Ini semakin dekat dengan musim pelaporan pajak. Ini bukan liburan favorit semua orang (kecuali jika Anda seorang akuntan kutu buku, mungkin), tetapi satu hal yang pasti: berada dalam bisnis untuk diri sendiri memungkinkan Anda banyak penghapusan pajak yang dapat menghemat uang Anda.
Berada dalam bisnis untuk diri sendiri memungkinkan Anda banyak penghapusan yang dapat menghemat uang Anda.
Anda mungkin sudah mengetahui hal ini jika Anda adalah pemilik bisnis yang berpengalaman. Tetapi karena pandemi, kemungkinan ada lebih banyak orang yang berwiraswasta tahun ini. Either way, inilah kesempatan Anda untuk mendapatkan uang kembali.
Siapa yang Secara Hukum Dianggap "Wiraswasta"?
Untuk mengklaim keringanan pajak wiraswasta, Anda harus wiraswasta. Dibawah Aturan pajak IRS, itu termasuk:
- S-korps
- Kemitraan
- Pemilik tunggal
- Kontraktor independen
- LLC dan sebutan bisnis lainnya di mana Anda adalah pemilik bisnis
Penting untuk dicatat bahwa Anda dapat menjadi pemilik bisnis dan akan dipekerjakan oleh orang lain. Jika Anda memiliki pekerjaan harian dan freelance sebagai
pekerjaan sampingan, misalnya, Anda masih dianggap wiraswasta karena pekerjaan sampingan Anda meskipun memiliki bos di organisasi yang berbeda.Sayangnya, ini memotong pekerja jarak jauh yang memiliki majikan. Meskipun Anda mungkin bekerja dari rumah sekarang, Anda hanya dapat mengklaim pengurangan kantor pusat (lebih lanjut tentang ini di bawah) jika Anda benar-benar menghasilkan uang melalui bisnis Anda sendiri.
Bagaimana Cara Kerja Pengurangan?
Hampir semua barang pajak untuk usaha kecil datang dalam bentuk pengurangan pajak. Itulah mengapa penting untuk memahami cara kerjanya — untungnya, Anda tidak perlu menjadi ahli pajak. Anda hanya perlu kalkulator sederhana.
Sebagian besar insentif pajak datang dalam dua bentuk: kredit pajak, dan pengurangan pajak. Kredit pajak mengurangi tagihan pajak Anda dolar-untuk-dolar. Jadi, jika Anda mendapatkan kredit pajak $500, misalnya, Anda dapat menurunkan tagihan pajak Anda sebesar $500.
Pengurangan pajak, di sisi lain, hanya mengurangi jumlah pendapatan bisnis Anda yang dikenakan pajak. Untuk menghitung seberapa besar arti sebenarnya bagi dompet Anda di penghujung hari, Anda harus tahu braket pajak apa yang Anda masuki. Untuk "entitas pass-through", seperti pemilik tunggal, LLC, dll., penghasilan bisnis Anda dikenai pajak dengan tarif yang sama dengan braket pajak penghasilan pribadi Anda.
Untuk mengetahui nilai pengurangan pajak bisnis, cukup kalikan jumlah pengurangan dengan braket pajak Anda. Jadi, misalnya, jika Anda mengklaim pengurangan $ 1.000 untuk kantor pusat Anda dan Anda berada di braket pajak 12%, Anda akan mencukur $ 120 dari tagihan pajak Anda saat debu mengendap. Sayangnya, ini berarti bahwa pengurangan pajak tidak begitu berharga bagi orang-orang berpenghasilan rendah karena braket pajak Anda tidak setinggi orang berpenghasilan tinggi.
15 Penghapusan Semua Pekerja Wiraswasta Harus Tahu
Jika Anda memenuhi syarat sebagai pekerja wiraswasta di bawah definisi IRS dan memiliki bisnis Anda sendiri, berikut adalah insentif pajak teratas yang perlu diingat saat mengajukan.
1. Pengurangan Rumah Kantor
Mari kita mulai dengan potongan pajak paling populer untuk wiraswasta: pengurangan kantor pusat. Anda dapat mengklaim ini terlepas dari apakah Anda seorang penyewa atau pemilik rumah. Anda harus melewati dua bar untuk memenuhi syarat, meskipun: pertama, rumah Anda harus terutama tempat Anda melakukan bisnis, dan kedua, kantor pusat Anda harus didedikasikan untuk eksklusif penggunaan bisnis Anda.
