Quando la gente parla di scappatoie fiscali e altri imbrogli, di solito è molto piccolo o illegale.
Non vogliamo perdere tempo a fare qualcosa di piccolo... e vogliamo evitare qualsiasi cosa illegale. Noi decisamente vuole evitare qualcosa di illegale.
Le tasse sono un gioco abbastanza facile da capire. Ci sono solo due pezzi di questo fastidioso puzzle: entrate e spese.
Il reddito è quando prendi denaro, sia da un lavoro giornaliero che da investimenti, e sei tassato su quel reddito in base al tipo di reddito. Alcuni redditi sono tassati a un'aliquota maggiore rispetto ad altri. Riguarda le azioni che il governo ha deciso di incentivare.
Le spese sono quando paghi denaro, sia alla tua società di mutui o al negozio di alimentari locale, e tu potrebbe essere in grado di detrarlo dal tuo reddito a seconda delle spese che il governo ha deciso di sostenere incentivare.
Come gli scacchi, i pezzi sono facili da capire, ma il gioco è ancora difficile. Sai come si muovono i pezzi rispetto alle tasse, ecco come muoverli di concerto per ridurre il tuo carico fiscale.
Rinviare le entrate, accelerare le spese
Paghi le tasse solo quando prendi soldi.
Questa idea non è un segreto, conduco con questa idea perché è un'idea fiscale fondamentale che tutti dovrebbero conoscere.
Quando ti viene pagato uno stipendio, la tua azienda trattiene una parte del tuo reddito in ogni busta paga. Potresti ottenerne una parte al momento delle tasse, ma tutto ciò che devi viene pagato nel momento in cui vieni pagato. Se rimandi parte del tuo reddito, ad esempio in un 401 (k), non sei tassato su quel contributo il giorno di paga. Questo è un veicolo di pensionamento differito dalle tasse, quindi le tue tasse sono dovute ogni volta che inizi a prendere esborsi in pensione.
La teoria alla base degli investimenti pensionistici differiti dalle tasse è che l'aliquota fiscale in pensione sarà probabilmente inferiore all'aliquota fiscale attuale. Stai facendo un lavoro a tempo pieno con uno stipendio in questo momento, quindi la tua aliquota fiscale marginale è teoricamente più alta rispetto a quando stai solo prelevando i pagamenti dai tuoi conti pensionistici e dalla previdenza sociale.
La chiave è posticipare il reddito finché puoi sopportare, finanziariamente.
Per le spese, le deduci nell'anno in cui spendi i soldi. Se puoi accelerare le spese dal prossimo anno a quest'anno, puoi deducilo dal tuo reddito e ridurre il carico fiscale. In alcuni casi, come una detrazione degli interessi sul mutuo, l'accelerazione sembra darti un vantaggio solo nel primo anno (il primo anno in cui lo fai, hai 13 pagamenti – negli anni successivi ne hai ancora solo 12 perché il tuo gennaio è andato al precedente anno). Per quelli, l'idea è che potresti voler accelerare e poi posticipare in modo da avere anni in cui sono 13 pagamenti e anni in cui sono 11. Potrebbe esserci qualche vantaggio per quei 13 anni di pagamento lì, la tua situazione fiscale individuale lo determinerà.
Differire le entrate e accelerare le spese.
Tutti i redditi non sono tassati allo stesso modo
Molti esperti ti diranno che abbiamo un sistema fiscale progressivo in cui il ricco pagare più tasse.
Se guardi il scaglioni fiscali, potresti crederci.
Quando qualcuno svolge un lavoro regolare con reddito riportato su un W-2, paga le tasse federali e statali sul reddito su tutto il reddito. Pagano anche una tassa sui salari, che è per Medicare e Social Security e conosciuta come FICA. La quota di previdenza sociale, 6,2%, è valutata solo sul reddito fino alla base salariale ($ 128.400 per il 2018). La quota Medicare, 1,45%, è valutata su tutti i redditi.
Se qualcuno è un lavoratore autonomo con reddito riportato su un modulo 1099, paga il reddito federale e statale su tutto il reddito. Pagano anche un'imposta sui salari, ma si chiama imposta sul lavoro autonomo perché pagano entrambe le parti: datore di lavoro e dipendente. L'imposta risulta essere del 15,3% per tutti i redditi fino alla base salariale e quindi del 2,9% per i redditi superiori.
