403b vs. 401k: Apa Bedanya?

Saya tahu Anda kurang tidur karena saya belum menulis posting yang menguraikan perbedaan antara 403(b) vs. 401(k). Oh tunggu….bukan?

Saya pikir semua orang adalah penggila kode pajak pensiun seperti saya. 😂

Bagaimanapun, Anda atau seseorang yang Anda kenal mungkin memiliki opsi untuk mendanai 403(b) dan memahami bagaimana perbandingannya dengan 401(k) mungkin terbukti membantu. Ketika orang pertama kali dipekerjakan dalam pekerjaan penuh waktu dan beberapa posisi paruh waktu, mereka mendapatkan berbagai dokumen dan keputusan yang harus mereka buat segera sebagai karyawan baru.

Di antara item tersebut adalah pembentukan rekening pensiun perusahaan untuk potensi tabungan pensiun mereka dari pendapatan.

Perbedaan antara 403b dan 401k

Sebagian besar perusahaan saat ini menawarkan kepada karyawan rencana tabungan pensiun yang ditangguhkan 401 (k) standar. Namun, jika seseorang bekerja untuk pemerintah atau beberapa organisasi, seperti organisasi nirlaba, opsi yang berbeda dapat muncul, termasuk rencana 403(b). Ini menimbulkan pertanyaan mana yang lebih baik antara 401 (k) vs. 403(b).

Berbagai rencana pensiun ada saat ini, disetujui oleh Internal Revenue Service sebagai tempat perlindungan pajak legal untuk pendapatan. Dalam hampir semua kasus, kecuali untuk Roth IRA, rencana tersebut melibatkan pendapatan sebelum pajak yang ditangguhkan ke rekening penyimpanan dan diizinkan untuk mendapatkan keuntungan dan bunga melalui peracikan dan investasi.

Ketika dana akhirnya ditarik, biasanya di kemudian hari dalam kehidupan seseorang, mereka harus – secara teori – menjadi bagian dari saldo pensiun yang lebih besar yang dapat digunakan ketika seseorang tidak lagi bekerja, dengan pajak yang lebih rendah kecepatan.

Ini memaksimalkan nilai dolar yang disimpan, bahkan dengan memperhitungkan inflasi. Masing-masing rencana ini memiliki nama numerik, mengacu pada undang-undang kode pajak yang mengesahkan kegiatan dan rencana yang diberikan.

Rencana 401(k) – Dasar-dasar

Kebanyakan orang tahu atau akrab dengan rencana pensiun 401 (k). Tetapi apakah Anda atau tidak, berikut adalah sorotan rencana:

Perlakuan Pajak Penghasilan. Kontribusi untuk rencana 401(k) dapat dikurangkan dari penghasilan kena pajak Anda pada tahun pembuatannya. Pendapatan investasi dalam akun terakumulasi berdasarkan pajak tangguhan.

Dengan cara ini Anda menggeser beban pajak dari hari ini hingga Anda pensiun, di mana saat itu Anda mungkin akan berada di golongan pajak yang lebih rendah.

Batas Kontribusi. Untuk 2020 dan 2021, kontribusi maksimum yang dapat Anda berikan untuk paket 401(k) adalah $19.500. Saat batas kontribusi naik, begitu juga potensi investasi Anda. Jika Anda berusia 50 tahun atau lebih, ada ketentuan tambahan sebesar $6.500, yang memungkinkan Anda untuk berkontribusi maksimal hingga $26.000 per tahun.

Kontribusi Pencocokan Pengusaha. Pengusaha dapat dan sering mencocokkan kontribusi karyawan dengan rencana 401 (k). Kecocokan tipikal adalah 50% dari kontribusi karyawan, hingga 6%, yang berarti pemberi kerja berkontribusi 3%, sehingga total kontribusi menjadi 9%.

Seringkali ada periode vesting untuk kontribusi pemberi kerja, hingga lima tahun, setelah itu totalnya jumlah kontribusi pemberi kerja dianggap “ditangani” oleh karyawan (sehingga sepenuhnya menjadi milik karyawan uang). Secara teori, kecocokan pemberi kerja – ditambah kontribusi karyawan maksimum – bisa setinggi $57.000 untuk tahun 2020 (atau $63.500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih), dan $58.000 untuk tahun 2021 ($64.500 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih) yang merupakan kontribusi maksimum per karyawan menurut peraturan IRS.

Persyaratan Penarikan. Anda dapat mulai mengambil penarikan dari paket 401(k) Anda setelah Anda mencapai usia 59 1/2, dan sekali lagi, distribusi tersebut akan ditambahkan ke penghasilan Anda untuk tujuan pajak. Jika Anda melakukan penarikan sebelum berusia 59 1/2, Anda harus membayar pajak penalti penarikan awal sebesar 10% dari distribusi, di samping kewajiban pajak reguler yang akan terutang.

