Guida federale sull'imposta sul reddito per il 2021

L'imposta federale sul reddito è una delle innovazioni più complicate della storia umana. Tuttavia, cercheremo di semplificare l'intera enchilada con questa pratica guida federale sull'imposta sul reddito.

Usalo come riferimento per aiutarti a preparare la tua dichiarazione dei redditi. È uno "sguardo ad alta quota" su dozzine di questioni fiscali, solo per tenerti sulla buona strada.

Avrai bisogno di fare un'immersione profonda per ottenere maggiori informazioni se qualcosa sulla tua situazione fiscale è minimamente insolito.

Guida fiscale 2021

Abbiamo riassunto le informazioni presentate negli IRS 1040 e 1040-SR Libretto di istruzioni, pubblicato nel gennaio 2021.

Hai bisogno di presentare una dichiarazione dei redditi?

Se non sai se devi presentare una dichiarazione dei redditi, puoi utilizzare l'IRS Devo presentare uno strumento di restituzione?.

Ma ecco i requisiti generali:

Limiti di reddito

Devi presentare la domanda se il tuo reddito supera i seguenti limiti per il 2020:

Single, sotto i 65 anni – $ 12,400

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Single, 65 anni o più – $14.050
Deposito sposato congiuntamente, entrambi i coniugi sotto i 65 anni - $ 24,800
Deposito sposato congiuntamente, un coniuge di 65 anni o più - $ 26,100
Deposito sposato congiuntamente, entrambi i coniugi di età pari o superiore a 65 anni - $ 27,400
Deposito sposato separatamente, qualsiasi età - $ 5
Capofamiglia, sotto i 65 anni – $ 18,650
Capofamiglia, 65 anni o più – $ 20,300
Vedova qualificata (er), sotto i 65 - $ 24,800
Vedova qualificata (er), 65 anni o più - $ 26,100

Requisiti addizionali

Sarà comunque necessario presentare una dichiarazione dei redditi se si verifica una delle seguenti condizioni:

Avevi almeno $ 400 di reddito da lavoro autonomo. Ciò si estenderà anche ai liberi professionisti, alle persone con attività collaterali e a chiunque si impegni in attività lavorative.
Devi le tasse sul lavoro domestico.
Tasse di Social Security e Medicare dovute su mance non dichiarate.
Hai ricevuto una distribuzione da un piano pensionistico, un conto di risparmio medico (MSA) o un conto di risparmio sanitario (HSA).
Hai ricevuto un pagamento anticipato sul Credito d'Imposta Premium.
Aspettati di qualificarti per il credito d'imposta sul reddito da lavoro (EIC).
Se potresti essere soggetto al imposta minima alternativa.
Desiderate richiedere un credito d'imposta rimborsabile per la copertura sanitaria.
Hai ricevuto un salario di $ 108,28 o più da una chiesa o da un'organizzazione qualificata controllata dalla chiesa esente dalla tassa di previdenza sociale e Medicare del datore di lavoro.

Come determinare lo stato di dichiarazione dei redditi

Ci sono cinque stati di deposito fiscale di base.

Separare

Questo è il tuo status fiscale se non sei sposato – o legalmente separato – al 31 dicembre dell'anno fiscale.

Deposito coniugato congiuntamente (MFJ)

Questo è generalmente lo stato di deposito più vantaggioso, poiché offre scaglioni fiscali più bassi e una detrazione standard più elevata. Hai diritto se sei sposato al 31 dicembre dell'anno fiscale.

Dichiarazione di matrimonio separato (MFS)

Questo di solito si tradurrà in una maggiore responsabilità fiscale. Ma ci sono momenti in cui ha senso. Questo può accadere quando un partner è un lavoratore autonomo e guadagna molto meno dell'altro. Può anche avere senso se un partner ha un livello molto più alto di spese dettagliate deducibili. Potresti anche voler archiviare separatamente se hai vissuto lontano durante l'anno.

Capofamiglia (HOH)

Puoi rivendicare questo status quando sei un singolo contribuente, legalmente separato o quando il tuo coniuge non ha vissuto con te durante la seconda metà dell'anno fiscale. Ma ecco il fattore determinante: devi avere un figlio idoneo o a carico per il quale hai pagato almeno la metà del loro mantenimento.

Non ti qualifichi per questo status se sei sposato o se il tuo coniuge ha trascorso anche solo una notte nella tua stessa residenza. Potrebbe essere necessario fornire una documentazione specifica per dimostrare lo status (accordo di separazione, prova di residenze separate, documentazione che hai fornito più della metà del supporto per la dipendenza).

Vedova qualificata (er)

È necessario disporre di una persona a carico qualificante per poter beneficiare dello stato. Ti consente di avere le stesse agevolazioni fiscali di un matrimonio coniugale. Hai diritto a questo status solo nell'anno in cui è morto il tuo coniuge e nell'anno successivo.

Considerazioni sulla preparazione fiscale

Preparazione delle tasse fai-da-te

Milioni di persone stanno preparando e compilando la propria dichiarazione dei redditi. Questo è più facile che mai, dal momento che ci sono così tanti pacchetti software per la preparazione delle tasse a prezzi accessibili. Anche se non sai molto (o niente) sulla preparazione delle tasse, la maggior parte è incredibilmente facile da usare.

Tutto quello che devi fare è raccogliere le tue informazioni e inserire i numeri richiesti nelle caselle.

Se quest'anno decidi di fare le tue tasse fai-da-te, non ti mancheranno le opzioni di software fiscale. La chiave è trovare il prezzo e le caratteristiche migliori per le tue esigenze.

Abbiamo compilato la nostra lista dei miglior software fiscalee questi programmi sono in cima alla lista:

TurboTax
Blocco H&R
Legge sulle tasse

CPA vs. Agente iscritto (EA)

Se ancora non ti senti a tuo agio nel preparare le tue tasse, o se la tua situazione fiscale è incredibilmente complicata, puoi usare un professionista delle tasse. I due preparatori più affidabili sono i contabili pubblici certificati (CPA) e gli agenti iscritti (EA).

Un CPA è un commercialista con licenza professionale che lavora nella contabilità pubblica e di solito prepara le imposte sul reddito. Per ottenere la licenza, i CPA devono superare un rigoroso esame di più giorni e soddisfare determinati livelli di istruzione ed esperienza rilasciati dallo stato. I CPA sono i migliori per le persone che hanno le dichiarazioni dei redditi più complicate.

Gli EA non sono contabili (o CPA), ma sono autorizzati a preparare le tasse e a rappresentare i loro clienti davanti all'IRS. Gli EA generalmente addebitano commissioni di preparazione inferiori rispetto ai CPA.

Una lista di controllo per la dichiarazione dei redditi

Non importa come decidi di preparare le tasse, dovrai raccogliere tutti i documenti necessari. Averli a disposizione renderà l'intero processo di preparazione molto più semplice.

