I tradizionali piani pensionistici a prestazione definita sono diventati piuttosto rari negli ultimi anni, ma c'è ancora un buon numero di persone che li hanno comunque.
Possono diventare un po' complicati quando lasci un datore di lavoro in cui hai un piano. I datori di lavoro spesso offrono ai dipendenti in partenza diverse opzioni, inclusa la distribuzione di una somma forfettaria.
Ho ricevuto una domanda su questo argomento di recente, ed è un buon punto di partenza per aprire la discussione:
“Il mio ex datore di lavoro mi dà la possibilità di ricevere un'indennità forfettaria per la mia pensione. Ho bisogno di un consiglio su quale conto mettere i miei soldi per la mia pensione. Attualmente lavoro e il mio datore di lavoro ha un piano 401 (k) per la pensione. Ho bisogno di consigli sul rinnovo per questo pagamento forfettario.
Presumo che lo scrittore abbia più di 59 anni e mezzo, ma le informazioni fornite si applicheranno anche se sei più giovane.
Una pensione, ma molte opzioni
In genere, quando lasci un datore di lavoro che offre un piano pensionistico tradizionale, ti vengono fornite diverse opzioni su come gestire i proventi:
- Lascia i fondi nel piano pensionistico e inizia a ricevere i pagamenti al momento della pensione
- Prendi una distribuzione completa e fai un rollover in un nuovo piano del datore di lavoro
- Prendi una distribuzione completa e fai un rollover in un IRA
- Prendi una distribuzione completa e usa i soldi per le esigenze attuali
- Istituire una "serie di pagamenti sostanzialmente uguali" a partire da subito
# 1 è autoesplicativo. Lasci i soldi nel piano pensionistico e quando raggiungi l'età pensionabile inizi a ricevere pagamenti mensili.
L'attrazione di questa opzione è che non devi fare nulla. Ma questo non significa nemmeno che sia l'opzione migliore.
Il problema con le pensioni tradizionali è che non sai mai veramente cosa sta succedendo con loro. Ad esempio, non sai in cosa vengono investiti o quale sia il rendimento.
Parti dal presupposto che il tuo ex datore di lavoro ha tutto sotto controllo e tutto va bene.
Se non ti senti a tuo agio con quel risultato, hai ancora altre quattro opzioni e rientrano in due categorie di base.
Forfait vs. Pagamento a vita
Le opzioni 2, 3 e 4 si occupano tutte di prelevare una distribuzione forfettaria dal piano, ma ciascuna porta a un risultato diverso. # 5 comporta l'impostazione di un pagamento a vita.
Proviamo a capire quale delle due – prendere una somma forfettaria o impostare un pagamento a vita – sarà l'opzione migliore per te e la tua situazione personale.
La distribuzione di una somma forfettaria è un'opzione interessante; dopotutto, ti dà il controllo su quella che è probabilmente una grande quantità di denaro.
Ma prima di lanciarti in quella che sembra essere la scelta più ovvia, devi considerare seriamente la tua situazione personale e la tua capacità di gestire una grossa somma di denaro. Alla fine, potresti decidere che impostare un pagamento a vita è l'opzione migliore.
Diamo un'occhiata ai pro e ai contro sia di prendere una distribuzione forfettaria (prenderemo in considerazione le tre opzioni disponibili in seguito) sia di un pagamento a vita.
Pro e contro della somma forfettaria
I pro di prendere una distribuzione forfettaria:
Ottenere un rendimento migliore sui tuoi soldi rispetto a quello che ti fornirà la pensione. Se prendi una distribuzione completa del denaro nel tuo vecchio piano pensionistico del datore di lavoro, sarai in grado di investirlo utilizzando opzioni autodirette. Ciò aprirà la possibilità di ottenere un tasso di rendimento più elevato sui soldi della pensione, fornendo in seguito un nido ancora più grande.
Questo può essere ancora più importante se prendi la somma forfettaria all'inizio della vita, ad esempio quando hai altri 20 o 30 anni prima di andare in pensione. In quel lasso di tempo, puoi far crescere i soldi fino a tre, quattro o cinque volte il valore al momento della distribuzione.
