Pahami Roth IRA dan Gunakan untuk Keuntungan Anda

TRekening pensiun individu tradisional (IRA) telah lama menjadi cara cerdas untuk melakukan investasi penangguhan pajak untuk masa pensiun. Meskipun Roth IRA didirikan oleh Taxpayer Relief Act tahun 1997 dan dinamai Senator Delaware William Roth (yang merupakan pemain kunci dalam UU), kendaraan pensiun ini masih belum begitu dikenal atau dipahami sebagai mitra tradisional.

Roth IRA adalah Akun Pensiun Perorangan yang memungkinkan Anda untuk berinvestasi di sekuritas (biasanya saham dan dana) dan bekerja berbeda dengan IRA tradisional, dari perspektif struktur pajak. Anda berinvestasi di Roth IRA menggunakan dolar yang telah dikenakan pajak. Dan distribusi yang memenuhi syarat dibuat bebas pajak. Bayar pajak sekarang, jangan bayar nanti.

Memahami pro dan kontra berinvestasi dengan dolar sebelum pajak vs setelah pajak dapat membantu investor mengetahui cara terbaik untuk merencanakan masa pensiun mereka. Dan memastikan Anda memahami aturan dan persyaratan Roth IRA dapat membantu menemukan strategi yang tepat dan solusi yang akan memungkinkan Anda menikmati manfaat kendaraan ini tanpa menjadi nakal IRS Daftar.

Inilah yang perlu Anda ketahui tentang bagaimana Roth IRA dapat masuk ke dalam rencana pensiun Anda dan apa yang dapat Anda lakukan untuk memanfaatkan kendaraan pensiun ini.

Aturan Roth IRA

Ada beberapa aturan dan kualifikasi yang harus dipenuhi investor untuk memanfaatkan Roth IRA. Untuk memulai, ada batasan kontribusi dan batasan pendapatan:

Aturan Kontribusi Roth IRA

Anda diizinkan untuk berkontribusi $6.000 per tahun ke Roth IRA (pada tahun 2020). Jika Anda berusia 50 tahun ke atas, jumlah itu naik menjadi $7.000. Anda dapat memberikan kontribusi ini hingga Anda mengajukan pajak Anda. Oleh karena itu, untuk tahun 2020, Anda memiliki waktu hingga 15 April 2021 untuk menyumbangkan $6.000 ke Roth IRA Anda.

Aturan Penghasilan untuk Roth IRA

Paman Sam tidak membiarkan penerima pendapatan di atas tingkat tertentu berkontribusi pada IRA, dan itu berlaku untuk rasa tradisional dan Roth. Agar memenuhi syarat untuk berkontribusi, penghasilan Anda harus di bawah batas berikut (untuk 2020):

• Pengajuan Tunggal: Hingga $124,000 (kontribusi penuh); $124,000-$139,000 (agar memenuhi syarat untuk kontribusi sebagian)
• Pengajuan Bersama: Hingga $196.000 (kontribusi penuh); $196.000-$209.000 (agar memenuhi syarat untuk kontribusi sebagian)

Kualifikasi Konversi Roth IRA

Meskipun investor berpenghasilan tinggi tidak termasuk dalam Roth IRA, ada solusi yang dapat memberi Anda manfaat dari Roth IRA tanpa melanggar IRS. Ini melalui konversi Roth IRA.

Begini cara kerjanya: sebelum 2010, jika Anda memiliki uang di IRA tradisional, Anda tidak dapat mengubahnya menjadi Roth IRA jika Anda menghasilkan lebih dari $100.000 AGI. Pada 2010, undang-undang berubah sehingga Anda sekarang dapat mengonversi dana IRA tradisional Anda menjadi Roth IRA terlepas dari pendapatannya.

Bagaimana jika Anda Tidak Memenuhi Syarat untuk Roth IRA: Periksa Pintu Belakang

Jika Anda membuat terlalu banyak untuk berkontribusi pada Roth IRA, opsi untuk mengubah IRA tradisional menjadi Roth IRA dikenal sebagai Roth backdoor. Inilah cara kerja pintu belakang:

1. Pertama, Anda menyumbangkan dana ke IRA tradisional yang tidak dapat dikurangkan, dan kemudian
2. Anda mengubah IRA itu menjadi Roth IRA.