Le informazioni di base che devi avere a disposizione includono:

Numeri di previdenza sociale per ogni membro della tua famiglia
Copie complete delle dichiarazioni dei redditi dell'anno precedente (saranno necessarie per fornire eventuali informazioni riportate)
Informazioni sul reddito per i tuoi figli a carico
Informazioni sull'ufficio a casa (se prevedi di prendere la detrazione) – metratura del tuo ufficio e della tua casa
Il numero di previdenza sociale del tuo ex coniuge se ricevi o paghi gli alimenti o il mantenimento dei figli
Certificato di esenzione dal mercato, se hai ricevuto un'esenzione dalla borsa di assicurazione sanitaria del tuo stato

Documentazione sul reddito

W2 da qualsiasi fonte di lavoro
1099-MISC per reddito aggiuntivo per il quale non sono state trattenute le imposte sul reddito (come il reddito contrattuale)
1099 che riportano reddito, interessi e dividendi della previdenza sociale; reddito da pensione, IRA o rendita; rimborso dell'imposta statale sul reddito o assicurazione contro la disoccupazione; o segnalare la vendita di azioni o altri titoli
Società di reporting di K-1 o reddito di S-Corporation
W-2G che riporta le vincite al gioco d'azzardo (dovresti anche avere documenti che dimostrino le spese di gioco)
Documentazione degli alimenti ricevuti, compreso il numero di previdenza sociale del beneficiario
Se sei un lavoratore autonomo, una contabilità completa di tutto il tuo reddito d'impresa
Prova del reddito da locazione ricevuto se possiedi un investimento immobiliare

Documenti per la dichiarazione delle spese

Le spese potenzialmente fiscalmente deducibili sono riportate sui seguenti documenti:

1098 segnalazione di interessi ipotecari e tasse di proprietà pagati, spese educative e interessi sui prestiti studenteschi pagati
Dichiarazioni di enti di beneficenza che riportano contributi
1095-A, 1095-B o 1095-C, che riportano i premi dell'assicurazione sanitaria pagati e a chi
Moduli vari 5498 che riportano i pagamenti IRA, HSA o ESA effettuati durante l'anno

Ci sono molte situazioni che comportano spese deducibili dalle tasse che non sono chiaramente riportate su un modulo governativo da fonti di terze parti.

Potrebbe anche essere necessaria la documentazione per le spese nella sezione seguente.

Spese che potrebbero richiedere documentazione aggiuntiva

Documentazione di tutte le spese di lavoro autonomo
Spese per l'affitto dell'immobile
Documentazione per l'acquisto di beni ammortizzabili per attività d'impresa o di investimento
Tasse di proprietà pagate ma non riportate sul modulo 1098 da un prestatore
Pagamenti fiscali federali e statali stimati effettuati per l'anno fiscale
Base di costo degli investimenti venduti (se le informazioni non sono fornite da un broker)
Spese indirette legate all'attività di investimento
Documentazione degli alimenti pagati
Ricevute dall'acquisto di apparecchiature ad alta efficienza energetica installate nella tua casa
Contributi di beneficenza effettuati ma non segnalati dall'organizzazione ricevente
Chilometraggio guidato per attività commerciali, lavorative, mediche o di beneficenza, nonché registrazioni di pagamento di pedaggi, parcheggi e tasse ad valorem
Prova del pagamento di assicurazione sanitaria, spese mediche, dentistiche e oculistiche vive, chilometraggio medico e assicurazione per cure a lungo termine
Spese per l'assistenza all'infanzia pagate, se non fornite dal fornitore (compreso il codice fiscale del fornitore)
Salari pagati a un fornitore di assistenza domestica, incluso il codice fiscale di tale fornitore
Un elenco dettagliato delle spese di istruzione superiore pagate di tasca propria, con documentazione
Costo di preparazione della dichiarazione dei redditi dello scorso anno
Imposta sulle vendite pagata sugli acquisti principali

Aliquote dell'imposta federale sul reddito per il 2020

Fascia fiscale/Stato di deposito	Separare	Coniugato deposito congiunto o vedova qualificata	Deposito sposato separatamente	Capofamiglia
10%	$ 0 a $ 9,875	$ 0 a $ 19,750	$ 0 a $ 9,875	$ 0 a $ 14,100
12%	$ 9,876 a $ 40,125	$ 19,751 a $ 80,250	$ 9,876 a $ 40,125	$ 14,101 a $ 53,700
22%	$ 40,126 a $ 85,525	$ 80.251 a $ 171.050	$ 40,126 a $ 85,525	$ 53,701 a $ 85,500
24%	$ 85.526 a $ 163.300	$ 171.051 a $ 326.600	$ 85.526 a $ 163.300	$ 85.501 a $ 163.300
32%	$ 163,301 a $ 207,350	$ 326.601 a $ 414.700	$ 163,301 a $ 207,350	$ 163,301 a $ 207,350
35%	$ 207.351 a $ 518.400	$ 414.701 a $ 622.050	$ 207.351 a $ 311.025	$ 207.351 a $ 518.400
37%	Oltre $ 518.401	Oltre $622.051	Oltre $ 311.025	Oltre $ 518.401

Modifiche fiscali

Modifiche generali

La detrazione standard è aumentata. Per la stagione fiscale del 2020, sono aumentati un po' a $ 12.400 per i single e le dichiarazioni matrimoniali separatamente, $ 24.800 per le dichiarazioni coniugali congiuntamente e $ 18.350 per i capifamiglia.

Modulo 1040 solo per la maggior parte dei contribuenti. Un altro promemoria in vigore dal 2018: 1040A e 1040EZ sono stati eliminati.

Per la stagione fiscale 2021, le aliquote fiscali sono le stesse, ma le fasce di reddito sono leggermente cambiate per tenere conto dell'inflazione.

Inoltre, ci sono modifiche per le detrazioni che puoi richiedere sulle tue tasse 2020. La legge CARES prevede una disposizione che consente ai contribuenti di detrarre fino al 100% del reddito lordo rettificato. I contributi eccedenti tale importo possono essere riportati anche nella stagione fiscale 2022.

Anche legati alla legge CARES sono i prestiti Paycheck Protection Program (PPP). Se sei un piccolo imprenditore, dovresti essere consapevole che le spese che hai pagato con i soldi di quei prestiti non possono essere richieste come detrazione.

Sistemazioni fiscali relative al COVID-19

Nel corso del 2020 sono state emesse due tornate di incentivi economici: 1.200 dollari per adulto (e 500 dollari per bambino). sotto i 17 anni) all'inizio dell'anno ai sensi della legge CARES, quindi $ 600 per adulto (e bambino sotto i 17 anni) in Dicembre.

Sarai felice di sapere che questo reddito non è tassabile e non deve essere incluso nel tuo 2020 1040.

Se non hai ricevuto uno o entrambi i pagamenti nel 2020, ma eri idoneo, puoi richiedere un Recupero del credito di sconto sulla tua dichiarazione dei redditi. Sarai in grado di richiedere questo credito se eri un cittadino statunitense o uno straniero residente nel 2020, hai un numero di previdenza sociale valido e non sei stato elencato come dipendente di un altro contribuente.

