Contribuire a un'IRA è una mossa intelligente.
Ci sono due principali varietà di cui il contribuente tipico può trarre vantaggio: tradizionale o Roth. Il L'IRA tradizionale ti dà una detrazione fiscale sui contributi, mentre il Roth IRA ti consente di prendere le distribuzioni dal conto in pensione senza pagare le tasse.
Sono entrambi ottimi strumenti per aiutarti a costruire un portafoglio sostanziale che ti consenta di sostenerti quando non puoi più lavorare. Ti consiglio vivamente di usarne uno o entrambi per aiutarti risparmia per la pensione oggi.
Ma ci sono limiti di reddito che potrebbero influenzare la tua capacità di utilizzare questi account al meglio. Diamo un'occhiata a ciascuno da vicino. Notare che, questi sono i cambiamenti che riguardano le tue tasse 2021, non le tasse che hai pagato nel 2020.
Limiti di reddito tradizionali dell'IRA per il 2021
L'IRS ha scelto di limitare la tua capacità di detrarre completamente i tuoi contributi a un'IRA tradizionale in base al tuo iFretincome. In primo luogo, dividono i filer in due gruppi: quelli che partecipano a
un piano pensionistico aziendale (es. 401K) e quelli che non lo sono. Una volta che i contribuenti sono divisi in queste due categorie principali, l'IRS perfeziona ulteriormente i gruppi in base allo stato di deposito. In tutti i casi, per definire il reddito viene utilizzato il reddito lordo rettificato modificato (MAGI).Se tu fare partecipa al piano del tuo datore di lavoro e...
Presentate le vostre tasse come Deposito sposato congiuntamente, o come a Vedovo qualificato nel 2021, il tuo reddito deve essere inferiore a $ 105.000 per poter detrarre completamente i tuoi contributi a un'IRA tradizionale. Se il tuo MAGI è compreso tra $ 105.000 e $ 125.000, allora sei nell'intervallo di "eliminazione graduale" e l'importo che puoi la detrazione inizia a "eliminare gradualmente". A $ 124.000 non puoi detrarre i contributi che fai a un tradizionale IRA.
Archivia come Separare, Capofamiglia, o Deposito sposato separatamente (non vivere con il tuo coniuge) nel 2021 il tuo MAGI deve essere inferiore a $ 66.000 per detrarre completamente i tuoi contributi. Il tuo intervallo di eliminazione graduale è compreso tra $ 66.000 e $ 76.000.
Archivia come Deposito sposato separatamente (vivere con il tuo coniuge) nel 2021, il tuo MAGI deve essere $ 0. Il tuo intervallo di eliminazione graduale è compreso tra $ 0 e $ 10.000.
Voi non partecipa al piano del tuo datore di lavoro e...
Se registri le tue tasse come Deposito di matrimonio congiunto (e il tuo coniuge è coperto da un piano del datore di lavoro) nel 2021, il tuo reddito deve essere inferiore a $ 198.000 per poter detrarre completamente i tuoi contributi a un'IRA tradizionale. Se il tuo MAGI è compreso tra $ 196.000 e $ 208.000, allora sei nell'intervallo di "eliminazione graduale" e l'importo che puoi la detrazione inizia a "eliminare gradualmente". A $ 206.000 non puoi detrarre i contributi che fai a un tradizionale IRA.
Se archivi come Dichiarazione di matrimonio separato (e il tuo coniuge è coperto da un piano del datore di lavoro) nel 2021, il tuo MAGI deve essere di $ 0 per detrarre completamente i tuoi contributi. Il tuo intervallo di eliminazione graduale è compreso tra $ 0 e $ 10.000.
Se archivi come qualsiasi altra cosa e il tuo coniuge (se ne hai uno) non è coperto da un piano, quindi non hai limiti di reddito alla tua capacità di detrarre i contributi alla tua IRA tradizionale.
