Istilah "mengarahkan diri sendiri" mendapat banyak jarak di bidang investasi. Tetapi satu area yang memerlukan penanganan khusus adalah terkait dengan IRA yang mandiri.
Ada banyak akun investasi yang diarahkan sendiri. Misalnya, Anda dapat melakukan perdagangan sendiri di dalam a akun pialang diskon.
Tapi IRA mandiri adalah sesuatu yang benar-benar unik. Ini diarahkan sendiri karena Anda memilih investasi yang disimpan di akun. Tapi di situlah kesamaan berakhir. IRA mandiri jauh lebih terspesialisasi dan memiliki potensi lebih besar untuk risiko dan penghargaan.
Daftar isi
- Apa itu IRA yang Diarahkan Sendiri?
- Di mana Anda Dapat Menemukan IRA Self-Directed?
- Apa yang Dapat Anda Pertahankan Dalam IRA Self-Directed?
- Bagaimana Cara Kerja IRA Mandiri?
- Apa Perbedaan Antara IRA Mandiri dan IRA Reguler?
- Keuntungan dari Self-Directed IRA
- Kerugian dari IRA yang Diarahkan Sendiri
- Intinya pada IRA yang Diarahkan Sendiri
Apa itu IRA yang Diarahkan Sendiri?
IRA mandiri adalah akun pialang yang sangat terspesialisasi yang memungkinkan Anda berinvestasi dalam aset dan kelas aset yang tidak tersedia di IRA konvensional, apalagi jenis akun pensiun dan akun pialang kena pajak lainnya.
Karakteristik yang paling membedakan dari self-directed IRA adalah memberikan Anda kemampuan untuk memegang aset fisik. Misalnya, dimungkinkan untuk memiliki IRA mandiri yang memungkinkan Anda memegang real estat investasi.
Ini akan bekerja dengan cara yang sama seperti IRA tradisional atau Roth, di mana Anda dapat memberikan kontribusi pengurangan pajak hingga $6.000 per tahun, atau $7.000 jika Anda berusia 50 tahun atau lebih. IRA mandiri dapat diatur sebagai IRA tradisional atau Roth.
Investasi yang disimpan dalam akun menghasilkan pendapatan dengan dasar pajak tangguhan. Itu berarti Anda tidak perlu membayar pajak atas keuntungan sampai Anda mulai mengambil distribusi dari paket tersebut.
Seperti halnya IRA biasa, jika Anda menarik dana dari akun sebelum mencapai usia 59, Anda akan dikenakan denda 10% di samping pajak penghasilan biasa.
Di mana Anda Dapat Menemukan IRA Self-Directed?
Ini adalah salah satu dilema terbesar bagi siapa pun yang tertarik untuk membuka IRA mandiri. Anda tidak akan menemukan yang ditawarkan oleh perusahaan investasi besar, seperti Kesetiaan atau Schwab. Dan penasihat robo, seperti Perbaikan, Kekayaan, atau Keuangan M1, jangan berikan juga.
Sebagai gantinya, Anda harus melakukan pencarian web. Mulailah dengan googling “self-directed IRA” dengan nama kelas aset yang ingin Anda investasikan. Misalnya, jika Anda ingin menyimpan logam mulia fisik di IRA Anda, Anda akan memasukkan "logam mulia IRA mandiri."
Kami bahkan tidak dapat memberikan contoh penjaga IRA mandiri sebagian karena bidangnya sangat beragam dan karena kami tidak dapat menjamin integritas penyedia mana pun. Mereka umumnya kecil, sangat terspesialisasi, dan apa pun kecuali nama rumah tangga.
Berhati-hatilah untuk melakukan uji tuntas Anda pada setiap kustodian yang Anda pertimbangkan. Meskipun banyak yang benar-benar sah, ada juga yang kurang. Dan hampir semua memiliki ketentuan yang rumit dan biaya tinggi yang akan memotong keuntungan investasi Anda.
Mulailah dengan Cek broker FINRA, memberikan perhatian khusus pada setiap keluhan yang diajukan atau tindakan disipliner yang diambil terhadap perusahaan. Kemudian, tanyakan kepada Sekretaris Negara di negara bagian kustodian dan Anda sendiri untuk melihat apa kedudukan mereka. Mungkin juga ada daftar pengaduan dan tindakan disipliner yang terdaftar di badan-badan tersebut.
Terakhir, periksa posisi perusahaan dengan Better Business Bureau. Ini bukan badan pengatur, tetapi mereka memberi perusahaan peringkat berkisar antara A+ dan F untuk memberi Anda ide bagus tentang sentimen konsumen umum tentang perusahaan. Mereka juga membuat daftar keluhan. Jika banyak, perhatikan keluhan yang konsisten.
Menemukan penjaga IRA mandiri yang memiliki reputasi baik sangat mirip dengan mendulang emas.
Apa yang Dapat Anda Pertahankan Dalam IRA Self-Directed?
