La guida completa al rollover di 401k per IRA

Per molti un rollover di 401k a un'IRA è la più grande decisione monetaria della loro vita. Immaginare di trasferire la più grande somma di denaro che hai accumulato da un conto pensione all'altro.

Ci sono sanzioni di cui dovresti preoccuparti. E le tasse? Con il trasloco pagherai commissioni più alte o ti arrenderai?

Tutti là fuori stanno coprendo i dettagli dei rollover e delle conversioni di Roth IRA, incluso me! Hanno molto senso per molte persone. Ma non dovremmo mai dimenticare la vecchia affidabile IRA tradizionale. Quindi, in questo articolo, voglio illustrare come, perché e quando eseguire un rollover 401 (k) su un'IRA, come in un'IRA tradizionale.

Per quanto vantaggiose siano le conversioni di Roth IRA, ci sono davvero momenti in cui trasformare un piano pensionistico del datore di lavoro in un IRA tradizionale funzionerà meglio per te.

Perché potresti fare un rollover 401 (k) su un IRA?

Alcuni piani 401 (k) sono davvero eccellenti. Altri non sono migliori di un ripensamento: l'azienda ne offre uno, ma si trova a metà tra mediocre e semplicemente scadente.

Ci sono almeno cinque ragioni per cui potresti voler fare un rollover 401 (k) in un IRA, e scommetto che puoi inventarne altri.

1. Controllo diretto sul tuo piano pensionistico.

Se preferisci avere il controllo diretto sul tuo piano pensionistico, allora vorrai fare un rollover 401 (k) in un'IRA.

Poiché sono piani sponsorizzati dal datore di lavoro, gestiti da un amministratore del piano, spesso può sembrare che ci sia un muro invisibile attorno a un 401 (k). Se desideri un accesso più facile ai tuoi fondi pensione e meno burocrazia nel prendere decisioni, un'IRA è una scelta migliore.

2. Più opzioni di investimento.

Molti piani 401(k) limitano le tue opzioni di investimento. Possono offrire un numero limitato di opzioni di fondi comuni di investimento, ad esempio un fondo indicizzato, un fondo internazionale, uno fondo dei mercati emergenti, un fondo di crescita aggressivo, un fondo obbligazionario e un fondo del mercato monetario, oltre a azioni della società. Se vuoi spalmare i tuoi investimenti in altri settori, o investire in singoli titoli, farai molto meglio con un conto IRA.

Molti piani 401(k) limitano le tue attività di investimento a fondi azionari e obbligazionari.

Se desideri investire in altre classi di attività, come materie prime o fondi di investimento immobiliare (REIT), non hanno opzioni. Ma un'IRA autodiretta può consentirti di investire e commerciare in investimenti praticamente illimitati.

3. Non sei soddisfatto delle prestazioni di investimento del tuo 401 (k).

Se hai osservato il mercato aumentare del 50% negli ultimi cinque anni, ma il tuo 401 (k) è aumentato solo, diciamo del 30%, probabilmente sei ansioso di fare un rollover di 401 (k) in un'IRA.

Sebbene non ci sia alcuna garanzia che sarai in grado di sovraperformare il mercato in un'IRA, avrai almeno la possibilità di eguagliare il mercato. E se questo è meglio di quello che il tuo piano 401(k) ha fatto negli ultimi anni, potrebbe essere il momento di fare una mossa.

4. Fuga da commissioni elevate.

I piani 401(k) possono contenere – e persino nascondere – un gran numero di commissioni. Potrebbe essere pagata una commissione all'amministratore del piano, nonché al fiduciario del piano, oltre alle commissioni di carico del fondo comune di investimento, alle commissioni di negoziazione e ad altri oneri. In un piano 401 (k), non hai alcun controllo sulle commissioni.

Ma facendo un rollover 401 (k) in un'IRA, avrai un maggiore controllo. Per cominciare, eliminerai tutte le commissioni associate all'amministratore del piano. Ma puoi anche scegliere di investire tramite un broker di sconto e negoziare solo fondi comuni di investimento a vuoto e fondi negoziati in borsa (ETF).

Il apparentemente piccolo La riduzione dell'1% o dello 0,50% delle commissioni con l'IRA potrebbe fare un'enorme differenza nella performance degli investimenti a lungo termine.