Pialang atau perusahaan reksa dana Anda harus dapat menangani semua ini untuk Anda dengan beberapa panggilan telepon. Anda juga harus melacak pergerakan Anda untuk pelaporan pajak.

Terdengar sederhana? Tidak begitu cepat. Ada beberapa aspek penting dari Roth pintu belakang yang harus Anda pertimbangkan:

Contoh Kontribusi Backdoor Roth IRA

Batas kontribusi tahunan pada IRA Anda adalah $6.000. Jadi katakanlah Anda mencoba langkah pintu belakang ini dan pertama-tama berkontribusi maksimal, $ 6.000, ke IRA tradisional yang tidak dapat dikurangkan.

Hal ini dapat dilakukan cukup cepat hari ini. Penasihat Robo menyukai Keuangan M1 memungkinkan Anda mengatur IRA tradisional yang tidak dapat dikurangkan dengan mengklik beberapa tombol. Anda dapat mendanai IRA tradisional yang tidak dapat dikurangkan, dan setelah transaksi selesai, mintalah konversi ke Roth IRA.

Baca ulasan lengkap kami tentang M1 Finance!

Aturan Pro-Rata dan Cara Mengatasinya

Di mana ini menjadi rumit ternyata dalam konversi. Saat Anda melakukan konversi, Anda harus mempertimbangkan semua uang di semua IRA tradisional Anda sebagai satu wadah. Jadi, terlepas dari kontribusi IRA tradisional yang tidak dapat dikurangkan tahun ini, Anda mungkin harus membayar pajak atas konversi Anda jika Anda pernah membuat kontribusi IRA tradisional yang dapat dikurangkan.

Misalnya, katakanlah saya memiliki $ 18.000 dalam IRA tradisional yang dapat dikurangkan. Saya membuat kontribusi ini beberapa tahun yang lalu ketika saya tidak memiliki akses ke perusahaan 401(k). Sekarang, tahun ini, saya memutuskan untuk mencoba menyelesaikan backdoor Roth IRA.

Pertama saya akan menyumbangkan $ 6.000 saya ke IRA yang tidak dapat dikurangkan. Lalu saya akan melakukan konversi. Ketika saya mengonversi $6.000 saya, saya harus mempertimbangkan semua $24.000 ($18.000 + $6.000) dalam perpindahan. Karena 75% saldo saya diuntungkan pajak, saya harus membayar pajak atas 75% konversi saya. Jadi, $4.500 dari konversi tahun saya saat ini akan dikenakan pajak sebagai pendapatan.

Persyaratan konversi ini membuat keputusan sedikit lebih sulit bagi orang yang sudah memiliki saldo akun IRA tradisional. Tapi menurut Ashlea Ebeling menulis untuk Forbes.com ada jalan keluar dari aturan "pro-rata" ini.

“Jadi bagaimana Anda menghapus IRA sebelum pajak dari persamaan? Pindahkan ke 401 (k). Banyak rencana pemberi kerja mengizinkan "roll-in" uang IRA hingga 401 (k) s."

Ah, licik, licik. Saya sebenarnya baru saja membuka Solo 401(k) dengan Vanguard jadi saya mungkin ingin melakukan salah satu roll-in ini dengan IRA tradisional lama saya, bahkan jika kontribusi Roth IRA pintu belakang tidak ada di masa depan saya. Jika Anda tertarik untuk menghindari pro-rata dan ingin bantuan langsung dengan aktivitas akun semacam ini, platform Layanan Penasihat Pribadi Vanguard menawarkan akses ke penasihat manusia.

Baca ulasan lengkap kami tentang Layanan Penasihat Pribadi Vanguard!

Apakah Konversi Roth 401(k) Tepat untuk Anda?

Berbicara tentang akun 401(k), pada tahun 2013, investor memiliki kemampuan untuk mengonversi aset dalam akun tangguhan pajak, seperti akun pensiun 401(k) dan 403(b), menjadi akun Roth 401(k).