Limite di età richiesto per la distribuzione minima (RMD) aumentato

Ai sensi della legge CARES approvata nel marzo 2020, Gli RMD sono stati revocati per il 2020. La nuova legge aumenta anche l'età in cui devono iniziare le RMD, da 70 1/2 nel 2019 a 72 dal 2020 in poi.

Modifiche per le famiglie

Soglia di detrazione spese mediche più bassa. Se specifichi le tue detrazioni, potresti aver dedotto le spese mediche non rimborsate che hanno superato il 10% del tuo reddito lordo rettificato nel 2019. Per il 2020, questo numero è tornato al 7,5%, lo stesso importo del 2018

La “tassa sui bambini”: Se tuo figlio ha un reddito non guadagnato nel 2020, lo sarà tassato come segue:

I primi 2.200 dollari di reddito non guadagnato dal minore sono esentasse
Sopra $ 2.200 è tassato all'aliquota fiscale per le proprietà e i trust, non l'aliquota del genitore, a meno che non venga effettuata un'elezione speciale

Il bambino deve avere meno di 18 anni o uno studente a tempo pieno tra i 19 ei 24 anni.

Modifiche per le piccole imprese

Il 2020 è stato un anno ricco di cambiamenti fiscali per le piccole imprese poiché il governo federale ha lavorato per creare agevolazioni fiscali che aiutino i proprietari di piccole imprese a superare la pandemia.

Innanzitutto, il programma di protezione dello stipendio. Ricorda, questo fornisce alle aziende fino a otto settimane di fondi per buste paga o spese come mutui o affitto. Questi prestiti saranno completamente perdonati se i mutuatari seguono l'ammissibilità per il condono e la cancellazione del debito non si tradurrà in reddito imponibile.

Detrazione sul reddito d'impresa qualificato per il 2020

Se hai una piccola impresa, potresti essere in grado di detrarre fino al 20% del tuo reddito netto d'impresa qualificato. La detrazione si applica anche ai dividendi di fondi comuni di investimento immobiliare qualificati e ai redditi da società quotate in borsa qualificati.

Ma tieni presente che la detrazione scompare a partire da un reddito di $ 163.300 e scompare gradualmente completamente a $ 213.300 se sei single e tra $ 326.600 e $ 426.600 se sei sposato congiuntamente.

Modifiche alle indennità di chilometraggio

Le indennità chilometriche sono aumentate. Il indennità chilometriche per il 2020 sono come segue:

Chilometraggio aziendale: 57,5 centesimi per miglio
Chilometraggio di beneficenza – 14 centesimi per miglio
Chilometraggio medico e in movimento - 17 centesimi per miglio

Soglie di reddito per l'aumento dell'imposta minima alternativa (AMT)

L'AMT è una disposizione fiscale speciale progettata per impedire ai contribuenti ad alto reddito di eludere le tasse attraverso agevolazioni fiscali. Tali interruzioni possono essere fonti di reddito preferenziali o trattenute eccessive.

Impone un'aliquota fiscale più elevata sul tuo reddito con gli elementi di preferenza aggiunti di nuovo.

La soglia di reddito era aumentato per il 2019, rimuovendo la minaccia dell'AMT da molti contribuenti con reddito medio e medio-alto. Le soglie di reddito sono le seguenti:

Deposito coniugato e coniuge superstite - $ 113.400 (l'eliminazione graduale dell'esenzione inizia con un reddito di $ 1.036.800).
Singolo - $ 72.900 (l'eliminazione graduale dell'esenzione inizia con un reddito di $ 518.400).
Dichiarazione di matrimonio separata - $ 56.700 (l'eliminazione graduale dell'esenzione inizia con un reddito di $ 518.400).

Nessuna variazione nell'imposta sul reddito da investimento netto (NIIT)

Il Imposta sul reddito da investimento netto, o NIIT è un'altra disposizione dell'Affordable Care Act. Dal 2010, il NIIT estende l'imposta Medicare a un'aliquota del 3,8% ai redditi da capitale per quelli con determinati livelli di reddito elevato.

Per il 2020, tali soglie di reddito sono le seguenti:

Deposito sposato congiuntamente - $ 250.000
Deposito sposato separatamente - $ 125.000
Singolo – $ 200.000
Capofamiglia – $ 200.000
Vedova qualificata (er) con figlio a carico - $ 250.000

Se il tuo reddito lordo rettificato supera questi livelli, l'imposta verrà applicata al reddito netto da affitti, royalties, interessi e dividendi, plusvalenze e rendite.

L'imposta sul reddito da investimento netto si applicherà anche a qualsiasi reddito passivo derivante dalla tua attività commerciale, quindi assicurati di tener conto di tali iniziative.

Detrazioni fiscali e crediti

Detrazione standard

La detrazione standard per il 2020 è la seguente:

Deposito coniugato e coniugi superstiti - $ 24,800
Capifamiglia – $ 18,650
Archiviazione single o sposata separatamente - $ 12,400

Puoi elencare le tue detrazioni se superano i limiti sopra indicati. Le detrazioni dettagliate includono le spese mediche (oltre il 10% dell'AGI). Le tasse (statali, locali, immobiliari e sulle vendite) e gli interessi ipotecari sono soggetti alle limitazioni discusse in precedenza e le donazioni di beneficenza sono ancora completamente deducibili.

L'eliminazione graduale delle detrazioni dettagliate che prima si applicavano ai contribuenti ad alto reddito è stato eliminato.

Ciò significa che non c'è più un limite a quanto puoi detrarre.

Oltre alle detrazioni standard e alle detrazioni dettagliate, l'IRS ha dozzine di crediti che riducono direttamente la tua responsabilità fiscale.

Alcuni dei crediti d'imposta più popolari includono:

Credito d'imposta per figli. Il credito è di $ 2.000 per il 2020. È soggetto a eliminazione graduale, a partire da un reddito lordo rettificato modificato di $ 200.000 o $ 400.000 se il matrimonio è presentato congiuntamente. Puoi richiedere il credito fino a $ 1.400 per bambino anche se non hai alcuna responsabilità fiscale (questo è il significato di "credito rimborsabile" - è rimborsabile anche se non devi alcuna imposta).

Credito d'imposta sul reddito da lavoro (EIC). Il credito d'imposta sul reddito da lavoro è generalmente disponibile per i contribuenti a basso reddito.

Si basa su reddito lordo rettificato, reddito da lavoro e reddito da investimento.

Credito formativo. Il credito formativo è per le spese relative all'istruzione superiore.

Credito per la cura dei figli e delle persone a carico. Il credito per l'affidamento a carico dei figli e a carico si applica alle persone a carico di età inferiore ai 13 anni. È disponibile anche per l'assistenza al coniuge o a carico di qualsiasi età che non è in grado di prendersi cura di se stesso. Fornisce un credito fino al 35% delle spese di qualificazione, in base al reddito lordo rettificato.

Credito d'imposta risparmiatori. Il credito d'imposta per i risparmiatori si applica se si versano contributi a un piano pensionistico. Il credito può arrivare fino a $ 2.000 per i single filer e $ 4.000 se sei sposato e fai la richiesta congiuntamente. Le soglie di reddito sono abbastanza basse, ma vale la pena fare domanda se si effettua un contributo pensionistico e si ha un reddito moderato.