5. Consolidamento dei conti.

Se hai più conti pensionistici, stai pagando più commissioni del piano. Ma può anche essere più difficile creare una strategia di investimento completa mentre si destreggia tra diversi account. Potrebbe essere più efficiente e meno costoso consolidare semplicemente i vari account in uno solo super IRA. Ciò ridurrà il costo dell'investimento per la pensione e semplificherà la tua vita.

Quali sono le tue opzioni di rollover?

Se lasci il tuo datore di lavoro, hai tre opzioni di base per quanto riguarda il tuo piano 401 (k):

1. Prendi una distribuzione in contanti ora.

Questo può avere senso se hai un bisogno urgente di contanti. Ciò può essere causato da un lungo periodo di disoccupazione o da un grave evento medico.

Ma dovresti sempre evitare di prendere una distribuzione in contanti da qualsiasi piano pensionistico per meno di una vera situazione di emergenza.

Non solo esaurirai un conto che è stato creato per l'obiettivo a lungo termine della pensione, ma ci saranno anche conseguenze fiscali. Sebbene l'IRS fornisca un elenco di ritiri di difficoltà consentiti, ti permetteranno solo di evitare la penale di recesso anticipato del 10%. Dovrai comunque pagare l'imposta ordinaria sul reddito sull'importo della distribuzione.

2. Lascia i soldi nel piano.

Se sei soddisfatto del piano in generale, e in particolare della performance dell'investimento, questo può avere senso. Ha anche il vantaggio che potresti essere in grado di trasferirlo nel piano 401 (k) di un nuovo o futuro nel datore di lavoro.

3. Fai un rollover di 401 (k) a un'IRA.

Potresti farlo per uno, alcuni o tutti e cinque i motivi indicati nell'ultima sezione. Il vantaggio qui è che eseguendo un rollover 401 (k) in un'IRA, puoi prendere il controllo del denaro, ma evitare di dover pagare l'imposta sul reddito o una penale di prelievo anticipato sul denaro.

E, naturalmente, questa opzione è l'argomento principale di questo articolo.

tradizionale vs. Roth IRA

Se decidi di effettuare un rollover 401 (k) su un IRA, la tua prossima decisione sarà se eseguire il rollover in un IRA tradizionale o in un Roth IRA.

Faremo solo una revisione ad alta quota di questo argomento, dal momento che ho già scritto di fare un 401 (k) passaggio a un Roth IRA. Rivedremo le basi su tradizionale vs. Roth IRA qui, ma poi torneremo all'obiettivo principale di questo articolo, che sta facendo un rollover 401 (k) in un IRA tradizionale.

Rendiamolo semplice esaminando i pro e i contro di fare un rollover in ogni tipo di IRA.

IRA tradizionali

Professionisti:

• Puoi eseguire un rollover completo di 401 (k) su un'IRA senza alcuna conseguenza fiscale
• I contributi futuri a un'IRA tradizionale sono generalmente deducibili dalle tasse
• Questa opzione ha più senso se ti aspetti di essere in una fascia fiscale più bassa in pensione rispetto a quella in cui ti trovi ora (rimandare alto, ritirare basso - aliquote fiscali, cioè)

Contro:

• Le distribuzioni da un'IRA tradizionale sono tassabili al momento del ritiro.
• Le distribuzioni minime richieste (RMD) devono iniziare all'età di 70 anni e 1/2, costringendoti a liquidare lentamente il piano e ad incorrere in passività fiscali come fai tu.
• Questa opzione avrà poco senso se in pensione rientrerai nella stessa fascia fiscale o in una fascia d'imposta superiore rispetto a quella attuale.

Roth IRA

Professionisti:

• Puoi prendere distribuzioni esentasse da un Roth IRA purché tu abbia almeno 59 anni e 1/2 e il piano Roth sia in vigore da almeno cinque anni.
• Gli RMD non sono richiesti su un Roth IRA; questo è l'unico tipo di piano pensionistico che non li richiede. Ciò può consentirti di continuare a far crescere il tuo piano per il resto della tua vita e persino ridurre la possibilità che sopravviverai ai tuoi soldi.
• Un Roth IRA è una strategia eccellente se ti aspetti che la tua fascia fiscale in pensione sia uguale o superiore a quella attuale.
• Le distribuzioni da un Roth IRA non aumenteranno l'importo del tuo sussidio di sicurezza sociale che sarà tassabile.

