Roth IRA dapat menjadi strategi tabungan pensiun yang cerdas, tetapi mereka memiliki satu kelemahan signifikan: kontribusi tidak dapat dikurangkan dari pajak. Meskipun ketika melihat lebih dekat pada detailnya, ada juga nuansa yang perlu dipertimbangkan.
Meskipun kontribusi Roth IRA sendiri tidak dapat dikurangkan dari pajak, Anda dapat mengklaim kredit pajak Roth IRA, atau mengklaim kerugian pada Roth IRA. Untuk melakukannya, Anda harus memenuhi persyaratan kelayakan tertentu.
Jika Anda bertanya-tanya apakah kontribusi Roth IRA Anda dapat dikurangkan dari pajak, inilah beberapa informasi dan skenario yang perlu dipertimbangkan.
Kontribusi Roth IRA yang Tidak Dapat Dikurangi
Tidak seperti 401(k) atau kontribusi IRA tradisional, kontribusi Roth IRA adalah bukan pengurangan pajak. Menurut Aturan pendanaan Roth IRA ditetapkan oleh IRS, semua kontribusi Anda harus dilakukan dengan setelah pajak dolar.
Misalnya, katakanlah Anda memperoleh $40.000, dan Anda termasuk dalam golongan pajak 25%. Jika Anda ingin memberikan kontribusi 401(k) pengurangan pajak sebesar $6.000, Anda akan memasukkan $6.000 ke dalam 401(k) Anda
pertama dan kemudian Anda membayar pajak, yang memberi Anda $25.500 (75% dari $34.000).Namun, jika Anda memberikan kontribusi Roth IRA yang tidak dapat dikurangkan sebesar $6.000, Anda akan membayar pajak Anda pertama, yang memberi Anda $30.000 (75% dari $40.000). Dengan memberikan kontribusi $6.000 Roth IRA dengan dolar setelah pajak, Anda akan mendapatkan $24.000 dalam pendapatan sekali pakai.
Meskipun menyimpan uang itu di Roth IRA Anda tentu saja merupakan langkah yang cerdas, itu akan membuat Anda memiliki lebih sedikit uang untuk dibelanjakan sepanjang tahun.
Kompleksitas situasi tidak berakhir di situ. Hanya karena kontribusi Roth IRA Anda tidak dapat dikurangkan dari pajak tidak berarti Anda tidak dapat memanfaatkan ketentuan tertentu yang memberikan manfaat serupa ke deduksi.
Ya, Anda membacanya dengan benar. Anda berpotensi mendapatkan manfaat pajak dengan menggunakan Roth IRA. Bagaimana ini mungkin? Teruslah membaca untuk mempelajari lebih lanjut.
Kredit Pajak Sang Penabung
Meskipun kontribusi Roth IRA Anda tidak dapat dikurangkan dari pajak, Anda dapat mengklaim Kredit Kontribusi Tabungan Pensiun (juga dikenal sebagai "Kredit Pajak Saver").
Menggunakan Formulir IRS 8880, Anda dapat menerima kredit hingga 50% pada $2.000 pertama Anda dalam kontribusi Roth IRA, jika Anda lajang dan penghasilan Anda termasuk dalam batas penghasilan. Kredit berlaku untuk jumlah kontribusi $ 4,000 jika Anda sudah menikah, mengajukan bersama.
Berikut adalah bagaimana jumlah dan batas pendapatan bekerja untuk musim pajak 2021:
Anda dapat menerima kredit pajak 50% atas jumlah kontribusi yang memenuhi syarat jika Anda:
• Lajang dengan pendapatan kotor yang disesuaikan (AGI) sebesar $19.500 atau kurang
• Menikah mengajukan bersama-sama dengan AGI $39,000 atau kurang
• Kepala Rumah Tangga dengan AGI $29.250 atau kurang
Anda dapat menerima kredit pajak 20% untuk jumlah kontribusi yang memenuhi syarat jika Anda:
• Lajang dan dapatkan antara $19.501 dan $21.250
• Menikah mengajukan bersama-sama dan mendapatkan antara $39.001 dan $42.500
• Kepala Rumah Tangga dan dapatkan antara $29.250 dan $31.875
Anda dapat menerima kredit pajak 10% atas jumlah kontribusi yang memenuhi syarat jika Anda:
• Lajang dan dapatkan antara $21.251 dan $32.500
• Menikah mengajukan bersama dan mendapatkan antara $42.501 dan $65.000
• Kepala Rumah Tangga dan dapatkan antara $31.876 dan $48.750
Mengklaim Kerugian Roth IRA
Meskipun beberapa pembayar pajak pernah dapat mengembangkan solusi untuk mengklaim kerugian Roth IRA, ketentuan ini telah dihapus sebagai bagian dari Undang-Undang Pemotongan Pajak dan Pekerjaan 2017. Apakah ini akan menjadi pilihan lagi di masa depan masih belum jelas.