Detrazioni fiscali e crediti per i proprietari di piccole imprese

In generale, qualsiasi spesa utilizzata nella produzione di reddito da lavoro autonomo è deducibile dalle tasse.

Le più tipiche detrazioni per le spese di lavoro autonomo includono:

Il costo dell'inventario venduto
Spese relative all'affitto, alla proprietà e alla gestione di immobili commerciali
Uso aziendale della tua casa, se presente
I costi e le spese per i veicoli acquistati da e per la tua attività
Costi e spese delle attrezzature acquistate per la tua attività (Nota: puoi detrarre fino a $ 1 milione pagato per le attrezzature aziendali ai sensi della Sezione 179 ammortamento nell'anno di acquisto)
Spese relative all'uso professionale di un veicolo personale
Costi di vendita, marketing e pubblicità
Spese legali e professionali
Costi di istruzione legati alle imprese
Costi di avviamento (normalmente ammortizzati o ammortizzati in più anni)
Premi assicurativi aziendali pagati
Interessi sui prestiti connessi alle imprese
Spese di viaggio per motivi di lavoro
Pasti e intrattenimento (soggetti a un limite del 50%)
Telefoni e utilizzo di Internet
Spese di spedizione e consegna
Varie spese d'ufficio e aziendali
Contributi ai piani pensionistici autonomi – IRA, Solo 401(k), SEP o SIMPLE IRA

Mantieni registri accurati di tutte le spese relative all'attività durante tutto l'anno in modo da poter trarre vantaggio da quelle che ti riguardano.

Spese mediche deducibili dalle tasse

Ci sono due modi per detrarre le spese mediche:

Per detrazione dettagliata. Se specifichi le tue detrazioni, puoi ammortizzare le spese mediche.

Ma c'è un problema: sono deducibili solo nella misura in cui superano il 7,5% del reddito lordo rettificato (AGI).

Se il tuo AGI è $ 100.000, sarai in grado di detrarre le spese mediche solo nella misura in cui superano $ 7.500.

Le spese mediche possono includere:

Premi pagati per l'assicurazione sanitaria (non come parte di un piano sponsorizzato dal datore di lavoro), inclusi i premi Medicare (se sei un lavoratore autonomo, puoi detrarre l'intero importo dei premi dell'assicurazione sanitaria pagati, senza doverti dettagliare detrazioni)
Costi vivi per cure mediche, dentistiche e oculistiche
Spese mediche scoperte
Farmaci da prescrizione non coperti da assicurazione
Spese di viaggio necessarie dal punto di vista medico
Chilometraggio medico
Franchigie e ticket
Premi pagati per l'assicurazione per l'assistenza a lungo termine

Pagamento tramite un conto di risparmio sanitario (HSA). Puoi creare un HSA tramite il tuo datore di lavoro o da solo tramite una banca. Pagando le spese mediche (esclusi i premi assicurativi) tramite il conto, puoi detrarre fino a $ 3,550 se sei single e fino a $ 7,100 se sei sposato, presentando congiuntamente.

Non è necessario elencare in dettaglio le detrazioni per usufruire di questo programma.

Detrazioni fiscali per detrazioni di beneficenza, compreso l'abbigliamento

Puoi detrarre i contributi di beneficenza, ma solo se specifichi le tue detrazioni. Le donazioni in denaro sono abbastanza facili da dimostrare.

In genere riceverai una dichiarazione dall'ente di beneficenza che riconosce quanto hai contribuito durante l'anno. In caso contrario, puoi utilizzare copie di assegni annullati o altre prove scritte dei tuoi contributi.

Meno certe sono le donazioni di oggetti, come i vestiti. È normale che le persone facciano donazioni di vestiti a organizzazioni come Goodwill e l'American Kidney Association.

Quando lo fai, puoi stimare il valore degli articoli dati, a meno che l'organizzazione non ti fornisca una sorta di prova scritta.

Puoi elencare gli oggetti donati e utilizzare diverse stime di valore. Uno dei più comuni è quello che viene chiamato Negozio dell'usato Valore.

Puoi farlo su articoli fino a $500. Se il valore è superiore a $ 500, dovrai presentare il modulo IRS 8283, Contributi di beneficenza non in contanti.

Novità per il 2020: Ora puoi detrarre fino a $ 300 per contributi di beneficenza anche se non specifichi le tue detrazioni nell'Allegato A. Puoi prendere la detrazione sulla riga 10b del modulo 1040, ma tieni presente che la detrazione è limitata a $ 150, se sei sposato, compilando separatamente.

Detrazione degli interessi ipotecari

Come nel 2019, la detrazione degli interessi ipotecari sarà limitata ai prestiti fino a $ 750.000, o $ 350.000 per la presentazione separata del matrimonio.

Secondo la vecchia legge fiscale si potevano detrarre gli interessi pagati sull'indebitamento ipotecario su prestiti fino a $ 1 milione. Puoi continuare a detrarre gli interessi ipotecari su un massimo di $ 1 milione di debiti sui prestiti contratti prima del 15 dicembre 2017.

Ma ogni nuovo indebitamento sarà soggetto ai nuovi limiti.

Detrazione per reddito statale, proprietà immobiliari e imposta sulle vendite

Per il 2020, la tua detrazione è limitata a $ 10.000 se sei sposato che presenta una dichiarazione congiunta o $ 5.000 se sei sposato che presenta separatamente.

Il limite di detrazione si applica a tutte le tasse statali e locali pagate, non a ciascun tipo di imposta individualmente.

Regole sulle donazioni fiscali e sull'eredità

Regole per i regali dell'IRS

Una delle principali aree di confusione con le tasse sulle donazioni è chi le paga?

Sembrerebbe logico che il destinatario del regalo paghi la tassa, ma non è così che funziona. Secondo i regolamenti dell'IRS, è il donatore del dono che paga la tassa.

In generale, l'imposta sulle donazioni entra in gioco solo quando trasferisci denaro a qualcuno che non sia il tuo coniuge. Si applica spesso quando trasferisci denaro ai tuoi figli. La maggior parte delle persone non sarà interessata dall'imposta sulle donazioni, che è anche strettamente legata all'imposta sulla proprietà.

Ad esempio, per il 2020, i contribuenti hanno un'esclusione a vita di $ 11,58 milioni o $ 23,16 milioni per le coppie sposate. L'imposta è applicabile solo sugli importi che superano tale limite.

Per il 2020, puoi regalare fino a $ 15.000 senza incorrere nell'imposta sulle donazioni. Se superi tale importo in un dato anno, puoi applicare il regalo come una riduzione della tua esclusione a vita.

Questo può essere fatto archiviando Modulo IRS 709, dichiarazione dei redditi di donazione (e trasferimento di generazione) negli Stati Uniti, che applicherà la franchigia alla tua esclusione a vita.

Comprensione dell'imposta sulla proprietà/eredità e sulle regole dell'IRA ereditaria

Imposta di proprietà – alias, imposta di successione– è strettamente legato alle tasse sulle donazioni (i regali sono essenzialmente un anticipo su un'eredità).