Contro:

• Dovrai aggiungere l'importo del tuo rollover 401 (k) a un Roth IRA al tuo reddito nell'anno (i) della conversione (s). L'importo del rinnovo sarà soggetto all'imposta ordinaria sul reddito, ma non alla penale del 10% per recesso anticipato.
• L'importo della conversione potrebbe spingerti in uno scaglione fiscale più elevato, ad esempio dal 15% fino al 25% o addirittura al 33%.
• La conversione avrà meno senso se ci si aspetta una fascia d'imposta molto più bassa in pensione.

Potrebbe essere uno scambio scadente se paghi il 33% di tasse alla conversione, per essere esentato da un'aliquota fiscale del 15% in pensione!

Sappi solo che se decidi di fare un rollover 401 (k) su un Roth IRA, dovrai fare un Conversione Roth IRA. È una varietà più complicata del rollover standard 401 (k) su un IRA, ma vale la pena fare uno sforzo extra se decidi che un Roth IRA funzionerà meglio per te.

Diretto vs. Rollover indiretto 401 (k) a un IRA

Mi piace pensare a questo come un problema di sicurezza più di ogni altra cosa. Non sto scherzando - sbaglia e può costarti migliaia di tasse e sanzioni!

Un rollover diretto, noto anche come a trasferimento da fiduciario a fiduciario, è dove il saldo del tuo piano 401 (k) va direttamente nella tua IRA. Questo è il tipo di rollover più semplice, poiché il denaro passa da un conto all'altro, senza alcun coinvolgimento o responsabilità da parte tua.

Inoltre, poiché i soldi passano da un piano pensionistico all'altro, non ci saranno trattenute fiscali. Il 100% del saldo 401 (k) andrà direttamente nel conto dell'IRA.

Un rollover indiretto è dove ti arriva prima la distribuzione del piano 401(k). Da lì, trasferisci i soldi in un conto dell'IRA.

Ci sono due problemi con questo tipo di rollover, e sono grandi:

• Ritenuta d'acconto: poiché la distribuzione dal piano 401 (k) sta andando direttamente a te, l'amministratore del piano è generalmente tenuto a trattenere un'indennità per le tasse. È il 10% o il 20% dell'importo della distribuzione.
• È necessario completare il trasferimento dei fondi di distribuzione 401(k) su un conto IRA entro 60 giorni, altrimenti l'intero la distribuzione sarà soggetta sia all'imposta sul reddito che, se hai meno di 59 anni e 1/2, alla penale di recesso anticipato del 10%.

Voglio dedicare qualche minuto al primo problema. Se l'amministratore 401 (k) trattiene le imposte sul reddito sul tuo rollover indiretto, l'importo in contanti che avrà a disposizione per trasferire sul conto IRA sarà inferiore all'intero importo della distribuzione. Capito?

Se effettui un trasferimento indiretto di $ 100.000 dal tuo piano 401 (k), con l'intenzione di trasferire il denaro a un'IRA entro 60 giorni, l'amministratore del piano tratterrà il 20% per le imposte sul reddito. Ciò significa che mentre hai preso una distribuzione di $ 100.000, hai solo $ 80.000 da trasferire all'IRA.

Questo ti lascerà con uno dei due risultati, e nessuno dei due è buono:

• Dovrai aggiungere $ 20.000 di denaro non pensionabile al trasferimento dell'IRA, al fine di realizzare l'intero importo del rollover, o
• Rinnoverai solo $ 80.000 e i $ 20.000 che non sono entrati nell'IRA a causa delle ritenute alla fonte, saranno soggetti all'imposta sul reddito ordinaria e forse a una penale per il ritiro anticipato del 10%.

E se per qualche ragione – qualunque essa sia – nessuno dei 100.000 dollari del rollover indiretto entra nell'IRA l'intero importo sarà assoggettato sia all'imposta ordinaria sui redditi che, se hai meno di 59 anni e 1/2, alla penale di recesso anticipato del 10%.

Non può derivare nulla di buono da un rollover indiretto, ma possono accadere molte cose cattive.