Diciamo che non stai facendo un lavoro W2/1099 e l'unico reddito che guadagni sono dividendi e interessi.
I dividendi qualificati sono tassati in modo estremamente favorevole. Se rientri nella fascia d'imposta del 10% o del 15%, sono tassati allo 0%. Se siete gli altri, è tassato al 15%. Nessuna imposta sui salari. (se hai un reddito elevato, potresti essere soggetto all'imposta sul reddito da investimenti netto del 3,8%) Se vendi un'attività e i proventi vengono tassati come plusvalenze a lungo termine, viene trattato esattamente allo stesso modo.
Se sei un piccolo imprenditore, è meglio per te, dal punto di vista fiscale, reinvestire tutto il reddito e creare equità nell'attività che puoi vendere in futuro. Qualsiasi reddito che guadagni dall'attività verrà immediatamente martellato dalla FICA per il 15,3% e quindi per la tua aliquota fiscale. Se lo vendi, sei gravato solo da plusvalenze a lungo termine.
Se puoi scegliere, vuoi guadagnare (o trasferire) il tuo reddito in questo ordine:
- Imposta patrimoniale: tecnicamente non "reddito" ma le attività aumentano la base imponibile e il trasferimento non viene tassato fino a una grande quantità (attualmente $ 11,4 mm a persona nel 2020), questo è dopo aver sfruttato appieno il struttura delle tasse sulle donazioni prima di passare
- Guadagno di capitale su una casa - esentasse sui primi $ 250.000 ($ 500.000 per le coppie), più su questo sotto
- Plusvalenze a lungo termine – Tassate alle aliquote sulle plusvalenze a lungo termine
- Reddito da dividendi qualificato – Tassato alle aliquote delle plusvalenze a lungo termine
- Plusvalenze/reddito da interessi a breve termine – Tassate all'aliquota fiscale marginale ma non soggette alla FICA
- Reddito regolare – Tassato all'aliquota fiscale marginale ma soggetto al lato dipendente della FICA
- Reddito da lavoro autonomo – Tassato all'aliquota fiscale marginale ma soggetto alla FICA (imposta sul lavoro autonomo) del datore di lavoro e dei dipendenti
I ricchi pagano di più in tasse, ma la loro aliquota fiscale può essere molto più bassa. Questo è il motivo per cui Warren Buffett ha affermato di pagare meno tasse della sua segretaria.
Rimanda le tasse con 1031 Exchange
Se pensavi che i guadagni a lungo termine fossero sexy, aspetta di sentire parlare di 1031 Exchange.
1031 si riferisce a Sezione 1031 dell'Internal Revenue Service Code. Quello che ti permette di fare è evitare le tasse sui guadagni quando vendi qualcosa se reinvesti immediatamente (entro 45 giorni) procede in una proprietà simile come parte di uno "scambio simile". L'imposta è differita, quindi non è esentasse, proprio come a 401 (k).
Può diventare piuttosto complesso per quanto riguarda la meccanica, ma l'idea è semplice. Ci sono alcune altre regole, come la proprietà non può essere per uso personale (non puoi scambiare la tua residenza principale) e non può essere inventario, titoli (azioni, obbligazioni, note), ecc. L'IRS tiene un intero elenco se sei interessato.
RealtyMogul, un popolare piattaforma di crowdfunding immobiliare, arriva fino all'identificazione di 1031 proprietà idonee su cui investire. Poiché più piattaforme di investimento lo fanno, la gente normale sarà in grado di sfruttare 1031 Exchange.
Flessibilità dell'offerta di risparmio
Se hai costi fissi mensili di $ 1.000 e guadagni $ 1.500 ogni mese, non hai flessibilità finanziaria. Non puoi differire facilmente il reddito. Accumulando risparmi, ti dai la possibilità di giocare a giochi di contabilità con i tuoi soldi in modo da poter differire meno nelle tasse. Aumenta il tuo tasso di risparmio e aumenta il tuo gioco fiscale.
Se tu fossi un imprenditore, questo è particolarmente potente perché hai uno strumento che un normale dipendente non ha: l'equità. Se non hai risparmi, devi prendere uno stipendio perché hai delle bollette da pagare. Se hai flessibilità, puoi reinvestire il tuo reddito nell'attività per cercare di creare equità. Converti quell'equità in denaro ogni volta che vendi l'attività e se la tieni per più di un anno, paghi le plusvalenze a lungo termine. Questo è tassato molto meglio del reddito.