Proprio come l'imposta sulle donazioni, non si applicano al denaro ereditato dal coniuge, ma possono applicarsi ai tuoi figli.

Ancora una volta, sono dovuti solo su proprietà con un valore superiore a $ 11,58 milioni (per il 2020) o $ 23,16 milioni per le coppie sposate.

L'imposta di successione, a volte nota come tassa di morte– può arrivare fino al 40% del patrimonio trasferito, oltre l'esclusione a vita. Ma ancora una volta, a causa dell'esclusione, non si applicherà alla maggior parte delle persone.

IRA ereditati – Esistono regole speciali per questi account. Quando un coniuge eredita un'IRA, è soggetto alle distribuzioni minime richieste (RMD) dopo i 70 anni e mezzo. Ma, se un'IRA viene ereditata da figli o nipoti, le regole sono diverse.

Dovrai iniziare a prendere le distribuzioni dell'IRA in uno dei seguenti due modi:

Prendendo distribuzioni su cinque anni, sufficienti per svuotare il conto, o prendendo distribuzioni annuali, determinate dall'aspettativa di vita del beneficiario.
Il secondo metodo manterrà il conto per tutta la vita del beneficiario e consentirà l'accumulo continuo di reddito da investimenti fiscalmente differito.

Dovresti fare un trust di beneficenza per il resto?

Questo è un tipo di fiducia che ti fornisce un flusso di reddito affidabile per il resto della tua vita. È anche un fiducia irrevocabile, il che significa che una volta stabilito, non può essere revocato.

Un trust di beneficenza residuo (CRT) ha alcuni vantaggi fiscali. Il reddito che genera non è soggetto all'imposta sul reddito, a meno che non abbia un reddito d'impresa non correlato. Puoi trasferire beni apprezzati nel trust dove possono essere liquidati.

Non verrà applicata alcuna imposta sulle plusvalenze. I fondi diventeranno tassabili solo quando ti verranno distribuiti in conformità con il piano di pagamento stabilito per il trust.

Un CRT può anche essere un vantaggio se si dispone di un grande patrimonio che potrebbe essere soggetto a imposta di successione.

I fondi trasferiti riducono il tuo patrimonio e quindi l'imposta che potrebbe essere applicata in caso di morte. I CRT sono disposizioni legali complesse che richiedono i servizi di un avvocato.

Considerazioni fiscali per i tuoi figli

Conti di custodia per minori – UGMA e UTMA

Molti genitori vogliono creare risparmi e investimenti per i propri figli. Ma i minori non sono legalmente in grado di possedere account.

La soluzione a questa limitazione consiste nell'impostare un account ai sensi dell'Uniform Gifts to Minors Act (UGMA) o dell'Uniform Transfers to Minors Act (UTMA).

Con uno di questi account, agisci come custode, quindi l'account viene trasferito a tuo figlio una volta raggiunta la maggiore età.

Puoi aprire uno di questi account in tutti i tipi di istituti finanziari, incluse banche e società di brokeraggio.

Non c'è un tetto massimo per quanto puoi contribuire, ma la maggior parte dei genitori limita i contributi a $ 15.000 per evitare la tassa sulle donazioni.

Il denaro nel conto può essere utilizzato per qualsiasi scopo relativo a tuo figlio.

Ciò elimina la restrizione che i fondi vengano utilizzati esclusivamente per l'istruzione, come nel caso di 529 piani e conti di risparmio per l'istruzione (ESA).

529 piani

Se hai figli, ti consigliamo di controllare il 529 College Savings Plan.

Non ci sono vantaggi fiscali immediati per te in quanto contributore al piano.

Ma il piano 529 consente l'accumulo di guadagni da investimenti differiti dalle tasse che ti consentirà di risparmiare per l'istruzione universitaria dei tuoi figli.

Investi denaro principalmente in fondi comuni di investimento e i fondi possono essere prelevati esentasse se presi per spese di istruzione qualificate.

In questo modo, ottieni un'importante agevolazione fiscale sul back-end quando i fondi vengono prelevati. 529 piani sono amministrati da ogni singolo stato.

Controllare e vedere i dettagli del piano disponibile nel tuo stato.

Suggerimenti per pagare le tasse

Pagare le tasse sul reddito da lavoro

Se vieni pagato in base allo stipendio, le tasse verranno trattenute e pagate all'IRS per te. Ma, se sei un lavoratore autonomo o un appaltatore, dovrai impostare i pagamenti delle tasse stimati.

Per farlo, dovrai prima fare una stima ragionevole del reddito che ti aspetti di ricevere nel corso dell'anno.

Dovrai anche fare una buona stima delle spese sostenute per produrre quel reddito.

Dovrai quindi calcolare la tua imposta sul reddito in base al tuo utile netto. Dovrai anche pagare la tassa sul lavoro autonomo, che è l'equivalente della tassa FICA per i lavoratori autonomi.

È pari al 15,3% del tuo utile netto. Questo è in aggiunta all'imposta federale sul reddito. Le imposte stimate sono dovute in quattro date ogni anno:

15 aprile
15 giugno
15 settembre
15 gennaio dell'anno successivo

Si noti che nel 2020 queste scadenze sono state prorogate a causa della pandemia di coronavirus.

Puoi effettuare i pagamenti sia compilando il form IRS 1040-ES, imposta stimata e inviandolo per posta con un assegno al Tesoro degli Stati Uniti o effettuando il pagamento online dal tuo conto bancario tramite IRS Direct Pay.

Pagamento dell'imposta federale sul reddito sulla pensione o sul reddito bonus

Cosa puoi fare se ricevi un bonus, abbastanza grande da incidere sulla tua situazione fiscale? Oppure, come gestisci l'onere fiscale sul reddito da pensione?

È possibile evitare l'obbligo fiscale al momento della presentazione effettuando pagamenti fiscali aggiuntivi. Ci sono tre modi per farlo:

Se il bonus arriva all'inizio dell'anno, contatta l'ufficio paghe e fai aumentare la ritenuta alla fonte.

Se si verifica nel corso dell'anno, effettuare il pagamento delle imposte stimato direttamente all'IRS.

Usando Pagamento diretto IRS puoi effettuare un pagamento utilizzando una carta di credito o direttamente dal tuo conto bancario.

Chiedi al fiduciario del tuo piano pensionistico di trattenere le imposte sul reddito sulle tue distribuzioni, in modo simile alla ritenuta federale sul tuo libro paga.

Se effettui un pagamento delle tasse stimato, fallo non appena ricevi il tuo bonus o il reddito da pensione. In questo modo avrai i soldi a disposizione per pagare l'imposta.

Pagarlo immediatamente eliminerà anche la possibilità di interessi e sanzioni.

Come pagare le tasse online (con carta di credito)

Puoi pagare le tasse online direttamente all'IRS, utilizzando una carta di credito o di debito.

C'è una piccola commissione da $ 2 a $ 2,59 se si paga con carta di debito e poco meno del 2% dell'importo pagato se si utilizza una carta di credito.