Il mio miglior consiglio: fai finta che l'opzione di rollover indiretto non esista e fai semplicemente un rollover diretto 401 (k) a un IRA. Ciò renderà impossibile un errore o un errore di calcolo.

Scegli la tua IRA: gestita o autodiretta?

Se hai deciso di fare un rollover 401 (k) su un IRA, piuttosto che su un Roth IRA, e hai (saggiamente) scelto di fare un diretto rollover, il passo successivo è pensare a quale tipo di conto IRA vuoi come destinazione per i tuoi soldi per la pensione.

Probabilmente la prima domanda a cui devi rispondere è se desideri o meno un account gestito per un account autodiretto.

Un account gestito è dove consegni il conto a un gestore degli investimenti, che gestisce tutti i dettagli dell'investimento per te. Il gestore o la piattaforma di investimento crea un portafoglio, acquista i titoli e i fondi che rendono aumenta, si riequilibra periodicamente, reinveste i dividendi e acquista e vende posizioni di investimento come necessario. Loro gestiscono tutto per te, mentre tu ti occupi di tutto il resto della tua vita.

Un account autodiretto è proprio quello che suggerisce il nome. In genere funziona meglio con un broker di sconti e tu prendi tutte le tue decisioni di investimento.

Quale tipo di conto dovresti scegliere?

Un account gestito ha senso nelle seguenti circostanze:

• Se hai poca o nessuna esperienza di investimento
• Hai una cattiva esperienza nella gestione dei tuoi investimenti
• Non sono molto interessato ai meccanismi di investimento
• Avere una vita frenetica e non avere tempo per investire
• Ti senti a tuo agio nel fatto che qualcun altro gestisca i tuoi soldi per te

Un account autodiretto funziona meglio se...

• Sei un investitore esperto
• Sei a tuo agio con la tua capacità di investire con successo
• Hai un profondo interesse per gli investimenti
• Hai il tempo e il temperamento per gestire i tuoi investimenti
• Non ti fidi che nessun altro possa fare un lavoro migliore gestendo i tuoi investimenti

Pensa a lungo e intensamente a quale tipo di account funzionerà meglio per te. Ci vogliono molti anni per costruire un grande gruzzolo per la pensione, ma solo poche decisioni sbagliate di investimento per annientarlo.

I posti migliori per trasferire il tuo 401k

Una volta deciso se desideri un account gestito o un account autodiretto, sarai in grado di scegliere il tipo di fiduciario con cui desideri impostare la tua IRA.

Ci sono quattro opzioni di base:

1. Agenti di sconto.

Queste saranno l'opzione migliore per te se desideri un account autodiretto. Hanno le commissioni più basse, comprese e soprattutto le commissioni di trading. Questo sarà particolarmente importante se prevedi di essere un trader attivo. I broker di sconti tendono anche a fornire il maggior numero di opzioni di investimento.

La maggior parte dei broker di sconti fornisce un'ampia varietà di strumenti di trading, assistenza agli investimenti e risorse educative!

Esempi di broker di sconto includono Ally Invest, E*COMMERCIO, TD Ameritrade e Carlo Schwab.

2. Broker a servizio completo.

Questi broker sono migliori per gli account gestiti. In effetti, questa è la specialità della maggior parte dei broker in questa categoria. Offriranno una gestione personale diretta del tuo account o ti configureranno in portafogli predeterminati in base alla tua tolleranza al rischio e ai tuoi obiettivi.

I broker a servizio completo sono una scelta perfetta se vuoi investire con un tocco personale. Ti verrà assegnato un consulente finanziario personale che gestirà i tuoi investimenti per te. Ciò ti consentirà di investire senza problemi, anche se il tuo consulente finanziario potrebbe tenerti aggiornato su tutte le decisioni di investimento.

Lo svantaggio dei broker a servizio completo è che in genere richiedono un portafoglio di investimenti abbastanza ampio. Ad esempio, potrebbero avere un valore minimo dell'account gestito di $ 50.000, $ 100.000 o persino $ 500.000. Il secondo aspetto negativo sono le commissioni. In genere puoi aspettarti di pagare commissioni superiori all'1% del valore totale del tuo account.