Limiti di reddito tradizionali storici dell'IRA
Per coloro che partecipano al piano pensionistico del datore di lavoro:
| Anno | Coniugato deposito congiunto o vedovo qualificato | Coniugato Archiviazione separata (abitava con il coniuge) | Celibe, capofamiglia o coniugi che depositano separatamente |
|---|---|---|---|
| 2021 | $105,000 - $125,000 | $0 - $10,000 | $66,000 - $76,000 |
| 2020 | $104,000 - $124,000 | $0 - $10,000 | $65,000 - $75,000 |
| 2019 | $103,000 - $123,000 | $0 - $10,000 | $64,000 - $74,000 |
| 2018 | $101,000 - $121,000 | $0 - $10,000 | $63,000 - $73,000 |
| 2017 | $99,000 - $119,000 | $0 - $10,000 | $62,000 - $72,000 |
| 2016 | $98,000 - $118,000 | $0 - $10,000 | $61,000 - $71,000 |
| 2015 | $98,000 - $118,000 | $0 - $10,000 | $61,000 - $71,000 |
| 2014 | $96,000 - $116,000 | $0 - $10,000 | $60,000 - $70,000 |
| 2013 | $95,000 - $115,000 | $0 - $10,000 | $59,000 - $69,000 |
| 2012 | $92,000 - $112,000 | $0 - $10,000 | $58,000 - $68,000 |
| 2011 | $90,000 - $110,000 | $0 - $10,000 | $56,000 - $66,000 |
| 2010 | $89,000 - $109,000 | $0 - $10,000 | $56,000 - $66,000 |
| 2009 | $89,000 - $109,000 | $0 - $10,000 | $55,000 - $65,000 |
| 2008 | $85,000 - $105,000 | $0 - $10,000 | $53,000 - $63,000 |
| 2007 | $83,000 - $103,000 | $0 - $10,000 | $52,000 - $62,000 |
| 2006 | $75,000 - $85,000 | $0 - $10,000 | $50,000 - $60,000 |
Per coloro che NON partecipano al piano pensionistico del datore di lavoro:
| Anno | Deposito coniugato congiuntamente (coperto dal coniuge) | Archiviazione separata del coniuge (coperto dal coniuge) | Single, capofamiglia, vedovo qualificato, MFJ o MFS (coniuge non coperto) |
|---|---|---|---|
| 2021 | $198,000 - $208,000 | $0 - $10,000 | Senza limiti |
| 2020 | $196,000 - $206,000 | $0 - $10,000 | Senza limiti |
| 2019 | $193,000 - $203,000 | $0 - $10,000 | Senza limiti |
| 2018 | $189,000 - $199,000 | $0 - $10,000 | Senza limiti |
| 2017 | $186,000 - $196,000 | $0 - $10,000 | Senza limiti |
| 2016 | $184,000 - $194,000 | $0 - $10,000 | Senza limiti |
| 2015 | $183,000 - $193,000 | $0 - $10,000 | Senza limiti |
| 2014 | $181,000 - $191,000 | $0 - $10,000 | Senza limiti |
| 2013 | $178,000 - $188,000 | $0 - $10,000 | Senza limiti |
| 2012 | $173,000 - $183,000 | $0 - $10,000 | Senza limiti |
| 2011 | $169,000 - $179,000 | $0 - $10,000 | Senza limiti |
| 2010 | $167,000 - $177,000 | $0 - $10,000 | Senza limiti |
| 2009 | $166,000 - $176,000 | $0 - $10,000 | Senza limiti |
| 2008 | $159,000 - $169,000 | $0 - $10,000 | Senza limiti |
| 2007 | $156,000 - $166,000 | $0 - $10,000 | Senza limiti |
| 2006 | Senza limiti | Senza limiti | Senza limiti |
Ora diamo un'occhiata al Roth IRA e ai limiti di reddito associati. Per fortuna, non sono così complessi.
Limiti di reddito dell'IRA Roth per il 2021
Le normative fiscali dell'IRS limitano la tua capacità di contribuire a un Roth IRA anche utilizzando il tuo MAGI. Hanno tre diverse categorie in base al tuo stato di deposito.
Se registri le tue tasse come Deposito sposato congiuntamente o un Vedovo qualificato nel 2021, il tuo reddito (in particolare, il tuo MAGI) deve essere inferiore a $ 196.000 per poter contribuire pienamente a un Roth IRA. Se il tuo MAGI è compreso tra $ 198.000 e $ 208.000, allora sei nell'intervallo di "eliminazione graduale" e l'importo che puoi contribuire inizia a "eliminare gradualmente". A $ 206.000 non puoi partecipare al Roth IRA.
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Per chi si presenta come Separare, Capofamiglia, o Deposito sposato separatamente (non vivere con il tuo coniuge) nel 2021, il tuo MAGI deve essere inferiore a $ 125.000 per contribuire completamente. Il tuo intervallo di eliminazione graduale è compreso tra $ 125.000 e $ 140.000.
Infine, per quelli di voi che stanno archiviando Deposito sposato separatamente (vivere con il tuo coniuge) nel 2021, il tuo MAGI deve essere $ 0. Il tuo intervallo di eliminazione graduale è compreso tra $ 0 e $ 10.000.