Seperti halnya dengan IRA biasa, ada daftar investasi yang sangat panjang yang dapat Anda pegang di IRA mandiri. Faktanya, daftar investasi terlarang hanya terbatas pada dua – koleksi dan asuransi jiwa.
Dengan hampir semua kelas aset lainnya, permainannya aktif. Bahkan dengan akun IRA biasa, Anda bebas berinvestasi di semua jenis saham individual, obligasi, reksa dana dana, dana yang diperdagangkan di bursa, kepercayaan investasi real estat, logam mulia, komoditas, dan opsi.
Tetapi IRA mandiri berfokus pada memegang aset fisik dalam rencana Anda. Contohnya termasuk cryptocurrency, logam mulia fisik, real estat, hak gadai pajak dan akta pada properti yang diambil alih, mata uang asing, dan investasi eksotis lainnya.
Dua dari investasi yang paling umum diadakan adalah real estate dan logam mulia. Ada penjaga yang didirikan khusus untuk setiap tujuan, dan beberapa yang menangani keduanya.
Dalam kasus real estat, Anda sebenarnya dapat menyimpan properti di akun. Hal yang sama berlaku untuk logam mulia, meskipun ini terbatas pada koin emas batangan yang diakui yang memenuhi standar kemurnian tertentu. Contohnya termasuk American Eagles, Canadian Maple Leafs, dan Krugerrands Afrika Selatan (tetapi bukan koin numismatik).
Beberapa penjaga IRA mandiri juga dapat mengakomodasi investasi kertas tradisional, meskipun mereka dapat melakukannya melalui hubungan afiliasi dengan broker investasi tradisional.
Bagaimana Cara Kerja IRA Mandiri?
Akun IRA mandiri tunduk pada batasan dan status perlakuan pajak yang sama seperti tradisional dan Roth IRA akun. Tetapi di luar dasar-dasarnya, mereka jauh lebih rumit dalam strukturnya dan bagaimana Anda perlu menanganinya.
Pertama, Anda harus menjadi investor berpengalaman di kelas aset apa pun yang Anda inginkan untuk mendirikan IRA mandiri. Misalnya, jika Anda ingin membuat IRA mandiri untuk real estat, Anda harus menjadi investor real estat yang berpengalaman. Pengalaman itu akan membantu Anda memahami nuansa IRA mandiri dan persyaratan yang diperlukan untuk menyiapkan dan mengelola rencana.
Kedua, penjaga IRA mandiri tidak menawarkan investasi yang mereka izinkan untuk Anda pegang dalam rencana Anda. Itu perlu dibeli dari broker pihak ketiga. Misalnya, jika Anda berencana untuk menyimpan koin emas batangan di IRA mandiri Anda, koin tersebut harus dibeli dari dealer koin.
Ketiga, dan yang paling penting, ada batasan tentang bagaimana aset disimpan di dalam akun. Buat kesalahan di sini, dan hukuman dari IRS bisa sangat berat.
Mari gunakan IRA real estat mandiri. Di bawah aturan IRS, properti tidak dapat digunakan oleh Anda secara pribadi bahkan untuk satu hari. Anda juga tidak dapat terlibat dalam pembelian properti atau pengelolaan yang sedang berlangsung. Properti harus memiliki hak milik dalam IRA dan dikelola dari sana juga.
Melanggar aturan, dan IRS dapat membatalkan IRA.
Akan ada 15% penalti untuk pelanggaran, tetapi jika tidak diperbaiki, dan rencana tersebut dibatalkan, IRS juga dapat mengenakan penalti sebesar 100% dari jumlah yang terlibat dalam pelanggaran.
Risiko IRS sendiri menjaga jumlah rencana IRA mandiri seminimal mungkin.
Apa Perbedaan Antara IRA Mandiri dan IRA Reguler?
Yang cukup menarik, sebenarnya ada lebih banyak kesamaan antara IRA mandiri dan IRA biasa daripada perbedaannya.
Jumlah kontribusi, pengurangan pajak, dan aturan penarikan semuanya sama. Dan dengan salah satu jenis IRA, dapat ditetapkan sebagai IRA tradisional atau Roth.
Perbedaan utama pertama antara keduanya adalah pada jenis aset yang dapat Anda pegang di salah satu akun, yang telah kami bahas di atas.
Perbedaan utama lainnya adalah cara investasi ditangani dalam rencana. Dengan IRA biasa, Anda tidak hanya akan memilih investasi di akun, tetapi Anda juga dapat mengelolanya. Artinya, Anda dapat melakukan pembelian dan penjualan surat berharga sendiri.
Tetapi dengan IRA mandiri, ada fitur lengan panjang.
Anda dapat mengarahkan kustodian untuk membeli investasi tertentu, tetapi Anda tidak dapat berpartisipasi dalam aktivitas tersebut dengan cara apa pun.
Misalnya, jika Anda membuat IRA real estat mandiri, tidak hanya properti yang disimpan di akun harus dibeli dan dikelola oleh kustodian, tetapi semua pendapatan harus disimpan dalam rencana, dengan biaya yang dibayarkan dari rencana juga. Anda mungkin memiliki IRA, tetapi penjaga IRA mandiri memiliki dan mengelola aset dalam rencana.