Seperti Roth IRA, Roth 401(k) memungkinkan investor untuk menyumbangkan dolar pasca-pajak yang tumbuh dan dapat ditarik bebas pajak di masa pensiun. Tetapi akun Roth 401(k) memiliki batas kontribusi yang lebih tinggi ($19.500, naik menjadi $26.000 untuk penabung yang berusia di atas 50 tahun pada tahun 2020) dan tidak ada batasan pendapatan untuk berkontribusi. Ini menjadikan Roth 401(k) pilihan yang menarik bagi investor berpenghasilan tinggi yang ingin mengurangi beban pajak mereka di masa pensiun.

Sayangnya, konversi 401(k) memiliki beberapa potensi masalah yang sama dengan Roth IRA pintu belakang. Jika Anda memutuskan untuk mengonversi 401(k) tradisional yang ditangguhkan pajak menjadi Roth 401(k), maka jumlah total rollover Anda sepenuhnya dikenakan pajak pada tahun konversi tersebut. Bagi mereka yang memiliki saldo 401 (k) yang sehat, itu bisa mengakibatkan tagihan pajak yang buruk di sini dan sekarang.

Mengurangi Pajak dari Konversi 401 (k)

Jika Anda memutuskan untuk mengonversi ke akun Roth 401k, Anda harus memastikan bahwa Anda memiliki uang tunai untuk membayar pajak yang jatuh tempo pada tahun konversi. Jika tidak, Anda mungkin harus masuk ke rekening pensiun itu sendiri untuk membayar tagihan pajak Anda, yang akan mengakibatkan penalti penarikan awal sebesar 10% dari jumlah yang ditarik.

Salah satu cara untuk menurunkan tagihan pajak Anda di tahun konversi Anda adalah melalui pemberian amal strategis. Memberikan hadiah keuangan yang cukup besar untuk amal akan mengimbangi peningkatan beban pajak Anda, yang dapat membantu membuat konversi lebih terjangkau. Tentu saja, ini hanya berhasil jika Anda sudah terbiasa dengan sumbangan besar untuk amal. Jika tidak, strategi ini hanya akan menukar satu pengeluaran tunai besar dengan yang lain—dan tergantung pada kewajiban pajak Anda, itu mungkin tidak sepenuhnya mengimbangi kenaikan pajak Anda.

Lihat juga:7 Strategi untuk Menghemat Ribuan Pajak Setiap Tahun

Cara lain untuk memaksimalkan manfaat konversi tanpa terlalu merugikan pajak Anda saat ini adalah dengan hanya mengubah sebagian uang di 401(k) Anda menjadi Roth 401(k). Ini akan memberi Anda penghasilan bebas pajak di masa pensiun, tanpa membebani kemampuan Anda saat ini untuk membayar pajak.

Siapa yang Dapat Melakukan Konversi Roth 401k?

Sayangnya, opsi konversi Roth 401(k) tidak tersedia untuk semua pekerja. Majikan Anda harus memutuskan untuk menawarkan opsi ini, meskipun semua sponsor paket (yaitu, pemberi kerja), sekarang memiliki hak untuk mengubah rencana mereka untuk menyertakan konversi Roth 401(k) tersebut.

Namun, ada baiknya untuk berbicara dengan administrator rencana Anda dan departemen SDM Anda untuk mengetahui apakah dan kapan atasan Anda akan membuat amandemen rencana mereka. Semakin banyak orang yang bertanya tentang hal ini, semakin besar kemungkinan pemberi kerja didorong untuk membuat konversi tersedia bagi karyawan mereka.

Jika Anda tidak memiliki perencana keuangan, Anda mungkin memerlukan panduan profesional mengenai masa depan keuangan Anda dan akun 401(k) Anda. mekar dapat membantu memberikan saran berkualitas untuk program 401(k) Anda.

Baca ulasan lengkap Bloom kami di sini!

Pertanyaan Umum Roth IRA

Pastikan Anda memahami jawaban atas beberapa pertanyaan umum tentang Roth IRA:

1. Apakah Roth IRA merupakan investasi?

Tidak. Roth IRA adalah akun. Bukan investasi tertentu. Roth IRA hanyalah sebuah akun untuk menempatkan investasi Anda, hal-hal seperti saham, obligasi, dan uang tunai.