A proposito, se gestisci un'attività e puoi assumere i tuoi figli, qualsiasi ragazzo di età inferiore ai 18 anni che lavora per i propri genitori non deve pagare le tasse di Social Security o Medicare.
Devi risparmiare il più possibile, incassare il denaro e lasciarlo crescere, in modo da poter vivere di risparmi se la situazione fiscale lo richiede.
Rivendica perdite di carta
La raccolta delle perdite fa schifo. A nessuno piace ammettere di aver commesso un errore e nessuno vuole realizzare una perdita... tranne le persone vantaggiose dal punto di vista fiscale.
La raccolta delle perdite fiscali è quando vendi un investimento in perdita, catturando una perdita realizzata e lo usi per compensare i guadagni che vuoi incassare. Il mercato azionario subirà regolarmente enormi cali e gli investitori utilizzano questi tempi per catturare le perdite. I due più recenti sono stati lo scoppio della bolla Dot-com e la Grande Recessione.
Quando le persone lo fanno, vendono un investimento in perdita e lo investono immediatamente in qualcosa di simile ma non identico (noto come regola della vendita di lavaggio). Quindi possono vendere un fondo indicizzato S&P 500 e reinvestire quei soldi in un fondo indicizzato del mercato totale. La regola è che non puoi reinvestirlo in "beni sostanzialmente simili" ma non è chiaro cosa significhi. Non venderei un fondo indicizzato S&P 500 e comprerei immediatamente un ETF S&P 500, ma cosa succederebbe se acquistassi un fondo indicizzato a piccola capitalizzazione? Nessuno lo sa davvero.
Le perdite si trasmettono di anno in anno, quindi puoi accumulare molte perdite e usarle solo quando vuoi catturare guadagni. Puoi anche utilizzare $ 3.000 all'anno per compensare il reddito regolare, il che è un vantaggio fiscale ancora maggiore.
Perdere denaro fa schifo ma fa parte dell'investimento, quindi perdilo nel modo giusto e massimizza i benefici fiscali.
Trasferirsi in uno Stato con tasse più basse
Spesso trascuriamo le tasse statali perché le tasse federali sono un argomento più popolare, ma le tasse statali sono significative.
I governi statali e locali hanno bisogno di tasse per finanziare i loro bilanci, ma ogni stato si comporta in modo diverso. Alcuni stati hanno imposte sul reddito personale elevate. Alcuni stati hanno un'imposta sulle vendite elevata. Altri si affidano alle tasse sulla proprietà o alle tasse sulle imprese.
Nel mio stato natale del Maryland, paghiamo un imposta statale sul reddito del 2%-5,75%, un'imposta sul reddito della contea di Howard del 3,2% e tasse di proprietà di circa 1,30%. Questo si aggiunge!
(Il Maryland ha anche un'imposta sulle vendite del 6% con un'aliquota più alta del 9% sulle bevande alcoliche!)
Quando si decide dove vivere, e questa è una preoccupazione comune delle persone che hanno in pensione anticipata e avere quella flessibilità, è importante considerare tutte le tasse in un'area.
Ci sono sette stati senza imposta sul reddito delle persone fisiche (Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington e Wyoming) e altri due che solo interessi fiscali e reddito da dividendi (Tennessee e New Hampshire).
Ci sono cinque stati senza imposta statale sulle vendite (Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire, Oregon), ma i comuni locali possono addebitare un'imposta sulle vendite.
Fondi consigliati dai donatori e vincitori di azioni
Se doni regolarmente denaro a enti di beneficenza, c'è un modo migliore per farlo oltre a donare denaro diretto. (se decidi di dona oggetti piuttosto che denaro, i fondi consigliati dai donatori non aiutano)
I due modi più efficienti sono iniziare a fondo consigliato dai donatori e/o donare ai vincitori delle azioni.
Un fondo consigliato da un donatore è come un conto di risparmio filantropico o di beneficenza. Contribuisci in contanti o in beni (titoli) al fondo ogni volta che vuoi. Tali contributi sono deducibili dalle tasse come donazioni di beneficenza. Quindi, quando vuoi, puoi consigliare sovvenzioni ai tuoi enti di beneficenza preferiti. Mentre il denaro rimane nel conto, può essere investito in vari strumenti in modo che possa continuare a crescere.