Anda memiliki dua opsi untuk menghitung ini:
- Metode reguler. Anda harus menghitung untuk melihat berapa pengurangan Anda, tergantung pada faktor-faktor seperti bunga hipotek Anda, depresiasi rumah, asuransi, dll.
- Metode yang disederhanakan. Ini memungkinkan Anda untuk mengklaim pengurangan tarif tetap sebesar $5 per kaki persegi (maksimum 300 kaki persegi), tanpa perlu matematika selain mencari tahu ukuran kantor Anda.
2. Keperluan
Jika Anda bekerja dari rumah, Anda juga dapat mengklaim sebagian dari utilitas Anda sebagai pengurang pajak. Menurut IRS, itu termasuk hal-hal seperti sampah, listrik, internet, gas, dan bahkan layanan kebersihan Anda.
Anda akan menggunakan persentase rumah Anda yang digunakan kantor Anda. Misalnya, jika kantor pusat Anda adalah 8% dari rumah Anda, maka Anda dapat mengklaim 8% dari tagihan listrik Anda sebagai pengurang.
3. Pengurangan Pendapatan Bisnis yang Memenuhi Syarat
Permata lainnya adalah Pengurangan Pendapatan Bisnis yang Memenuhi Syarat (QBI), diperkenalkan pada 2017 dan berakhir pada 2025 (kecuali Kongres mengubahnya). Ini memungkinkan Anda mengurangi hingga 20% dari "penghasilan bisnis yang memenuhi syarat" Anda sebagai wiraswasta.
Apa yang sebenarnya dianggap sebagai pendapatan bisnis yang "memenuhi syarat"? Pertanyaan bagus.
Itu umumnya sebagian besar uang yang Anda peroleh dalam bisnis Anda, dikurangi pemotongan atau kerugian bisnis. Hal-hal tertentu tidak diperhitungkan, seperti pendapatan bunga dari rekening tabungan bisnis Anda, atau keuntungan atau kerugian modal dari investasi saham. Untuk daftar lengkapnya, lihat di Sumber daya QBI IRS.
4. Biaya Awal
Begitu banyak orang yang terpaksa berwiraswasta apakah mereka menginginkannya atau tidak pada tahun 2020. Jika itu Anda, berhati-hatilah: Anda dapat mengurangi hingga $5.000 untuk biaya awal dan $5.000 untuk biaya organisasi, selama biaya bisnis Anda kurang dari $50.000 untuk memulai.
Jadi, apakah Anda perlu membeli laptop baru, meminta pengacara untuk membuat draf perjanjian dan kontrak, mengajukan bisnis dokumen, atau biaya lain untuk membuka bisnis Anda, Anda harus bisa mendapatkan setidaknya sebagian dari biaya kembali.
5. Premi Asuransi Kesehatan
Mencari asuransi kesehatan yang tidak memberi Anda serangan jantung adalah salah satu tantangan utama wirausaha, terutama jika Anda tidak memiliki pasangan dengan akses ke rencana kerja.
Penghiburan kecil adalah bahwa Anda mungkin mendapatkan sebagian dari uang itu kembali dalam bentuk pengurangan premi yang dibayarkan untuk rencana asuransi perawatan jangka panjang medis, gigi, dan bahkan yang memenuhi syarat. Ini bahkan termasuk asuransi kesehatan yang Anda beli untuk melindungi anggota keluarga Anda, termasuk anak-anak Anda dan pasangan Anda.
Namun, ada dua tangkapan besar: pertama, bisnis Anda harus menghasilkan keuntungan tahun itu. Kedua, Anda hanya dapat mengambil potongan ini jika Anda tidak memenuhi syarat untuk rencana perawatan kesehatan yang disponsori majikan, baik dari majikan kerja harian atau bahkan dari majikan pasangan.
6. Premi Asuransi Kewajiban
Berbicara tentang asuransi, kekecewaan besar lainnya bagi pekerja wiraswasta adalah membayar asuransi kewajiban. Yang benar adalah bahwa hampir semua wiraswasta harus membeli semacam asuransi kewajiban, karena Anda melakukan pekerjaan untuk uang dan itu dapat dengan mudah menyebabkan perselisihan.
