio. In caso contrario, avrei bisogno di richiedere qualche spesa in più.

Trova spese non riscosse

Hai speso soldi per spese mediche qualificanti quest'anno e non hai chiesto il rimborso per quei fondi? Bene, ora è il momento di farlo.

Tenevo tutte le ricevute delle spese mediche in un unico posto. In questo periodo ogni anno, smisterei queste spese e mi assicurerei che vengano rivendicate a fronte dei fondi del mio conto di spesa flessibile.

Suggerimento: se non disponi delle ricevute, puoi facilmente eseguire una ricerca di tali spese utilizzando il tuo conto bancario online. Oppure puoi collegare il tuo conto bancario a un aggregatore online, come Capitale personale. L'aggregatore ti aiuterà a classificare le tue spese, rendendo più facile trovare le spese mediche non riscosse.

Non lasciare che quei fondi vadano sprecati. Esci e spendilo saggiamente. E tienilo a mente quando adeguerai i tuoi contributi per il prossimo anno. Lavori sodo per i tuoi soldi, quindi pianifica di conseguenza.

Adeguamento dell'assegnazione FSA del prossimo anno

Se ti ritrovi con troppi soldi nel tuo FSA, forse è il momento di considerare di ridurre la tua quota.

Di solito puoi regolare il tuo conto di spesa flessibile solo una volta all'anno, quando la tua azienda ha i suoi vantaggi per l'iscrizione all'iscrizione. Può essere difficile calcolare le spese sanitarie, ma prendersi il tempo per calcolare il numero vale il vantaggio fiscale.

Ma cosa succede se scopri che stai aspettando un nuovo bambino dopo il termine del periodo di iscrizione? Molto probabilmente le tue spese sanitarie aumenteranno e sarebbe bello regolare la tua quota di spesa flessibile.

Sei fortunato!

Ci sono alcune situazioni in cui ti è permesso cambiare la tua elezione dopo la fine del periodo di iscrizione. Ciò include il matrimonio, il divorzio e l'avere un figlio (o l'adozione).

Un conto di spesa flessibile è un bel modo per massimizzare alcuni vantaggi fiscali e risparmiare un po' di soldi. Con un nuovo bambino in arrivo vuoi salvare tutto ciò che puoi!

Modifiche al regolamento del conto di spesa flessibile nel corso degli anni

Di recente il governo federale ha ritirato molte delle spese ammissibili e ammissibili che tradizionalmente potevano essere addebitate tramite la FSA.

In passato, potresti spendere medicine da banco e persino cose come cerotti e creme solari. Non è più così. Ora devi praticamente attenerti alla prescrizione di medicinali, occhiali e lenti a contatto e alle spese ospedaliere e mediche non coperte dall'assicurazione. Fare riferimento a Pubblicazione IRS 502 per una descrizione di ciò che puoi rivendicare.

Inoltre, $ 2.600 è il limite massimo per il tuo Conto di spesa flessibile a partire dal 2017.

Infine, l'ultima modifica alla regola ti consentirebbe di trasferire oltre $ 500 in fondi inutilizzati dal 2017 al 2018, ma non tutti i datori di lavoro hanno implementato la regola.

La linea di fondo

Il conto di spesa flessibile è un ottimo strumento. Sebbene sia in continua evoluzione in termini di "flessibilità" a causa della regolamentazione del governo, è ancora un ottimo modo per risparmiare sulle spese mediche. Usalo (almeno tutti tranne $ 500 ora) o perdilo.

Se disponi di un Conto di spesa flessibile come tieni traccia delle tue spese? Puoi offrire altri suggerimenti per sfruttare al meglio i fondi del tuo conto di spesa flessibile?

Informazioni su Philip Taylor, CPA

Philip Taylor, alias "PT", è un CPA, blogger, podcaster, marito e padre di tre figli. PT è anche il fondatore e CEO della conferenza e della fiera del settore della finanza personale, FinCon.

Ha creato Part-Time Money® nel 2007 per condividere i suoi consigli sul denaro, ritenersi responsabile (mentre pagare oltre $ 75.000 di debiti) e incontrare altri appassionati di passare alla finanza indipendenza.