Le commissioni possono essere un piccolo prezzo da pagare se è necessario effettuare un pagamento rapido. Molto probabilmente saranno inferiori alle sanzioni e agli interessi che l'IRS imporrà sui ritardi di pagamento.

Puoi utilizzare i pagamenti online per pagare le imposte rimanenti, le imposte stimate o qualsiasi altra imposta dovuta all'IRS.

Come ottenere il rimborso delle tasse il prima possibile

Il modo migliore per accelerare il rimborso è inviare un'e-mail di restituzione. In genere riceverai il rimborso entro due settimane. Se presenti la tua dichiarazione cartacea, potrebbero volerci dalle sei alle otto settimane.

Quindi, se hai fretta, e-file. Per ottenere il rimborso ancora più velocemente, imposta un deposito diretto. Puoi farlo a pagina due della tua dichiarazione dei redditi.

Consentirà all'IRS di ottenere il rimborso sul tuo conto bancario senza il ritardo causato dall'invio di un assegno.

Probabilmente vorrai evitare le offerte di rimborso immediato delle tasse. È qui che i preparatori fiscali si offrono di fornire il rimborso al completamento della restituzione. Ma in realtà è ciò che è noto come prestito anticipato di rimborso, non la ricevuta effettiva del rimborso. Pagherai interessi e commissioni sul prestito, che ridurranno l'importo del rimborso. Esattamente quanto dipende dal preparatore fiscale.

Come evitare le frodi sui rimborsi dell'imposta sul reddito

La frode sui rimborsi fiscali è una delle forme di furto di identità in più rapida crescita. Un ladro ruba la tua identità e poi la usa per presentare una falsa dichiarazione dei redditi all'IRS. La restituzione include un rimborso molto generoso, che viene pagato al ladro.

Il ladro archivia il reso all'inizio dell'anno prima che tu abbia la possibilità di farlo.

Il rimborso viene inviato direttamente al ladro. Una volta che si verifica la frode, ti viene impedito di presentare la tua dichiarazione dei redditi. Ti viene comunicato che è già stato archiviato.

È una situazione disordinata, ma fortunatamente può essere risolta in modo pulito. L'IRS è a conoscenza del problema e lavora con i contribuenti per risolverlo.

Devi archiviare Modulo IRS 14039, dichiarazione di furto d'identitàe allegare tutta la documentazione necessaria. Potrebbe esserti chiesto di fornire la carta d'identità rilasciata dallo stato o la patente di guida.

Il processo può richiedere fino a sei mesi, ma una volta completato, la tua situazione fiscale verrà corretta. Ciò includerà il rimborso o la responsabilità fiscale adeguati, in base al tuo effettivo ritorno.

Cosa fare con le dichiarazioni dei redditi non presentate e le imposte arretrate dovute?

Partiamo dalle dichiarazioni dei redditi non depositate. Dovrai raccogliere tutti i documenti di cui hai bisogno, proprio come faresti per preparare il tuo attuale reso.

Tutti i documenti che non hai, probabilmente a causa del passare del tempo, potresti essere in grado di ottenere dall'IRS. Questo può includere W-2 e 1099 che sono stati forniti all'IRS da datori di lavoro e fornitori.

Dovresti preparare e presentare ogni dichiarazione individualmente, supponendo che tu debba presentare per più di un anno.

Potrebbe risultare che hai un rimborso in arrivo. Ma potresti anche dover pagare delle tasse. Se lo fai, dovresti effettuare un pagamento il prima possibile.

L'IRS valuterà sanzioni e interessi che verranno fatturati in un secondo momento. Se non puoi pagare l'imposta dovuta, ci sono due modi per gestire la situazione:

Fai un'offerta di compromesso. L'IRS può accettare di accettare un importo inferiore se si qualifica per un disagio.

Configurare un contratto di rata. Puoi organizzare il pagamento del tuo debito fiscale fino a 72 mesi. Non eliminerà il debito, ma ti darà un tempo più lungo per pagare con un pagamento mensile conveniente.

Come evitare una verifica fiscale e cosa fare se si viene verificati

La tua possibilità di essere verificato è relativamente piccola, soprattutto se hai una situazione fiscale relativamente ordinaria. Ma la probabilità aumenta se hai un reddito elevato, sei un lavoratore autonomo, hai fonti di reddito insolite o prendi deduzioni molto elevate.

Nella maggior parte degli audit, l'IRS è alla ricerca di un'informazione specifica.

Ad esempio, potrebbero chiederti di documentare una determinata categoria di spesa che hai preso. Questo di solito comporta la fornitura di informazioni per posta.

Dovresti collaborare pienamente fornendo tutte le informazioni richieste in modo tempestivo. L'audit faccia a faccia più dettagliato si verifica in una delle due situazioni seguenti:

Hai sottostimato le tue entrate e/o hai sopravvalutato le tue spese. Puoi evitare il primo problema segnalando accuratamente tutte le entrate.

Nel secondo caso, assicurati che le tue detrazioni siano ragionevoli. Le spese fuori misura sono uno dei principali fattori scatenanti per gli audit.

Ad esempio, se rivendichi un viaggio d'affari pari al 60% del tuo reddito, stai invitando un controllo. Se la tua azienda perde costantemente denaro o guadagna molto poco, questa è un'altra bandiera rossa.

Un'ampia detrazione per l'uso professionale della casa è ancora un altro fattore. Assicurati di documentare tutte le spese e che siano ragionevoli rispetto al reddito che stanno producendo.

Se le tue dichiarazioni dei redditi sono preparate da un CPA o da un agente iscritto, entrambi possono rappresentarti davanti all'IRS.

Se utilizzi un programma di preparazione del software fiscale, puoi spesso acquistare una qualche forma di difesa da audit per fornire assistenza in un audit.

In che modo il debito dei consumatori influisce sulle tasse?

C'è una ruga poco conosciuta nel codice fiscale quando si tratta di debito dei consumatori.

No, non è che gli interessi sul debito dei consumatori siano deducibili dalle tasse. In genere non lo è. Questo ha a che fare con il debito dei consumatori non pagato.

Se non si paga un debito o si salda il debito per un importo inferiore all'intero importo dovuto, l'IRS lo assegna al reddito imponibile.

Ad esempio, se non si paga un debito di 10.000 dollari con carta di credito, l'intero importo del debito viene considerato reddito imponibile.

Se paghi solo $ 4.000 del debito e sei inadempiente sul resto, allora $ 6.000 è considerato reddito imponibile per te.

Il debitore può emettere Modulo IRS 1099-C, cancellazione del debito.

Dovrai riportare l'importo nella tua dichiarazione dei redditi, dove sarà tassato come reddito ordinario.

Se il debito cancellato è di $ 10.000 e rientri in una fascia di imposta del 12%, dovrai $ 1.200 di imposta sul reddito aggiuntiva.

Si noti che questo non si applica al condono dei prestiti PPP originati durante la pandemia di coronavirus.