Distribusi Minimum yang Diperlukan (RMD). Seperti hampir semua jenis rencana pensiun lainnya (kecuali Roth IRA), rencana 401 (k) mengharuskan Anda mulai mengambil penarikan dari rencana selambat-lambatnya saat Anda mencapai usia 72 tahun. Jika Anda tidak menarik RMD, tidak menarik seluruh jumlah RMD, atau tidak menarik RMD sebelum batas waktu yang berlaku, jumlah yang tidak ditarik dikenakan pajak sebesar 50%.

401 (k) Ketentuan Pinjaman. Salah satu manfaat dari 401(k) adalah Anda dapat mengambil pinjaman ke rekening Anda, selama itu diizinkan oleh majikan Anda (mereka tidak diwajibkan secara hukum untuk melakukannya). Anda dapat meminjam hingga 50% dari nilai paket, hingga maksimum $50.000, dan harus membayar kembali pinjaman dalam waktu lima tahun.

Namun, jika pinjaman 401(k) diambil untuk tujuan pembelian tempat tinggal utama karyawan, pinjaman tersebut dapat dibayar kembali selama lebih dari 5 tahun.

Namun satu hal yang harus diperhatikan adalah bahwa jika Anda meninggalkan majikan Anda dan Anda masih memiliki sisa pinjaman, Anda harus membayarnya kembali (dalam waktu 60 hari), jika tidak, itu akan dianggap sebagai distribusi dari rencana, dan dikenakan pajak penghasilan reguler dan, jika Anda berusia di bawah 59 1/2, penarikan awal 10% penalti.

401(k) Portabilitas dan Ketentuan Rollover. Jika Anda meninggalkan majikan, Anda dapat membawa 401(k) Anda. Anda kemudian dapat melakukan rollover bebas pajak baik ke dalam rencana 401(k) dari perusahaan baru Anda, IRA tradisional, rencana 457, rencana SEP IRA, atau rencana 403(b). Anda juga dapat menggulirkan 401(k) ke Roth IRA atau Roth yang ditunjuk yang merupakan bagian dari rencana pensiun tradisional (misalnya, Roth 401(k) ), tetapi jumlah rollover akan dikenakan pajak penghasilan reguler pada tahun konversi selesai. (Lihat Bagan Perputaran IRS untuk rincian ringkasan rollover).

Perhatikan bahwa rollover hanya dapat dilakukan setelah Anda meninggalkan perusahaan yang mensponsori rencana 401(k) asli, dan tidak saat Anda masih bekerja.

401(k) Opsi Investasi

Opsi investasi dalam rencana 401 (k) menjalankan keseluruhan. Dalam beberapa rencana, Anda mungkin terbatas pada setengah lusin reksa dana atau ETF, dan saham perusahaan majikan Anda. Di tempat lain, Anda akan memiliki banyak opsi seperti yang tersedia oleh wali amanat paket.

Misalnya, jika rencana tersebut diadakan dengan Fidelity, kemungkinan Anda akan memilih dari pilihan dana Fidelity. Itu kemungkinan akan menghasilkan pilihan dana tanggal target. bla! Jika Anda tidak tahu, saya bukan penggemar berat dana tanggal target, tapi itu cerita untuk postingan yang berbeda.

Paket 403b – Dasar-dasar

403(b) rencana sangat mirip dengan 401(k) rencana, kecuali di mana 401(k) rencana disponsori oleh nirlaba bisnis, 403(b) rencana adalah untuk organisasi nirlaba yang bebas pajak berdasarkan Kode IRS 501(c) 3. Itu termasuk lembaga pendidikan, sekolah distrik, organisasi pemerintah, organisasi keagamaan, dan rumah sakit.

• Perlakuan Pajak Penghasilan. Sama seperti untuk rencana 401 (k).
• Batas Kontribusi. Sama seperti untuk rencana 401(k), kecuali untuk ketentuan kontribusi maksimum yang diperbolehkan (MAC) di bawah ini.
• Kontribusi Pencocokan Pengusaha. Sama seperti untuk rencana 401 (k).
• Persyaratan Penarikan. Sama seperti untuk rencana 401 (k).
• Distribusi Minimum yang Diperlukan (RMD). Sama seperti untuk rencana 401(k), kecuali bahwa rencana 403(b) memiliki penyisihan khusus untuk rencana yang menerima jumlah sebelum tahun 1987. Jika demikian, maka distribusi tidak diperlukan hingga 31 Desember tahun di mana peserta rencana berusia 75 tahun atau, jika kemudian, 1 April tahun takwim segera setelah tahun takwim di mana peserta pensiun.
• 403(b) Ketentuan Pinjaman.Sama seperti untuk rencana 401(k).
• 403(b) Ketentuan Portabilitas dan Rollover. Sama seperti untuk rencana 401(k), kecuali bahwa rencana 403(b) juga dapat digulirkan menjadi rencana 401(k) dari pemberi kerja baru.