Maggiore diversità di investimento. Se hai già altri investimenti, come IRA e conti imponibili regolari, prendendo una distribuzione forfettaria dal tuo la pensione può darti l'opportunità di distribuire le tue attività di investimento in diversi conti e diversi asset classi.
Ad esempio, mentre la maggior parte del denaro dell'IRA può essere investito in titoli di crescita e gli investimenti imponibili in investimenti fruttiferi a basso rendimento (per liquidità), puoi decidere di prendere il denaro della pensione e investirlo in altri tipi di attività, come fondi comuni di investimento immobiliare e dividendi ad alto rendimento scorte.
La diversificazione può proteggere il valore complessivo dell'investimento da diversi tipi di condizioni di mercato.
Conversione Roth IRA. Le distribuzioni dei piani pensionistici tradizionali sono idoneo per le conversioni Roth IRA. Puoi rotolare il i soldi della pensione a un Roth IRA – e pagare l'imposta ordinaria sul reddito sull'importo del rollover – e creare un reddito esentasse per la tua pensione.
UN Roth IRA ti consente di prelevare esentasse sia dei tuoi contributi (e degli importi di conversione), sia dell'investimento reddito guadagnato su di loro, esentasse fintanto che sei nel piano da almeno cinque anni e hai almeno 59 anni e mezzo vecchio. Ciò può fornire il tipo di diversificazione dell'imposta sul reddito in pensione che non potresti mai ottenere da una pensione.
Puoi usare i soldi per un'importante necessità attuale. La vita ha un modo di gettarci addosso circostanze che possono sconvolgere i nostri piani migliori e creare un bisogno improvviso di un sacco di soldi in più. Sebbene prelevare denaro da un piano pensionistico non sia mai un'idea perfetta (a causa delle conseguenze sull'imposta sul reddito), ci sono situazioni in cui potrebbe essere necessario.
Ad esempio, tu o la tua famiglia potreste trovarvi ad affrontare una situazione medica urgente. Anche se hai un'assicurazione sanitaria decente, puoi comunque affrontare franchigie e procedure e terapie scoperte che possono costarti decine di migliaia di dollari.
La detrazione delle spese mediche che puoi accettare nella tua dichiarazione dei redditi può anche compensare parte o tutta la responsabilità fiscale della distribuzione della pensione.
Gli svantaggi di prendere una distribuzione forfettaria:
Potresti finire per far saltare i soldi. Sfortunatamente, non c'è modo più educato per dirlo. Ho anche visto succedere questo. Ad esempio, avevo un cliente che voleva acquistare un camion nuovo di zecca a grandezza naturale con il rinnovo della pensione. Era un camion da 70.000 dollari, al lordo delle tasse! È una somma di denaro piuttosto seria, soprattutto se si considera che erano soldi destinati alla pensione.
A volte devi proteggi i tuoi soldi da te stesso! Se ti manca l'autodisciplina per mantenere i soldi della pensione per lo scopo previsto, probabilmente non vorrai accettare una distribuzione forfettaria. Non ha mai senso spendere soldi a lungo termine per preferenze a breve termine.
Potresti creare una passività fiscale. Ci sono ovviamente modi per aggirare il pagamento dell'imposta sul reddito su una distribuzione forfettaria. Ma se prendi i soldi e li usi per le spese correnti, l'intero importo della distribuzione sarà soggetto all'imposta ordinaria sul reddito.
E non è tutto. Se la distribuzione avviene prima del raggiungimento dei 59 anni 1/2, l'intero importo sarà soggetto anche al IRS 10% di penale per recesso anticipato. Se sei già in uno scaglione fiscale elevato (ricorda di includere l'aliquota dell'imposta sul reddito statale), potresti pagare il 50% o più della distribuzione delle tasse.
E se non lo sai mentre stai spendendo i soldi, potresti inconsapevolmente creare un disastro finanziario per te stesso.
Potresti sottovalutare il tuo bisogno di reddito aggiuntivo. A volte nella fretta di mettere le mani su una grande quantità di denaro, è facile dimenticare la necessità di entrate. Ad esempio, se prendi la distribuzione e la usi per pagare le spese correnti, cosa accadrà tra qualche anno quando i soldi saranno finiti?