Il vantaggio di un fondo consigliato da un donatore è che la tua donazione e le tue sovvenzioni non avvengono contemporaneamente. Se hai un anno ad alto reddito, potresti voler aumentare le tue donazioni di beneficenza poiché il beneficio fiscale è più alto (sei in una fascia fiscale più alta). Il tuo fondo consigliato dal donatore può continuare a concedere sovvenzioni in base a un programma regolare.
Il secondo modo è quello di titoli con significativi guadagni non realizzati. Quando si donano azioni apprezzate, si rivendica il valore di mercato delle azioni come contributo di beneficenza. Se dovessi vendere le azioni, dovresti pagare le plusvalenze sul guadagno e l'ente di beneficenza ottiene meno di quanto farebbe.
Ecco dove accade la magia: puoi donare azioni ai tuoi fondi consigliati dai donatori. Puoi fare una grande donazione, che potrebbe essere più grande di quella che vuoi dare a un singolo ente di beneficenza, e quindi più sovvenzioni a tali enti di beneficenza. Ha senso dal punto di vista fiscale e semplifica notevolmente la logistica, soprattutto se l'ente di beneficenza non è attrezzato per gestire le donazioni di azioni.
I proventi dell'assicurazione (vita) non sono tassati
Se tu, in qualità di beneficiario, ricevi i proventi dell'assicurazione sulla vita, è non considerato reddito e non è necessario segnalarli. Quando i venditori di assicurazioni pubblicizzano i vantaggi fiscali dell'assicurazione sulla vita, questo è ciò di cui stanno parlando.
L'assicurazione sulla vita è essenzialmente di due tipi principali: a termine e intera. L'assicurazione sulla vita è un'assicurazione sulla vita "pura". Ottieni una polizza che ha una durata prestabilita (X anni) e un'indennità di morte fissa e paghi un premio mensile o annuale. Un esempio è una polizza assicurativa sulla vita di 30 anni di $ 1.000.000. Se paghi i premi e muori entro i prossimi 30 anni, il tuo beneficiario riceverà un milione di dollari esentasse.
L'assicurazione sulla vita intera è un po' più complicata perché non c'è un periodo di tempo prestabilito, è una copertura permanente e ha un valore in denaro a causa della componente di investimento. Con tutta la vita, puoi prendere in prestito contro di essa (poiché ha valore). C'è ancora un beneficio in caso di morte, il valore in denaro cresce a causa della componente di investimento e il premio non cambia. Spesso è più costoso del termine perché accumuli valore in contanti (e il termine è "temporaneo" in quanto scade senza valore dopo il termine).
L'assicurazione sulla vita intera ti offre la possibilità di proteggere parte della tua ricchezza dall'imposta di successione. Pagando i premi, prendi i soldi e li trasferisci nel valore in contanti dell'intera polizza di assicurazione sulla vita. Paghi comunque, dal momento che l'intera polizza a vita avrà commissioni e quant'altro, ma è probabilmente inferiore al tassa di proprietà.
(se vuoi approfondire un po' le tasse sugli immobili, capire la tassa sulle donazioni è il primo passo)
Mantieni buoni registri domestici
Quando vendi la tua residenza principale, non devi pagare $ 250.000 di plusvalenze. Se sei sposato, non devi pagare $ 500.000 di plusvalenze.
Molti investitori immobiliari approfittano di questa regola perché la tua residenza principale è determinata da dove hai vissuto per due degli ultimi cinque anni. Se hai vissuto da qualche parte per due degli ultimi cinque anni, allora può essere considerata una residenza principale. (l'unica eccezione è se hai usufruito di questa agevolazione fiscale nei due anni precedenti la vendita)
Un investitore comprerà una casa che spera di trasformare, ci vivrà per due anni mentre la ristruttura, e poi la venderà per un guadagno esentasse.
Tieni un ottimo registro delle riparazioni, della manutenzione e dei miglioramenti della tua casa. Le riparazioni e la manutenzione non sono deducibili, ma le migliorie domestiche lo sono. La differenza tra manutenzione e miglioramento è che i miglioramenti aumentano il valore della tua casa. Le riparazioni e la manutenzione sono cose che mantengono la tua casa in buone condizioni.
Pensieri finali
Oggi potresti non essere in grado di sfruttare molti di questi segreti fiscali, ma tienili in mente. Potrebbe venire un momento in cui torneranno molto utili. 🙂
Per quanto riguarda oggi, ecco 50 divertenti fatti fiscali per aiutarti a distrarti!