Come presentare un'estensione fiscale

Requisiti di estensione fiscale

Qualunque sia la ragione della tua presentazione in ritardo, l'IRS si preoccupa di due cose:

Diglielo tramite il modulo 4868 (Domanda per l'estensione automatica del tempo per presentare la dichiarazione dei redditi delle persone fisiche negli Stati Uniti), e
Paga la maggior parte del tuo debito fiscale per l'anno.

In termini di pagamento, ciò significa che se devi il maggiore del 10% della tua passività fiscale finale o $ 1.000, sarai colpito da una penale, più gli interessi sull'importo dovuto. Quindi, fintanto che hai pagato questo importo, ti verranno addebitati solo gli interessi.

Puoi sempre trovare il tasso di interesse più attuale andando su Comunicati stampa e schede informative e cercando il comunicato stampa con i tassi di interesse nel titolo. Se devi un importo abbastanza piccolo da non comportare alcuna penale, questa è una tariffa abbastanza ragionevole, sicuramente migliore dell'addebito della commissione sulla tua carta di credito.

Presentare un'estensione fiscale ti dà tempo

Tieni presente che l'estensione ti dà anche i sei mesi in più per ricaratterizzare il denaro che hai convertito da un'IRA tradizionale a un Roth. Reimpostandone una parte, potresti ridurre la tua responsabilità fiscale quanto basta per evitare la sanzione. Ciò comporta un po 'di armeggiare con il tuo software fiscale, ma vale la pena risparmiare quei dollari.

In questa nota, c'è un trucco di Roth che i pianificatori esperti hanno usato per massimizzare la ricchezza dei loro clienti. Supponi di voler convertire $ 5.000 in un account Roth. In questo momento, scegli due fondi o azioni del valore di $ 5.000 e converti in due conti Roth separati. Quando la tua dichiarazione dei redditi è dovuta, ricaratterizza il conto che ha un valore inferiore. Questa strategia può essere eseguita con qualsiasi numero di account, a condizione che ti ricordi di ricaratterizzare. Altrimenti, otterrai una pesante fattura fiscale indesiderata.

Se semplicemente non presentare la dichiarazione dei redditi, puoi essere penalizzato del 5% dell'importo dovuto o fino al 25% massimo. Ahia.

Estensioni fiscali per i titolari di attività commerciali

Per un lavoratore autonomo, c'è un ulteriore vantaggio per la richiesta di una proroga: i conti pensionistici possono essere finanziati fino alla data di scadenza del ritorno, inclusa la proroga. Questo ti dà fino alla data del 15 ottobre per raccogliere i soldi da mettere nel piano. Per coloro la cui attività è ciclica o semplicemente sta attraversando un anno negativo, questo tempo extra è un vantaggio di cui essere consapevoli.

Come presentare una dichiarazione dei redditi modificata

Motivi per la presentazione di un emendamento

Avere un Homer Simpson "Doh!" momento in cui presentare la dichiarazione dei redditi non è la sensazione più confortante. Ma gli errori accadono, anche ai migliori di noi. Rendersi conto che è stato commesso un errore in una dichiarazione dei redditi può far innervosire uno per controlli o rimborsi ritardati - mani sudate, chiunque?

Tuttavia, succede sempre e l'IRS ha persino un modulo specifico solo per presentare emendamenti. Quando si presenta una dichiarazione dei redditi modificata, si annulla la dichiarazione presentata in precedenza e si diventa la nuova dichiarazione dei redditi.

Le ragioni per la presentazione di una modifica fiscale possono variare. In genere, lo stato di registrazione è stato scelto in modo errato (ad esempio, single invece di capofamiglia), gli importi del reddito erano segnalato in modo errato (forse un W-2 dimenticato è arrivato per posta dopo che è stata archiviata la restituzione), o sono state detrazioni e crediti calcolato male.

In alcuni casi, il numero di persone a carico viene dichiarato in modo errato. Questo può spesso accadere in caso di divorzio, in cui entrambi i genitori tentano di rivendicare i figli come a carico, o nessuno dei due rivendica i figli (supponendo che l'altro li abbia avuti).

L'IRS afferma che gli errori di calcolo comuni rilevati dal sistema informatico dell'IRS non sono un motivo per presentare una dichiarazione modificata.

Da dove iniziare il processo di modifica?

La tua prima tappa è visitare www.irs.gov o la biblioteca locale per una copia del modulo 1040X, Dichiarazione dei redditi delle persone fisiche modificate negli Stati Uniti. Il modulo dovrà essere compilato con cura e precisione. Le uniche informazioni che devono essere inserite sono le informazioni corrette. È utile avere a portata di mano la dichiarazione dei redditi originale per visualizzare e prendere nota delle voci da correggere.

Dove dovrebbe essere presentato un emendamento?

Se è dovuto un rimborso aggiuntivo, i contribuenti devono attendere l'emissione del rimborso originale e possono incassare l'assegno di rimborso prima di presentare una dichiarazione modificata. Se è dovuta un'imposta aggiuntiva, l'imposta deve essere pagata entro il 15 aprile dell'anno in cui è stata presentata la modifica. NON si deve presentare un altro reso originale con le modifiche apportate dopo l'invio del primo reso, anche se il reso originale sembra non essere stato ancora ricevuto o elaborato dall'IRS. Ciò può causare confusione e un ritardo in eventuali rimborsi.

C'è un limite di tempo?

In genere le modifiche devono essere presentate entro 36 mesi dalla data di presentazione della dichiarazione dei redditi che necessita di correzioni. Ci sono alcune eccezioni a questa regola, i cui dettagli possono essere trovati sul sito web dell'IRS: www.irs.gov.

Come archiviare

Ogni dichiarazione modificata deve essere presentata per posta in una busta separata con l'anno della dichiarazione scritto sul modulo. C'è anche un'area sul modulo 1040X per spiegare i motivi dell'emendamento che deve essere compilato. Inoltre:

Devono essere inclusi eventuali programmi aggiuntivi, W2, 1099 o altri moduli che interessano l'emendamento.
I resi modificati non possono essere presentati elettronicamente e devono essere inviati tramite posta ordinaria.
Possono essere necessarie da otto a 12 settimane prima che l'IRS elabori un reso modificato.

Se un contribuente modifica una dichiarazione in risposta a una lettera dell'IRS, verrà incluso l'indirizzo a cui spedire la dichiarazione modificata. Per scoprire dove inviare un reso modificato in altre situazioni, fare riferimento al libretto di istruzioni o al sito Web dell'IRS per l'indirizzo di ciascuno stato. Come sempre, se non ti senti a tuo agio nel farlo da solo, consulta un professionista fiscale per aiutarti.

Come ridurre le tasse quest'anno?

A nessuno piace pagare le tasse. Non che non paghino per alcune cose di cui abbiamo decisamente bisogno. Strade, alcuni tipi di assistenza sanitaria, rappresentanza nel governo e molte altre cose di cui l'America ha bisogno per continuare a funzionare. Sono un male necessario in una società civile.

Ma ancora, tutti noi odiamo pagarli. Qualcuno con me? E, se possibile, penso che tutti vorrebbero pagare meno soldi per loro.