Jika Anda menjalankan bisnis perawatan anjing, misalnya, Anda mungkin memerlukan asuransi kewajiban umum untuk melindungi diri Anda dari pemilik hewan peliharaan yang tidak bahagia. Bahkan jika Anda seorang pengusaha digital yang bekerja dari rumah, ada baiknya membeli asuransi kewajiban media atau asuransi kewajiban profesional. Either way, Anda dapat mengurangi premi ini dari pajak Anda.
7. Bahan untuk Barang Yang Anda Jual
Pemilik bisnis yang licik bersuka cita! Anda dapat mengurangi biaya bahan yang Anda beli untuk merakit barang yang Anda jual. Untuk mengambil pengurangan ini, Anda harus menghitung persediaan awal dan akhir Anda setiap tahun. Ini tidak sesederhana hanya mengklaim pengeluaran Anda untuk bahan yang Anda beli.
Jadi, jika Anda memiliki bisnis sweter Natal yang jelek, misalnya, Anda dapat mengurangi biaya benang dan alat yang digunakan untuk membuatnya. Ini juga berlaku untuk bisnis yang tidak terkait dengan kerajinan, seperti pengecer Ebay dan Amazon, penerbit, pembibitan tanaman, dan banyak lagi.
8. Pengurangan Pajak Wiraswasta
Realitas lain dari wiraswasta adalah Anda harus membayar dua kali lipat jumlah pajak FICA (perawatan dan Jaminan Sosial). Biasanya, majikan Anda membayar setengahnya, tetapi karena Anda adalah majikan Anda sendiri, Anda juga harus mengambil bagian itu. Kabar baiknya adalah Anda setidaknya dapat mengurangi bagian "majikan" dari pajak wirausaha (yaitu, setengah dari jumlah total) yang Anda bayar.
9. Kontribusi Pensiun
Jika Anda berkontribusi pada rencana pensiun untuk wiraswasta seperti SEP IRA atau Solo 401 (k), dan Anda berkontribusi untuk itu sepanjang tahun, Anda dapat mengurangi kontribusi tersebut dari penghasilan Anda.
Ini mirip dengan bagaimana pengurangan untuk IRA Tradisional bekerja. Sayangnya, jika Anda bekerja untuk pemberi kerja, Anda tidak dapat mengurangi kontribusi Anda ke rencana tempat kerja Anda, seperti 401(k) atau 403(b) reguler Anda. Namun, aturan tentang cara kerja pemotongan bisa sedikit membingungkan, terutama jika Anda memiliki karyawan, jadi sebaiknya bekerja dengan CPA untuk mengklaim pengurangan ini.
10. Jarak tempuh mobil
Pengemudi berbagi tumpangan, ini satu untuk Anda! Jika Anda menggunakan mobil pribadi Anda untuk berkeliling untuk bisnis Anda, Anda dapat mengurangi biaya berdasarkan jarak tempuh, atau dengan melacak pengeluaran mobil Anda. Tingkat jarak tempuh berubah setiap tahun: misalnya, untuk tahun 2020, 57,5 sen per mil.
Mengambil tingkat jarak tempuh standar mungkin paling mudah, dan Anda dapat melacak jarak tempuh Anda dalam a buku log fisik yang Anda simpan di mobil Anda, atau melalui salah satu dari beberapa aplikasi, seperti MileIQ atau SherpaShare, hanya untuk ini tujuan.
11. Biaya perjalanan
Selain berkeliling, Anda dapat melakukan perjalanan ke konferensi industri atau bertemu klien sebagai bagian dari bisnis Anda. Anda dapat mengurangi biaya biaya perjalanan tersebut, seperti penginapan, transportasi, makan, biaya bagasi, dll.
Terkadang mudah bagi garis untuk berbaur antara bisnis dan pribadi dalam kategori ini. Anda tidak diperbolehkan untuk memotong biaya hiburan apa pun (bahkan jika Anda membawa klien ke pertunjukan Broadway, misalnya). Ini berarti jika Anda bepergian ke suatu tempat yang eksotis untuk konferensi kerja dan tinggal beberapa hari ekstra untuk bersantai, Anda tidak dapat mengurangi pengeluaran apa pun pada hari-hari liburan pribadi tersebut.