Di masa lalu, sementara Kontribusi Roth IRA tidak dapat dikurangkan dari pajak, Anda dapat mengklaim kerugian dalam keadaan tertentu. Kerugian ini terkait dengan kontribusi Roth IRA asli Anda, bukan hanya saldo menurun.
Misalnya, jika Anda menyumbang $25.000 ke Roth IRA Anda selama bertahun-tahun, tetapi akun Anda sekarang hanya bernilai $20.000, maka Anda mengalami kerugian $5.000 dari kontribusi awal Anda. Dalam situasi ini, Anda dapat mengklaim kerugian tersebut atas pengembalian pajak Anda, tetapi hanya jika semua hal berikut diterapkan:
- Anda menutup semua akun Roth IRA Anda,
- Anda mengklaim kerugian Anda atas pengembalian pajak terperinci,
- Kerugian melebihi 2% dari Pendapatan Bruto yang Dapat Disesuaikan (AGI), dan
- Anda tidak dikenakan Pajak Minimum Alternatif (AMT).
Dengan asumsi situasi Anda memenuhi masing-masing faktor di atas, Anda memenuhi syarat untuk mengklaim kerugian atas pengembalian pajak Anda. Namun, ada peringatan lain — Anda hanya dapat mengklaim jumlah yang melebihi 2% dari AGI Anda sebagai pengurang pajak.
Karena ketentuan di atas tidak lagi berlaku, Kredit Pajak Saver kemungkinan merupakan pilihan terbaik berikutnya.
Manfaat Berinvestasi di Roth IRA
Sekarang kita telah membahas opsi yang paling layak untuk mendapatkan keringanan pajak melalui Roth IRA, mari kita soroti banyak contoh di mana membuka jenis akun ini masuk akal.
Roth IRA menawarkan satu cara lagi untuk menabung untuk masa pensiun.
Jika Anda sedang membangun sarang telur yang besar dan kuat untuk pensiun, Roth IRA menawarkan opsi lain untuk melakukannya. Bagian terbaiknya adalah, Anda dapat berkontribusi pada Roth IRA (atau IRA tradisional) bahkan setelah Anda memaksimalkan pensiun yang disponsori perusahaan atau rencana 401 (k).
Untuk musim pajak 2021, batas kontribusi untuk Roth IRA Anda dan IRA tradisional digabungkan adalah $6.000, meskipun individu berusia 50 tahun ke atas dapat berkontribusi hingga $7.000 sebagai "pengejaran" kontribusi."
Roth IRA memungkinkan Anda untuk mendiversifikasi eksposur Anda terhadap pajak.
Saat Anda berkontribusi ke 401(k) atau akun yang diuntungkan pajak lainnya, Anda menghemat uang untuk pajak sekarang dengan janji untuk membayarnya saat Anda mulai melakukan penarikan. A Roth IRA, di sisi lain, membutuhkan pendekatan yang berlawanan. Dengan berinvestasi di Roth IRA dengan dolar setelah pajak, Anda dapat menantikan penarikan bebas pajak saat Anda mencapai usia pensiun.
Jika Anda yakin Anda mungkin berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi saat pensiun, berinvestasi di Roth IRA juga merupakan salah satu cara untuk melindungi diri Anda dari pajak yang lebih tinggi di masa depan.
Anda dapat menarik kontribusi Anda kapan saja tanpa penalti.
Tidak seperti rencana pensiun lainnya, Roth IRA menawarkan beberapa aturan yang cukup murah hati dalam hal menghapus dana Anda dari akun. Anda dapat menarik kontribusi apa pun dari Roth IRA Anda kapan saja tanpa penalti.
Anda akan melihat saya mengatakan kontribusi, dan bukan pendapatan, Namun. Katakanlah Anda menyumbang $6.000 ke Roth IRA Anda beberapa tahun terakhir dengan total kontribusi $12.000, tetapi berhasil mengumpulkan penghasilan $3.000 selama waktu itu. Sesuai aturan Roth IRA, Anda hanya dapat mengambil kontribusi awal Anda tanpa penalti, yang mencakup $12.000 asli yang Anda masukkan.
Anda tidak akan dipaksa untuk mengambil distribusi setelah Anda mencapai usia tertentu.
Salah satu alasan begitu banyak orang menyukai Roth IRA adalah karena ia menawarkan fleksibilitas dalam masa pensiun. Anda tidak hanya dapat mengambil kontribusi Anda lebih awal jika perlu, tetapi Anda juga tidak dipaksa untuk mengambil distribusi setelah Anda mencapai usia tertentu.
A 401 (k) dan IRA tradisional, sebagai perbandingan, memaksa Anda untuk mengambil distribusi pada usia 70 1/2 atau membayar penalti. Jika Anda menginginkan sebanyak mungkin pilihan keuangan saat menghadapi masa pensiun Anda, ini adalah keuntungan besar.
Anda mungkin tidak dapat berkontribusi di masa depan jika pendapatan Anda tumbuh.