Itu berarti Anda harus memutuskan kelas aset mana yang Anda inginkan di akun Roth IRA Anda – dan itu termasuk kelas aset alternatif, jika Anda mau.

2. Bagaimana cara kerja Roth IRA?

Setelah Anda membuka Roth IRA, Anda diizinkan untuk memberikan kontribusi setelah pajak ke dalam akun dan kemudian memilih investasi. Anda dapat menarik kontribusi tersebut kapan saja.

Namun, karena uang itu biasanya diinvestasikan dan penghasilan tersebut tumbuh bebas pajak, uang yang Anda peroleh dari kontribusi Anda umumnya tidak dapat ditarik sampai Anda mencapai 59 setengah. Aturan penarikan Roth IRA bisa rumit jadi pastikan Anda memahaminya sebelum memulai.

Baca lebih lajut:5 Hal yang Perlu Diketahui Tentang Penarikan Roth IRA

3. Siapa yang harus membuka Roth IRA?

Roth IRA sangat cocok untuk siapa saja yang baru memulai investasi pensiun yang ingin membayar lebih sedikit pajak atas uang yang mereka gunakan saat pensiun. Mereka juga baik untuk mereka yang memiliki rencana pensiun melalui pekerjaan (seperti 401 (k)), tetapi ingin memberikan kontribusi pensiun tambahan.

Roth IRA juga bagus untuk siapa saja yang menginginkan kontrol lebih besar atas opsi investasi pensiun mereka.

4. Bisakah Anda berkontribusi pada 401 (k) dan Roth IRA?

Ya, dalam banyak kasus ini bisa dilakukan. Bahkan, saya akan mendorong Anda untuk melakukan keduanya jika Anda memiliki pilihan. Ketika saya memenuhi aturan kelayakan, saya berkontribusi maksimal ke 401 (k) saya dan kemudian mulai berkontribusi ke Roth IRA dengan sisa dolar saya.

5. Bagaimana cara membuka Roth IRA?

Ada banyak tempat untuk membuka Roth IRA. Robo Advisors seperti Betterment dapat menjadi tempat yang sangat baik untuk memulai Roth IRA Anda. Sebagai penasihat keuangan dan broker online, Perbaikan menawarkan Anda cara mudah untuk membuka, memulai pendanaan, dan mendiversifikasi Roth IRA Anda.

Baca ulasan Perbaikan lengkap kami di sini!

Apakah Anda memilih Betterment atau broker online lain atau Robo Advisor untuk Roth IRA Anda, proses pembukaan rekening sangat mirip dengan pembukaan rekening tabungan. Anda akan memberikan beberapa informasi pribadi dasar dan mendanai akun dengan setoran awal. Biasanya ada jenis dana “uang tunai” di mana Anda dapat menyimpan setoran awal Anda saat Anda memutuskan investasi tertentu.

6. Berapa banyak Anda dapat berkontribusi pada Roth IRA?

Batas kontribusi tahunan berubah setiap tahun, tetapi pada tahun 2020 batas kontribusi adalah $6.000 per individu, dengan mereka yang berusia 50 tahun ke atas mendapatkan tambahan $1000 yang ditambahkan ke batas mereka. Ada juga batasan pendapatan: pelapor tunggal harus berpenghasilan kurang dari $ 124.000 dan pasangan menikah yang mengajukan bersama harus berpenghasilan kurang dari $ 196.000 untuk dapat memberikan kontribusi penuh pada Roth IRA mereka.

Modal Pribadi dapat sangat membantu dalam memastikan Anda menghindari aturan pembatasan pendapatan sambil memastikan Anda berkontribusi sebanyak yang Anda bisa. Personal Capital tidak hanya membantu Anda mengelola semua uang Anda (termasuk pendapatan dan kekayaan bersih Anda) dengan alat penganggaran dan agregasi gratis, tetapi juga dapat membantu Anda dengan keputusan investasi.