Aturan MAC Khusus dengan Paket 403(b)

Mereka yang memiliki masa kerja 15 tahun kepada pemberi kerja kemudian dapat menambahkan $ 3.000 lagi ke batas kontribusi tahunan mereka, menyetorkan potensi $ 22.500 per tahun (atau $ 29.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih untuk tahun 2020). Ini disebut kontribusi maksimum yang diperbolehkan, atau hanya MAC.

Sayangnya, hanya karena MAC diizinkan di bawah kode IRS tidak berarti majikan harus menghormatinya. Mereka harus memasukkannya ke dalam dokumen rencana mereka agar bisa berlaku. Saya memiliki klien yang memenuhi persyaratan 15 tahun tetapi karena dia adalah satu-satunya yang melakukannya, majikannya tidak mengetahui aturan MAC dan tidak merasa perlu untuk memasukkannya ke dalam rencana mereka.

403(b) Opsi Investasi

Sebagian besar rencana 403(b) memberikan pilihan reksa dana atau anuitas untuk investasi dana simpanan. Sejak ada perombakan di pasar 403(b) beberapa tahun yang lalu, saya telah melihat beberapa perusahaan reksa dana menarik diri. Itu berarti Anda melihat lebih banyak perusahaan asuransi menawarkan semacam produk anuitas dalam rencana. Secara pribadi, saya bukan penggemar berat ini.

403(b) akun biasanya muncul di organisasi nirlaba, gereja, organisasi sekolah, dan pemerintah. Ada perbedaan administratif yang signifikan dari 403(b) karena organisasi yang memenuhi syarat memiliki lebih sedikit dokumen untuk diajukan ke IRS dibandingkan dengan rencana 401(k).

Karena rencana 403(b) lebih murah untuk dikelola juga, itu disukai oleh entitas kecil dengan anggaran yang ketat tetapi masih ingin menawarkan tunjangan pensiun kepada pekerja.

Kelola Investasi Anda dengan Autopilot

Baik rencana pensiun 401(k) dan 403(b) dapat dengan mudah dikelola melalui perusahaan bernama Blooom.

mekar akan mengeksplorasi semua opsi investasi yang tersedia melalui platform pilihan pemberi kerja Anda dan membuat rekomendasi berdasarkan bagaimana Anda menjawab beberapa pertanyaan sederhana.

Kuesioner ada untuk menentukan seberapa besar risiko yang dapat Anda toleransi dalam portofolio Anda. Jadi orang yang ingin mengambil risiko yang lebih rendah akan mendapatkan rekomendasi risiko rendah, sedangkan orang yang berisiko tinggi akan mendapatkan rekomendasi hadiah yang lebih besar risiko yang lebih besar.

Biaya untuk layanan penuh adalah $10 per bulan tetapi Anda bisa mendapatkan layanan gratis dan hanya mendapatkan rekomendasi. Anda dapat membaca lebih lanjut di kami Ulasan mekar.

Ringkasan: 403(b) vs. 401(k)

Apakah satu rencana lebih baik dari yang lain? Dalam beberapa hal, ya. Tetapi dalam banyak hal, mereka adalah rencana yang sama, dengan rencana 403(b) melayani tujuan yang sama untuk pemberi kerja pemerintah dan nirlaba yang dilakukan oleh rencana 401(k) untuk pemberi kerja yang menghasilkan keuntungan.

Dua area di mana perbedaannya paling signifikan adalah dengan investasi dan MAC. Pilihan investasi umumnya lebih banyak dengan rencana 401 (k), terutama jika wali rencana adalah salah satu perusahaan pialang investasi besar yang menawarkan sesuatu yang mendekati investasi tak terbatas pilihan.

Tetapi ketentuan MAC merupakan nilai tambah yang pasti dalam mendukung rencana 403(b). Hal ini memungkinkan karyawan jangka panjang untuk memberikan kontribusi yang lebih tinggi, bahkan di samping ketentuan mengejar ketinggalan yang biasanya ditawarkan kepada peserta yang berusia 50 tahun atau lebih.

Kedua rencana menawarkan karyawan kemampuan yang signifikan untuk melindungi pendapatan dari pajak dan menabung untuk masa pensiun mereka, terlepas dari perbedaan antara keduanya.

Dalam beberapa kasus, majikan bahkan memberikan kecocokan kepada karyawan, tergantung pada seberapa banyak mereka menyetor dari uang mereka sendiri. Pertandingan ini pada dasarnya adalah dolar gratis yang harus dimanfaatkan setiap orang sebanyak mungkin jika tersedia.

Yang mengatakan, tergantung pada pemberi kerja, jenis paket yang berbeda akan tersedia. Beberapa perusahaan menawarkan kedua jenis akun tersebut.