Ciò significa che se il tuo tasso totale di ritorno sull'investimento è del 7%, il tuo tasso effettivo sarà inferiore al 6%. Non è un cattivo compromesso per la gestione degli investimenti professionale, ma dovrai decidere se funzionerà per te.

Esempi di broker a servizio completo includono Edward Jones, Ameriprise, Consulenti Wells Fargo e Raymond James.

3. Robo-consulenti.

Queste sono piattaforme di investimento online automatizzate. Una volta che ti iscrivi e finanzi un conto robo-advisor, eseguiranno tutte le funzioni di investimento di un consulente per gli investimenti umano, tranne che l'intero processo è completamente automatizzato. Ciò significa che la selezione del portafoglio e degli investimenti, il reinvestimento e il riequilibrio del conto sono gestiti da un algoritmo informatico.

Questi conti sono perfetti per gli investimenti a mani libere. Di solito hanno requisiti di saldo minimo del conto molto bassi o addirittura inesistenti e addebitano commissioni molto basse per i loro servizi. Tali commissioni possono arrivare fino allo 0,25%.

Lo svantaggio dei robo-advisor è che non hanno sedi fisiche, quindi non potrai entrare per discutere dei tuoi investimenti. E poiché sono automatizzati, l'aspetto del servizio clienti è spesso limitato.

Esistono dozzine di piattaforme di robo-advisor, ma due delle più importanti sono Miglioramento e ricchezza semplice. Entrambi ospitano conti IRA, nonché regolari conti di investimento imponibili.

4. Famiglie di fondi comuni di investimento.

Se desideri una gestione degli investimenti a mani libere e sei principalmente un tipo di investitore a lungo termine, buy-and-hold, le famiglie di fondi comuni di investimento possono funzionare bene anche per te. Si tratta di società di investimento che hanno un intero portafoglio di fondi comuni di investimento e/o ETF. Poiché ogni fondo è essenzialmente un portafoglio gestito da solo, devi solo scegliere in quali fondi investirai, e poi puoi sederti e relax.

Se usi una famiglia di fondi, dovresti favorire i fondi senza carico. Questi ti consentono di acquistare posizioni in fondi senza dover pagare le commissioni di caricamento che in genere vanno dall'1% al 3% del valore del fondo. Tuttavia, poiché è improbabile che tu scambi attivamente fondi, le commissioni saranno generalmente meno problematiche rispetto ad altri tipi di account.

Esempi di famiglie di fondi comuni di investimento includono il Gruppo d'avanguardia, Investimenti Fedeltà, T. Prezzo Rowe, e Fondi americani. Ognuna di queste società ha dozzine o centinaia di fondi tra cui scegliere, inclusi fondi indicizzati e fondi di settore.

Lascia che il tuo amministratore del piano 401 (k) e il tuo fiduciario dell'IRA facciano il lavoro pesante

La maggior parte di noi non effettua abbastanza rollover del piano pensionistico per essere esperti. Quindi, se decidi di voler eseguire un rollover 401 (k) su un IRA, è meglio affidare il processo sia all'attuale amministratore del piano 401 (k) che al nuovo fiduciario dell'IRA. Dal momento che entrambi sono "nel business", sapranno esattamente come farlo accadere.

È probabile che il tuo migliore amico nel processo di rollover sia il tuo nuovo fiduciario dell'IRA. Di solito è meglio avere già un conto IRA, ma aprire un nuovo IRA non è affatto difficile.

In una situazione di rollover, devi semplicemente dire al nuovo fiduciario dell'IRA che vuoi fare un rollover. Ti richiederanno determinate informazioni, incluse le informazioni di contatto dell'amministratore del tuo piano 401(k).

Ti faranno anche firmare alcuni documenti che consentiranno loro di effettuare il trasferimento. Da lì, gestiranno il trasferimento, incluso contattando l'amministratore del piano 401 (k).

Dovresti coinvolgere anche l'amministratore del piano 401 (k) nel processo, ma potrebbero fornire solo vari gradi di aiuto. Dopotutto, lascerai il loro piano, quindi potrebbero essere meno che entusiasti di aiutarti. E alcuni amministratori del piano potrebbero essere riluttanti ad aiutare.

La strategia migliore è consentire al fiduciario dell'IRA di assumere l'iniziativa nel processo e coinvolgere l'amministratore del piano 401 (k) solo dove necessario!