Prima di prendere i soldi della pensione in un'unica soluzione, valuta innanzitutto le fonti e la stabilità del reddito che tu e il tuo coniuge già avete. Ciò include il reddito da lavoro dipendente, Sicurezza sociale, reddito da capitale e altri redditi da pensione.
A meno che tu non abbia un reddito sufficiente da queste fonti, potresti voler utilizzare la distribuzione della pensione per creare un altro reddito.
Incapacità di investire con successo i soldi da soli. Non tutti sono abili nell'investire denaro. Se non lo sei, c'è un grosso rischio che tu non riesca a gestire il denaro altrettanto bene come farà il gestore della pensione. Peggio ancora, c'è un grande potenziale per perdere denaro investendo.
Una mancanza di altri beni. La decisione di prendere una somma forfettaria dovrebbe essere considerata alla luce di altri beni che hai. Ad esempio, se disponi di altri conti pensione e/o conti imponibili, che hanno una notevole quantità di denaro, sarai in una posizione migliore per prelevare una somma forfettaria dalla tua pensione.
Vantaggi e svantaggi del pagamento a vita
I vantaggi di prendere una vincita a vita:
Fornirti un reddito garantito. L'impostazione di un pagamento a vita può fornirti un livello di reddito fisso, letteralmente per il resto della tua vita. Questo può essere un importante supplemento in pensione, ma può anche fornire un reddito extra necessario negli anni che precedono la pensione, quando potresti essere sottoccupato o addirittura disabile.
Diversificazione del reddito. Indipendentemente dal fatto che un pagamento a vita inizi quando sei in pensione o quando lavori ancora, rappresenterà un'ulteriore fonte di reddito. Ciò ti fornirà una forte misura della diversificazione del reddito. Ciò significa che non farai più affidamento completamente sul reddito derivante da un lavoro o dalla previdenza sociale.
E se sei in pensione, potrebbe aiutare a prevenire la necessità di prelevare distribuzioni dagli altri risparmi per la pensione. Ciò significa che quei piani, come gli IRA, possono continuare a crescere per essere utilizzati più avanti nella tua vita. Questo ti fornirà una buona strategia per evita di sopravvivere ai tuoi soldi.
Nessuna possibilità di perdere denaro investendo. Poiché i piani pensionistici tradizionali sono piani a benefici definiti, riceverai il reddito mensile stabilito dal piano. Ciò significa che non dovrai preoccuparti di finanziare il conto o delle prestazioni degli investimenti. Riceverai il tuo pagamento mensile, qualunque cosa accada.
È anche una specie di disposizione spendacciona poiché ti impedirà anche di ottenere un accesso anticipato al denaro. Ciò contribuirà a garantire che i soldi siano lì per il resto della tua vita e non saranno prosciugati da una situazione di emergenza, da un errore o dal giudizio.
I contro di prendere una vincita a vita:
Il reddito può essere molto piccolo. Poiché un pagamento anticipato da un piano pensionistico si basa sulla tua aspettativa di vita residua, i pagamenti mensili potrebbero essere molto più piccoli di quanto previsto. Ad esempio, se un piano ha $ 100.000 e hai un'aspettativa di vita di 25 anni, il pagamento mensile potrebbe essere solo di circa $ 300 o $ 400 al mese. Questo è un modesto pagamento dell'auto, e non molto altro.
La situazione è ancora più estrema se imposti un pagamento a vita prima nella vita, ad esempio all'età di 50 o 55 anni. Sulla base di un'aspettativa di vita di 35 anni, il tuo sussidio mensile potrebbe essere solo di circa $ 200 al mese. Questo può aiutare in qualche modo, ma difficilmente cambierà la vita.
Nessuna possibilità di far crescere i soldi. Una volta impostato un accordo di pagamento a vita, i parametri finanziari del piano sono praticamente impostati. Non avrai l'opportunità di investire e far crescere i fondi in modo da avere un portafoglio più ampio e un reddito più elevato in pensione.