Sono qui per dirti che è possibile ridurre le tasse con un paio di tattiche diverse. Alcuni di essi potrebbero significare che i soldi che spenderesti vengono comunque versati, ma altri ti consentono di conservare i soldi in modi diversi.

Riduci le tasse attraverso il tuo 401k, 403b o 457

Uno dei modi migliori per ridurre le tasse è contribuire a un 401k o a qualche tipo di IRA (come un Roth, SIMPLE o Education IRA). Questi investimenti orientati alla pensione ti consentono di mettere da parte denaro in custodia per essere prelevato in una data futura. Se lasci i soldi per il termine concordato dalla situazione individuale dell'IRA, puoi ritirarli completamente esentasse. Quindi, investendo i tuoi soldi in fondi pensione prima che vengano tassati, eviti completamente la tassa su quei dollari e riesci a mantenere i soldi.

Se non sei un lavoratore autonomo, i piani sponsorizzati dal datore di lavoro sono la tua più grande risorsa per ridurre le tasse e allo stesso tempo risparmiare per la pensione.

Non dimenticare la partita

Inoltre, il tuo datore di lavoro potrebbe offrirti di abbinare i tuoi contributi fino a una certa percentuale. Questo è un gioco da ragazzi assoluto. Quando un datore di lavoro si offre di eguagliare il tuo contributo, dovresti quasi sempre trarne vantaggio in tutta la sua portata. È come denaro gratuito. La mia raccomandazione principale alle persone che cercano di abbassare le tasse è di essere coinvolti in una sorta di IRA o di pianificazione della pensione.

Cerca tutte le possibili detrazioni

Inoltre, assicurati di esaminare l'elenco delle possibili rettifiche alla tua fattura fiscale ogni anno. Puoi detrarre cose come gli interessi pagati sul prestito studentesco, le spese relative alla classe e altri elementi. Ci sono diverse pagine nella tua documentazione fiscale ogni anno che elencano le possibili modifiche che puoi apportare.

Le detrazioni sono l'altra area importante da sfruttare quando si cerca di ridurre le tasse. C'è una detrazione standard per la maggior parte delle persone e ci sono detrazioni aggiuntive che alcune persone potrebbero essere in grado di elencare.

Ciò include le spese del veicolo, le spese relative alla gestione della propria attività, gli interessi pagati sul mutuo, le commissioni relative agli investimenti o ai preparativi fiscali o persino donazioni in beneficenza. Tutti questi elementi ti danno un po' di margine per abbassare le tasse.

Dammi un po' di credito

Una volta che hai trovato tutti i modi per risparmiare sulle tasse, è una buona idea esaminare i potenziali crediti d'imposta. Uno di cui la maggior parte delle persone può trarre vantaggio è il credito d'imposta Lifetime Learner.

Questo credito d'imposta ti consente di ammortizzare i costi delle lezioni universitarie, indipendentemente dal tuo livello di istruzione. Inoltre, non è necessario che le lezioni universitarie siano pertinenti alla tua area di studio o impiego.

Se lavori come programmatore di computer ma sei interessato alla storia dei Presidenti degli Stati Uniti, le lezioni su questo argomento ti qualificherebbero probabilmente per il Lifetime Learner Credit.

Un altro credito che potresti richiedere è se apporti modifiche efficienti dal punto di vista energetico alla tua casa.

Se non sei sicuro di quali detrazioni o crediti potresti richiedere, trova un buon commercialista che ti aiuti. Molte persone con cui parlo pensano che non valga la pena assumere un contabile per fare le tasse, ma cosa succede se ti presentano alcune detrazioni o crediti di cui non eri a conoscenza? La tassa di preparazione fiscale potrebbe essere compensata da loro. Chiedere non fa mai male, soprattutto se aiuta a ridurre il reddito imponibile.

Strategie per abbassare la bolletta

Per l'anno solare appena passato (2020), le tue opzioni qui sono limitate. Ce ne sono due che puoi fare, tuttavia, purché agisci prima del 15 aprile:

Fai un contributo dell'IRA, se sarà deducibile dalle tasse. Hai diritto a versare questo contributo fino alla scadenza della dichiarazione dei redditi.
Contribuisci a un conto di risparmio sanitario (HSA).

Per l'anno fiscale in corso (2021), hai molte più opzioni:

Aumenta la tua ritenuta d'acconto o i tuoi pagamenti fiscali stimati.
Pagare eventuali spese deducibili consentite prima della fine dell'anno in corso (spese che potrebbero essere pagate a dicembre o gennaio).
Massimizzare i contributi ai piani pensionistici.
Fai un contributo IRA, se è deducibile sotto Limiti di reddito dell'IRS.
Acquista attrezzature efficienti dal punto di vista energetico per la tua casa e ottieni un credito d'imposta.
Vendi posizioni di investimento in perdita poco prima della fine dell'anno, per compensare i guadagni.
Acquista un'auto ibrida o elettrica. Puoi ottenere un credito d'imposta fino a $ 7.500 (tuttavia, questo credito ha iniziato a scomparire gradualmente nel 2019, quindi non otterrai il credito completo).
Approfitta di eventuali crediti d'imposta per l'istruzione disponibili.

Come avviare un'impresa può ridurre la fattura fiscale dell'anno prossimo

Avviare un'impresa quest'anno può ridurre la bolletta fiscale quando presenterai la prossima primavera. È perché le imprese hanno alcuni vantaggi fiscali che non sono disponibili per i lavoratori dipendenti.

Ci sono diversi modi in cui questo è possibile:

Puoi detrarre dal tuo reddito tutte le spese sostenute per produrre quel reddito. I piani pensionistici autonomi sono più generosi di quelli normalmente disponibili per i lavoratori dipendenti:

Riporto a nuovo della perdita operativa netta. La maggior parte delle aziende subisce una perdita nel primo anno di attività. Tuttavia, tale perdita può essere riportata negli esercizi fiscali futuri, riducendo le future passività fiscali.
Premi di assicurazione sanitaria deducibili dalle tasse. Se sei un lavoratore autonomo, puoi detrarre il costo dell'assicurazione sanitaria senza dover elencare le tue detrazioni. Puoi anche istituire un HSA per pagare le spese mediche vive e anche ottenere una detrazione fiscale.
Deprezzamento e ammortamento. Le attrezzature aziendali acquistate possono essere ammortizzate in diversi anni. I costi di organizzazione possono essere ammortizzati allo stesso modo. Questo ti darà "perdite di carta" a fini fiscali per diversi anni in futuro.

Pensieri finali

Questa guida dovrebbe coprire tutte le nozioni di base sulla preparazione della dichiarazione dei redditi, oltre a introdurti ad alcune delle questioni più complesse. Usalo come guida per iniziare, quindi ottieni tutte le informazioni di cui hai bisogno laddove necessario.

Se stai utilizzando un preparatore a pagamento o un pacchetto software per la preparazione delle tasse, la maggior parte di questo verrà gestita automaticamente per te. Tuttavia, è utile sapere tutto ciò che si applica alla tua situazione fiscale in modo da essere completamente preparato con qualsiasi informazione o documentazione necessaria.