Jika Anda berpikir Anda mungkin mendapatkan lebih banyak uang di masa depan, berkontribusi pada Roth IRA sekarang adalah langkah yang sangat cerdas. Meskipun pendapatan tinggi mungkin menghalangi Anda untuk menggunakan kendaraan investasi ini di masa depan, dana apa pun yang Anda simpan di Roth IRA akan terus bertambah sampai Anda membutuhkannya.
Cara Memenuhi Kualifikasi Untuk Roth IRA
Anda mungkin bertanya-tanya apa yang diperlukan untuk memenuhi syarat untuk Roth IRA, untuk memulai. Berikut adalah faktor utama yang perlu dipertimbangkan ketika mencari tahu apakah Anda dapat berkontribusi pada Roth IRA tahun ini atau tidak:
- Anda harus memiliki penghasilan kena pajak yang diperoleh. Selama tahun Anda ingin berkontribusi pada Roth IRA, Anda harus mendapatkan penghasilan dari pekerjaan penuh waktu atau paruh waktu, wirausaha, atau bisnis kecil.
- Batas kontribusi Anda didasarkan pada usia Anda. Jika Anda berusia di bawah 50 tahun, Anda dapat menyumbang maksimum $6.000 yang digabungkan ke akun Roth IRA atau IRA tradisional. Jika Anda berusia di atas 50 tahun, jumlah maksimum yang dapat Anda sumbangkan adalah $7.000.
- Anda harus memenuhi pedoman pendapatan. Bergantung pada penghasilan Anda, Anda mungkin dapat berkontribusi hingga batas maksimum, diizinkan untuk berkontribusi dalam jumlah yang dikurangi, atau mungkin tidak memenuhi syarat untuk berkontribusi pada Roth IRA. Juga perlu diingat bahwa, jika penghasilan Anda berfluktuasi, Anda mungkin dapat berkontribusi pada Roth IRA di tahun-tahun tertentu dan bukan yang lain.
Untuk tahun 2021, pasangan menikah yang mengajukan pengembalian bersama harus mendapatkan lkurang dari $196.000 untuk memberikan kontribusi maksimal. Antara $196.000 dan $205.999, kontribusi maksimum mulai dihapus secara bertahap.
Untuk pelapor tunggal, kepala rumah tangga, atau pengarsipan menikah secara terpisah tanpa tinggal bersama pasangan mereka tahun itu, kisaran penghentian mulai dari $124.000 dan berakhir pada $138.999. Siapa pun yang termasuk dalam kategori tersebut dan berpenghasilan kurang dari $124,000 dapat memberikan kontribusi maksimum untuk tahun tersebut.
Di mana Membuka Roth IRA
- $0 per perdagangan
- reksa dana $0
- $0 disiapkan
- 0,25% – 0,40% saldo akun setiap tahun
Membuka Roth IRA selalu merupakan ide yang bagus, tetapi jika Anda termasuk dalam salah satu kategori pendapatan di atas, maka pergi tanpa Roth IRA dapat membuat Anda kehilangan banyak pajak. Hal yang indah tentang kredit pajak adalah pengurangan langsung jumlah pajak yang harus Anda bayar, sedangkan pengurangan pajak hanya menurunkan penghasilan kena pajak Anda.
Jika Anda dapat memperoleh manfaat dari mendanai Roth IRA dan mendapatkan Kredit Pajak Penghemat, ada banyak cara untuk mengaktifkan akun Roth IRA.
Sebelum membuka akun, tanyakan tentang biaya pemeliharaan akun. Juga, Anda ingin mendapatkan gambaran tentang bagaimana setiap penyedia menangani layanan pelanggan. Di sinilah Anda dapat menemukan Roth IRA.
Serikat kredit
Serikat kredit adalah lembaga nirlaba yang menawarkan layanan keuangan kepada anggotanya. Karena mandat mereka adalah untuk melayani anggotanya, serikat kredit sering dikenal memiliki biaya yang lebih rendah daripada bank atau pialang tradisional. Jika Anda belum menjadi anggota credit union, Anda dapat mencari di database serikat kredit federal untuk memulai.
Pialang Online
Bagi investor yang ingin mengambil pendekatan do-it-yourself untuk keuangan mereka, menggunakan broker online atau robo-advisor dapat menghilangkan tekanan dari proses tersebut. Pastikan untuk menemukan satu dengan biaya manajemen yang rendah. Sebaiknya perhatikan juga layanan dan fitur lain yang akan menguntungkan Anda, seperti alat pendidikan, dan penyeimbangan ulang otomatis yang menyesuaikan investasi Anda pada interval yang ditentukan.
Bank Tradisional
Jika Anda lebih suka menggunakan metode tradisional, Anda dapat membuka Roth IRA Anda di bank. Saat Anda membuka Roth IRA di bank, uang Anda biasanya masuk ke kendaraan investasi yang sangat aman dan berisiko rendah, seperti Sertifikat Deposito atau rekening pasar uang. Perlu diingat, jenis investasi ini biasanya memiliki pengembalian yang lebih rendah.