Aturan SEP IRA dan Batas Kontribusi SEP IRA

Artikel ini berisi informasi tentang Batas kontribusi SEP IRA.

Sebagai pemilik bisnis wiraswasta, Anda mungkin mencari jenis rencana yang tepat untuk menabung untuk pensiun.

Tetapi mudah untuk menjadi kewalahan tentang mana yang terbaik untuk situasi Anda atau perusahaan Anda.

Untuk wiraswasta, SEP IRA mungkin salah satu akun termudah untuk disiapkan dan terus berjalan. Ini juga bisa menjadi salah satu paket yang lebih murah yang tersedia untuk pemilik bisnis.

Ini tentu membutuhkan lebih sedikit waktu yang dihabiskan untuk dokumen daripada akun 401k tradisional.

Akun SEP IRA memiliki banyak keunggulan dibandingkan jenis akun pensiun lainnya tetapi hanya setelah dengan hati-hati mempertimbangkan pro dan kontra terhadap jenis akun pensiun lainnya jika Anda membuat keputusan. Jika Anda adalah karyawan dari sebuah bisnis kecil atau jika Anda adalah wiraswasta, Anda memenuhi syarat untuk didaftarkan dalam jenis akun ini. Hanya pemberi kerja yang akan memberikan kontribusi ke akun.

Apa itu SEP IRA?

SEP dalam SEP IRA adalah singkatan dari 'Pensiun Karyawan Sederhana'. Akun ini pada dasarnya seperti IRA tradisional akun tetapi memungkinkan untuk kontribusi yang jauh lebih tinggi. Setiap orang yang memenuhi syarat akan memiliki akun yang dibuka atas nama mereka.

SEP IRA memiliki beberapa manfaat selain tingkat kontribusi yang lebih tinggi, termasuk kemudahan pengaturan dan pemeliharaan akun, dan kemampuan untuk 100% dimiliki setelah akun SEP IRA mapan. Kontribusi akun SEP IRA juga dapat dikurangkan dari pajak atas pajak penghasilan. Investasi yang dilakukan ditangguhkan pajak sampai dana ditarik.

Pemilik bisnis dengan atau tanpa karyawan dapat mendirikan SEP IRA.

Siapa yang Membutuhkan SEP IRA?

Akun SEP IRA mungkin menjadi pilihan yang tepat bagi pemberi kerja yang ingin berkontribusi dalam jumlah besar ke rekening pensiun mereka sendiri serta berkontribusi kepada mitra di perusahaan atau karyawan dalam bisnis kecil. Anda memenuhi syarat untuk memberikan kontribusi ke SEP IRA jika Anda adalah pemilik bisnis, bagian dari kemitraan, atau pemilik tunggal.

Anda juga memenuhi syarat untuk jenis akun pensiun ini jika Anda memperoleh penghasilan dari wirausaha bahkan ketika Anda memiliki pekerjaan penuh waktu di tempat lain dan terdaftar dalam program pensiun lain.

Keuntungan memiliki akun SEP IRA adalah tidak seperti paket lainnya, tidak ada batas pendapatan. Karyawan paruh waktu yang berusia 21 tahun atau lebih dan yang telah bekerja tiga dari 5 tahun sebelumnya dan memperoleh $500 atau lebih setiap tahun harus ditanggung oleh rencana tersebut. Majikan dapat memilih untuk memberikan pertanggungan bagi karyawan di bawah usia 21 tahun atas kebijakan mereka sendiri.

Aturan SEP IRA

Akun SEP IRA harus dibuat dan didanai oleh batas waktu pengajuan pajak dari kepemilikan tunggal atau bisnis jika telah dimasukkan. Untuk membuat SEP IRA, Anda harus memiliki perjanjian tertulis untuk membuat ketentuan bagi karyawan yang memenuhi syarat.

Pemilik bisnis wiraswasta dianggap sebagai karyawan ketika terkait dengan akun SEP IRA, serta pemberi kerja. Ada formulir kesepakatan, Formulir 5305-SEP, tersedia dari IRS. Tidak seperti akun pensiun 401k tradisional, Anda tidak dapat meminjam dana di akun SEP IRA.

Batas Kontribusi SEP IRA

Jumlah kontribusi SEP IRA dibatasi 25% dari kompensasi. Pada 2015, tunjangan kontribusi adalah $ 53.000 per tahun. Iuran tidak wajib di setiap tahun dimana ada laba bersih. Anda juga tidak perlu mempertahankan tingkat kontribusi tertentu. Anda memiliki kebebasan untuk membuat pilihan, misalnya, Anda dapat memberikan kontribusi jumlah penuh satu tahun dan kemudian hanya persentase yang lebih kecil pada tahun berikutnya.

Anda juga tidak dapat berkontribusi sama sekali di tahun berikutnya meskipun ada laba bersih. Untuk karyawan yang memiliki akun SEP IRA, uangnya menjadi milik Anda setelah pemberi kerja memberikan kontribusi akun. Hanya pemberi kerja yang memberikan kontribusi ke akun.

Temukan Kalkulator SEP IRA yang Bagus

Jika Anda mempertimbangkan akun SEP IRA tetapi tidak sepenuhnya yakin bahwa itu adalah akun yang tepat untuk Anda tabungan pensiun atau bisnis Anda, Anda dapat memeriksa angka aktual Anda dengan menggunakan kalkulator khusus untuk SEP IRA Akun.

Ada beberapa kalkulator dana pensiun yang tersedia secara online. Masukkan informasi Anda untuk melihat apakah jenis akun ini tepat untuk situasi Anda dan tabungan pensiun Anda.

Di mana Membuka SEP IRA?

SEP IRA dapat didirikan di bank, reksa dana, rumah pialang, atau lembaga keuangan lainnya. Akun SEP IRA dapat dibuat untuk bisnis biasanya dalam satu hari setelah formulir perjanjian selesai.

Perbaikan, yang saya gunakan untuk investasi kena pajak saya sekarang menawarkan SEP IRA. Mengunjungi ulasan saya tentang Perbaikan untuk info lebih lanjut.

Anda juga dapat mengatur SEP IRA dengan Vanguard. Mereka memiliki dana minimum, jadi pastikan Anda memiliki banyak uang tunai untuk memulainya.

Sekali lagi, ada banyak pilihan yang tersedia untuk rekening pensiun bagi pemilik usaha kecil dan wiraswasta. Bandingkan SEP IRA dengan rekening pensiun tradisional lainnya untuk melihat mana yang paling menguntungkan untuk situasi Anda.

Tentang Philip Taylor, CPA

Philip Taylor, alias "PT", adalah seorang CPA, blogger, podcaster, suami, dan ayah dari tiga anak. PT juga merupakan pendiri dan CEO konferensi dan pameran dagang industri keuangan pribadi, FinCon.

Dia menciptakan Uang Paruh Waktu® pada tahun 2007 untuk membagikan nasihatnya tentang uang, meminta pertanggungjawaban dirinya sendiri (sementara melunasi hutang lebih dari $75k), dan untuk bertemu dengan orang lain yang bersemangat untuk bergerak menuju keuangan kemerdekaan.