Nella migliore delle transazioni, risponderai ad alcune domande e firmerai alcuni moduli all'inizio, quindi il trasferimento verrà gestito tra i due piani.

Perché potresti NON voler fare un rollover 401 (k) a un IRA?

Nella maggior parte dei casi, fare un rollover 401 (k) a un'IRA sarà la scelta giusta. Ma allo stesso tempo, nessuna discussione su un rollover di 401 (k) su un'IRA sarebbe completa se non dedicassimo anche un po' di tempo al motivo per cui potresti non vuole fare questo tipo di rollover.

Quali sono alcuni motivi per cui potresti scegliere di mantenere il tuo piano 401(k) esattamente dov'è, anche se non lavori più per l'azienda?

• Sei perfettamente soddisfatto di tutto ciò che riguarda il piano, comprese le prestazioni, le selezioni di investimento e la struttura.
• Il piano 401 (k) che hai è paragonabile nella maggior parte o in tutti gli aspetti a qualsiasi tipo di account IRA in cui vorresti passare.
• Il tuo piano 401 (k) viene gestito in modo professionale, ma senza la commissione di gestione degli investimenti professionale.
• Protezione del creditore/querela/fallimento – I piani 401(k) sono protetti da tutti e tre dalla legge federale, ma gli IRA possono o meno essere protetti dalla legge statale. Se le leggi del tuo stato non proteggono la tua IRA, potresti fare meglio a lasciare i soldi nel piano 401 (k).
• 72(t) distribuzioni – se perdi il lavoro o vai in pensione anticipata a o dopo aver compiuto 55 anni, puoi richiedere distribuzioni senza penalità da un piano 401 (k), ma non da un'IRA.
• Potresti essere in grado di trasferire il tuo vecchio piano 401 (k) al piano 401 (k) di un nuovo datore di lavoro, il che generalmente non è il caso dei conti IRA.
• Gli RMD non si applicano a un 401 (k) se lavori ancora dopo i 70 anni 1/2. Essi volere essere richiesto sui conti dell'IRA.

C'è un'altra situazione che è altamente specializzata, anche se non rara. Si applica quando hai una grande quantità di azioni della società del datore di lavoro nel tuo piano 401 (k).

È il regola dell'apprezzamento netto non realizzato, o NUA.

Funziona così:

Se disponi di una grande quantità di azioni della società nel tuo piano 401 (k) e fai un rollover completo in un'IRA, qualsiasi distribuzione prelevata dall'IRA sarà soggetta alle aliquote ordinarie dell'imposta sul reddito. Se prendi le distribuzioni prima di compiere 59 anni e mezzo, dovrai anche pagare una penale di prelievo anticipato del 10%.

Se invece lasci le azioni della società nel tuo piano 401 (k), otterrai un vantaggio speciale: la NUA.

Quando prendi una distribuzione che include le azioni della società, dovrai pagare le tasse solo sull'importo che hai pagato per le azioni. Qualsiasi guadagno sul titolo sarà quindi tassabile all'aliquota fiscale più favorevole sulle plusvalenze, che può essere pari a zero, ma non superiore al 20%.

Se hai una grande quantità di azioni della società e c'è una notevole quantità di apprezzamento sulle azioni, è meglio mantieni le azioni nel piano 401 (k) e fai un rollover 401 (k) a un'IRA solo delle attività azionarie non aziendali nel 401 (k) Piano.

Riassumendo un rollover 401 (k) in un IRA

Nonostante il lungo elenco di motivi per non eseguire un rollover 401 (k) a un'IRA o le solide ragioni per eseguire una conversione in un Roth IRA, ci sono davvero molte volte in cui fare il rollover in un IRA tradizionale è il migliore strategia.

Valuta il tuo piano 401 (k), nonché le tue preferenze e i tuoi obiettivi di investimento, quindi confrontali con i vantaggi offerti da un conto IRA tradizionale. E non aver paura di discutere le opzioni di rollover in dettaglio con un consulente finanziario di fiducia.

Hai lavorato a lungo e duramente per costruire il tuo piano 401 (k) e un giorno sarà uno dei modi principali per sopravvivere. Lo devi a te stesso di considerare attentamente quale opzione raggiungerà meglio quell'obiettivo.