Limiti storici di reddito dell'IRA Roth
Ogni anno, i limiti di reddito vengono valutati rispetto all'inflazione e ai redditi per determinare se è necessario un cambiamento. Negli ultimi dieci anni, c'è stato solo un caso in cui il limite non è cambiato per una delle due categorie principali.
| Anno | Coniugato deposito congiunto o vedovo qualificato | Coniugato Archiviazione separata (abitava con il coniuge) | Celibe, capofamiglia o coniugi che depositano separatamente |
|---|---|---|---|
| 2021 | $198,000 - $208,000 | $0 - $10,000 | $125,000 - $140,000 |
| 2020 | $196,000 - $206,000 | $0 - $10,000 | $124,000 - $139,000 |
| 2019 | $193,000 - $203,000 | $0 - $10,000 | $122,000 - $137,000 |
| 2018 | $189,000 - $199,000 | $0 - $10,000 | $120,000 - $135,000 |
| 2017 | $186,000 - $196,000 | $0 - $10,000 | $118,000 - $133,000 |
| 2016 | $184,000 - $194,000 | $0 - $10,000 | $117,000 - $132,000 |
| 2015 | $183,000 - $193,000 | $0 - $10,000 | $116,000 - $131,000 |
| 2014 | $181,000 - $191,000 | $0 - $10,000 | $114,000 - $129,000 |
| 2013 | $178,000 - $188,000 | $0 - $10,000 | $112,000 - $127,000 |
| 2012 | $173,000 - $183,000 | $0 - $10,000 | $110,000 - $125,000 |
| 2011 | $169,000 - $179,000 | $0 - $10,000 | $107,000 - $122,000 |
| 2010 | $167,000 - $177,000 | $0 - $10,000 | $105,000 - $120,000 |
| 2009 | $166,000 - $176,000 | $0 - $10,000 | $105,000 - $120,000 |
| 2008 | $159,000 - $169,000 | $0 - $10,000 | $101,000 - $116,000 |
| 2007 | $156,000 - $166,000 | $0 - $10,000 | $99,000 - $114,000 |
| 2006 | $150,000 - $160,000 | $0 - $10,000 | $95,000 - $110,000 |
Maggiori informazioni su MAGI e limiti di contribuzione
Vuoi sapere qual è il tuo MAGI? Per prima cosa, trova il tuo AGI. Controlla la tua dichiarazione dei redditi. Il tuo AGI è in fondo alla pagina 1. È essenzialmente il tuo reddito meno le tue detrazioni "sopra la linea".
Ora prendi quel numero e aggiungi di nuovo la detrazione dell'IRA, gli interessi sui prestiti studenteschi, le detrazioni per tasse scolastiche e tasse, qualsiasi attività di produzione nazionale, qualsiasi attività straniera esclusioni di reddito da lavoro, qualsiasi deduzione di alloggio all'estero, qualsiasi interesse sui titoli di risparmio qualificati esclusi e, infine, qualsiasi adozione esclusa fornita dal datore di lavoro benefici. Grazie a Jim da Anatre finanziarie di fila per spiegare come determinare il tuo MAGI.
Consiglio per risparmiare sulle tasse: Nota che i contributi 401K (che è una detrazione che prendi per arrivare ad AGI) non vengono aggiunti di nuovo per determinare il tuo MAGI. Usa questa conoscenza a tuo vantaggio. Se stai per raggiungere i tuoi limiti di eliminazione graduale, aggiungi più contributi ai tuoi 401K per abbandonare il tuo MAGI in modo che tu possa continuare a investire.
Ti stai chiedendo cosa significa "contribuire pienamente" alla tua IRA? In breve, il tuo limite di contributo 2021 è di $ 6.000 all'anno. Quelli dai 50 anni in su possono aggiungere altri $ 1.000 per un contributo totale di $ 7.000. Per ulteriori informazioni su questo, vedere il Limiti contributivi tradizionali e Roth IRA.
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Philip Taylor, alias "PT", è un CPA, blogger, podcaster, marito e padre di tre figli. PT è anche il fondatore e CEO della conferenza e della fiera del settore della finanza personale, FinCon.
Ha creato Part-Time Money® nel 2007 per condividere i suoi consigli sul denaro, ritenersi responsabile (mentre pagare oltre $ 75.000 di debiti) e incontrare altri appassionati di passare alla finanza indipendenza.