12. Keanggotaan Asosiasi
Sangat penting untuk tetap aktif dan berjejaring dengan orang lain jika Anda wiraswasta. Di situlah banyak iuran keanggotaan masuk, dan terkadang ini bisa sangat besar tergantung pada industri tempat Anda berada.
Anda dapat mengurangi biaya keanggotaan asosiasi apa pun, selama itu adalah bagian dari bisnis Anda. Misalnya, jika Anda seorang desainer permainan papan independen, Anda dapat menghapus iuran keanggotaan Anda di Asosiasi Produsen Game.
13. Periklanan
Apakah Anda membayar untuk iklan di Facebook, Instagram, Twitter, Pinterest, atau situs media sosial lainnya? Jika demikian - atau jika Anda membayar untuk iklan lain sama sekali, bahkan untuk menempatkan bisnis Anda di buku telepon kuno atau papan iklan pinggir jalan - Anda dapat mengurangi pengeluaran ini dari penghasilan Anda.
14. Perlengkapan dan Perangkat Lunak Kantor
Baik Anda bisnis berbasis layanan atau bisnis berbasis produk, Anda tetap harus memiliki kantor agar dapat mengelola perusahaan Anda. Anda mungkin memerlukan persediaan seperti pena, printer, komputer, dan perangkat lunak untuk melakukan tugas-tugas seperti melacak waktu Anda, menghitung, menyusun anggaran bisnis, dan banyak lagi. Anda berhak untuk mengurangi semua pengeluaran ini dari penghasilan Anda.
Anda juga dapat mengurangi peralatan dan furnitur untuk bisnis Anda dengan cara ini. Anda mungkin melihat "Bagian 179" saat melakukan riset. Ini memungkinkan usaha kecil mengklaim jenis pengeluaran ini sebagai pengurangan satu kali di tahun yang sama item dibeli (sebagai lawan dari menghapus depresiasi atas pembelian ini secara perlahan selama beberapa tahun berikutnya) bertahun-tahun).
Jika Anda benar-benar membutuhkan sofa berpikir bergaya Yunani dan Anda dapat mengajukan kasus ke IRS bahwa itu untuk penggunaan bisnis Anda, ini juga bisa menjadi pengurangan yang berharga.
15. Langganan, Buku, Majalah, Kursus, dan Pendidikan Lainnya
Tidak ada satu pedoman bisnis yang berlaku untuk semua pemilik usaha kecil. Meskipun prinsip menjalankan bisnis semua sama, setiap bisnis itu unik. Baik bisnis Anda memanggang kue pretzel, menulis artikel, lanskap, atau membuat bir, Anda memerlukan untuk tetap up to date dalam industri Anda dengan membaca buku, berlangganan majalah perdagangan, dan mengambil kursus.
Beberapa dari biaya ini dapat bertambah besar. Jika Anda perlu bepergian ke seluruh negeri untuk menghadiri lokakarya pelatihan, misalnya, biaya pendaftaran saja bisa sangat besar. Dan meskipun langganan umumnya merupakan pembelian yang lebih kecil, seiring waktu mereka dapat menambahkan hingga banyak uang. Untungnya, Anda dapat menghapus pengeluaran ini sebagai pengurang penghasilan Anda.
Intinya
Tidak ada keraguan bahwa menjalankan bisnis Anda sendiri membuat stres. Bahkan hanya dengan membaca daftar ini, Anda mungkin kewalahan memikirkannya bagaimana persis pemotongan ini semua bekerja, dan itu valid.
Ada banyak potongan, dan beberapa di antaranya memiliki aturan khusus tentang bagaimana Anda bisa mengklaimnya, seperti potongan kantor pusat. Sangat berguna untuk mengetahui apa pemotongan ini sehingga Anda dapat merencanakan bagaimana menggunakannya dalam bisnis Anda.
Kami tetap merekomendasikan bekerja dengan CPA untuk memandu Anda melalui aturan pajak untuk penghapusan ini, sehingga Anda dapat fokus pada apa yang benar-benar penting bagi bisnis Anda — pekerjaan yang menghasilkan uang.