Investor real estat tertentu mungkin berpikir bahwa dengan memegang real estat di IRA mandiri, mereka dapat memperoleh manfaat pajak dari IRA sambil tetap menikmati manfaat kepemilikan properti. Ini tidak benar. Keterlibatan signifikan apa pun dalam manajemen properti atau mengakses pendapatan yang dihasilkannya akan menyebabkan pelanggaran IRS.
Dan akhirnya, karena IRA mandiri adalah rencana tidak standar, mereka mengandung lebih banyak ketentuan dan biaya yang lebih tinggi.
Keuntungan dari Self-Directed IRA
Keuntungan utama dari IRA mandiri adalah kemampuan untuk mengadakan investasi yang tidak konvensional dalam rencana pensiun yang dilindungi pajak. Ini adalah skenario ideal untuk seseorang yang tidak puas dengan memegang real estat melalui kepercayaan investasi real estat dan lebih memilih untuk memiliki properti individu.
Hal yang sama berlaku untuk logam mulia. Ya, Anda dapat berinvestasi dalam ETF emas atau saham emas di IRA biasa. Tetapi jika Anda ingin memegang logam fisik di IRA Anda, Anda harus melakukannya melalui IRA mandiri. IRA mandiri dibentuk untuk melakukan itu, sedangkan broker tradisional tidak memiliki kapasitas untuk memegang dan mengelola aset fisik.
Ini juga merupakan peluang untuk mengadakan investasi yang lebih eksotis, seperti hak gadai pajak atau posisi investasi di perusahaan rintisan. Ini akan memungkinkan Anda untuk mencapai tingkat diversifikasi yang lebih besar daripada yang dapat Anda lakukan dengan IRA tradisional.
Kerugian dari IRA yang Diarahkan Sendiri
Sayangnya, ada lebih banyak kerugian daripada keuntungan dalam hal IRA mandiri. Seperti yang sudah dicatat dalam artikel ini, pialang bereputasi lebih sulit ditemukan, rencana lebih rumit, dan biaya berkali-kali lebih tinggi daripada dengan tradisional IRA.
Bahkan tidak mungkin untuk memberikan perkiraan biaya yang terkait dengan IRA mandiri. Itu semua tergantung pada jenis khusus kelas investasi yang menjadi spesialisasi kustodian dan tingkat persaingan di dalamnya bidang. Jika tidak banyak penyedia, penyedia yang tersedia bebas membebankan biaya apa pun yang mereka inginkan.
Masalah lainnya termasuk:
Kurangnya likuiditas. Karena IRA mandiri memiliki investasi khusus, hampir tidak mungkin untuk melakukan rollover rencana menjadi IRA biasa. Itu karena penjaga IRA biasa tidak menangani aset tersebut.
Risiko pelanggaran IRS. Anda bisa berada di sisi yang salah dari IRS dengan IRA biasa. Tetapi sifat IRA tradisional dan struktur yang dipaksakan oleh para penjaga membuatnya sangat tidak mungkin. Kebalikannya benar dengan IRA yang diarahkan sendiri. Kompleksitasnya, bersama dengan keterlibatan langsung investor, meningkatkan potensi pelanggaran.
Kurangnya perlindungan investor. Tidak seperti investasi tradisional, mungkin tidak ada asuransi yang disediakan baik dari FDIC atau SIPC untuk melindungi Anda dari default oleh kustodian. Ada juga kemungkinan penipuan. Karena penjaga IRA mandiri kecil dan tidak jelas, kemungkinan salah urus adalah nyata. Anda mungkin kehilangan seluruh investasi Anda ke broker yang tidak bermoral. Karena penjaga IRA mandiri bukanlah nama yang dapat dikenali, Anda mungkin sama sekali tidak menyadari bahwa yang Anda hadapi kurang bereputasi.
Intinya pada IRA yang Diarahkan Sendiri
IRA yang diarahkan sendiri tidak cocok untuk investor rata-rata, atau bahkan sebagian besar investor. Mereka adalah akun yang sangat terspesialisasi yang dirancang untuk kelas aset unik. Anda tidak hanya perlu berpengalaman dalam kelas aset apa pun yang Anda rencanakan untuk disimpan di akun IRA mandiri Anda, tetapi Anda juga harus sepenuhnya menyadari risikonya. Ada risiko dengan investasi itu sendiri karena tidak standar, tetapi juga dalam IRA yang diarahkan sendiri.
Bahkan jika Anda adalah investor berpengalaman yang tertarik untuk memegang kelas aset di akun IRA yang tidak dapat Anda simpan di akun IRA biasa, Anda masih perlu berhati-hati. Anda hanya boleh memegang sebagian kecil portofolio investasi Anda dengan satu kustodian. Terakhir, IRA mandiri tidak boleh menjadi akun tempat Anda memegang sebagian besar aset pensiun Anda.