Questo è ancora più importante perché quando si tratta di pensionamento, devi tenere conto dell'inflazione. Il pagamento di $ 300 al mese che riceverai in base all'accordo di pagamento sarà ancora più piccolo tra dieci, 20 o 30 anni. Questo è lo svantaggio di un pagamento mensile fisso.
Nessun accesso al denaro per importanti esigenze attuali. Se a un certo punto della tua vita hai bisogno di denaro extra per coprire una spesa di emergenza, non sarai in grado di accedere al denaro nel tuo piano pensionistico in base a un accordo di pagamento a vita.
Questa sarà una situazione particolarmente sfortunata se i fondi del piano pensionistico rappresentano la maggior parte del denaro che hai. Il reddito sarà lì per il resto della tua vita, ma non sarai in grado di toccare il saldo principale dei tuoi soldi.
Opzioni di somma forfettaria
Se decidi di prelevare una quota una tantum dalla pensione, hai almeno tre opzioni:
Prendi una distribuzione completa e fai un rollover in un nuovo piano del datore di lavoro Lo scrittore afferma di essere con un nuovo datore di lavoro e ha un piano 401 (k) lì. Può trasferire il suo piano pensionistico in quel piano 401 (k), purché il suo nuovo datore di lavoro lo consenta. Non ci saranno conseguenze fiscali per il rollover e il denaro della pensione rimarrà disponibile per lo scopo previsto per il pensionamento.
Prendi una distribuzione completa e fai un rollover in un'IRA. Supponiamo che non ci sia un nuovo piano del datore di lavoro in cui trasferire la pensione. Puoi ancora rigirare i soldi su un conto dell'IRA. E come ho discusso in precedenza, puoi anche fare una conversione Roth IRA, che imposterà i soldi per fornire un reddito esentasse in pensione.
Prendi una distribuzione completa e usa i soldi per le esigenze attuali. Questo dovrebbe essere considerato solo se hai un'emergenza sostanziale per la quale hai bisogno di soldi e non hai altre fonti di denaro. Tuttavia, probabilmente avrai una sorta di responsabilità fiscale e potresti anche essere soggetto alla penale del 10% per il ritiro anticipato.
Opzioni di pagamento a vita
Lo scrittore non ha indicato la sua età, ma se ha raggiunto l'età pensionabile specificata nel piano pensionistico del suo ex datore di lavoro, può semplicemente iniziare a percepire i pagamenti mensili delle prestazioni pensionistiche ora.
Se non ha raggiunto l'età pensionabile, può quindi istituire quello che è noto come “serie di pagamenti sostanzialmente uguali”, che avrebbe iniziato a fornirgli pagamenti mensili di reddito immediatamente e per il resto della sua vita.
Tecnicamente parlando, questo è indicato come a 72(t) distribuzione. In sostanza ciò che fa è consentire la distribuzione di un piano pensionistico su base annua, in base alla tua aspettativa di vita. Ad esempio, se hai 50 anni e la tua aspettativa di vita è 85, la pensione può essere pagata in 35 anni.
Ci sarà un'imposta ordinaria sul reddito sulle distribuzioni, ma non una penale per il ritiro anticipato. È un modo che ti permetterà di accedere ai soldi della pensione immediatamente e senza essere penalizzato.
Qualsiasi opzione dovrebbe essere parte di un piano finanziario completo
Sia che tu scelga di prendere una distribuzione di una somma forfettaria, o di impostare un accordo di pagamento a vita, dovrebbe essere impostato come parte del tuo piano finanziario generale.
Quando stai valutando quale direzione prendere, devi valutare altri aspetti finanziari della tua vita, incluso il tuo reddito, il tuo risparmi e investimenti, il tuo livello di debito, il tuo reddito - sia l'importo che l'affidabilità - così come la tua capacità di risparmiare e investire soldi.
Qualsiasi transazione finanziaria importante, inclusa e soprattutto la disposizione di un piano pensionistico, sempre deve essere considerato sullo sfondo del tuo quadro finanziario completo, così come del tuo futuro piani.
Solo allora puoi sapere con certezza se sarà nel tuo interesse prendere una somma forfettaria o impostare pagamenti a vita.
E se non sei ancora sicuro, è il momento di parlare con un pianificatore finanziario.