Baca Ulasan Modal Pribadi lengkap kami di sini!

7. Investasi apa yang Anda pilih untuk Roth IRA Anda?

Ini adalah keputusan yang sangat pribadi yang harus didasarkan pada toleransi Anda sendiri terhadap risiko dan pemahaman tentang konsep investasi dasar seperti alokasi aset dan diversifikasi. Saya biasanya berinvestasi di reksa dana target tanggal murah atau beberapa jenis reksa dana indeks.

Jika Anda memilih untuk membuka Roth IRA "self-directed", Anda dapat berinvestasi dalam beberapa hal yang berbeda, seperti real estat, catatan pinjaman rekanan, dan bahkan logam mulia.

Misalnya, Alto adalah broker yang memungkinkan Anda menggunakan dana pensiun di Roth IRA Anda untuk berinvestasi dalam ekuitas swasta, modal ventura, real estat, cryptocurrency, dan banyak lagi.

Tambahan, dolar roket memungkinkan investor untuk menggunakan Roth IRA mereka untuk berinvestasi di hampir semua hal – asalkan diizinkan oleh IRS – termasuk kelas aset seperti real estat, logam mulia, atau perusahaan rintisan.

8. Bisakah saya menggulingkan 401 (k) lama ke Roth IRA?

Ya. Selama Anda meninggalkan pekerjaan, Anda dapat mentransfer dana langsung dari 401(k) Anda ke Roth IRA. Perhatikan bahwa Anda perlu memastikan bahwa transfer "langsung" terjadi.

Juga, perhatikan bahwa Anda harus membayar pajak penghasilan atas uang yang Anda transfer sejak perlakuan pajak atas uang yang diubah.

9. Berapa batas kontribusi dan pendapatan untuk Roth IRA?

Mulai tahun 2020, maksimal mereka yang berusia di bawah 50 tahun dapat berkontribusi pada IRA tradisional atau Roth akan berlaku menjadi kurang dari $6.000, atau jumlah dolar dari berapa banyak yang Anda hasilkan (kompensasi kena pajak Anda) untuk tahun. Bagi mereka yang berusia 50 tahun atau lebih, Anda dapat menyumbang kurang dari $7.000 atau jumlah dolar dari berapa banyak yang Anda hasilkan (kompensasi kena pajak Anda) untuk tahun tersebut. Dalam kedua kasus tersebut, Anda tidak dapat berkontribusi lebih dari yang Anda peroleh.

Selain itu, Anda dapat memiliki beberapa IRA. Anda dapat memiliki IRA tradisional dan Roth sebanyak yang Anda inginkan. Namun (dan ini adalah bagian yang penting) batas kontribusi Anda diterapkan pada kontribusi Anda di semua akun.

Misalnya, katakanlah Anda memiliki IRA tradisional, IRA tradisional (Rollover), dan Roth IRA. Anda hanya dapat berkontribusi hingga batas, dibagi di semua akun secara total. Itu berarti jika Anda menyumbang $5.000 ke Roth IRA Anda tahun ini dan $1.000 ke IRA tradisional Anda, Anda tidak akan memenuhi syarat untuk menyumbangkan uang apa pun ke Rollover IRA Anda pada tahun 2020.

Untuk memberikan kontribusi maksimum ke Roth IRA, penghasilan Anda harus di bawah $124,000 untuk para lajang dan di bawah $196,000 untuk pasangan menikah yang mengajukan bersama. Jika Anda menghasilkan lebih dari $139.000 sebagai seorang pengarsip tunggal atau $206.000 sebagai pasangan menikah yang mengajukan bersama-sama, maka Anda tidak dapat berkontribusi apa pun secara langsung ke Roth IRA, meskipun Anda masih dapat memanfaatkan Roth IRA pintu belakang dalam hal itu kasus.

10. Apa batas waktu untuk membuat kontribusi Roth IRA Anda?

Anda memiliki waktu hingga hari Anda mengajukan pajak untuk tahun tersebut untuk berkontribusi pada Roth IRA Anda. Itu berarti batas waktu kontribusi Anda adalah hari terakhir untuk mengajukan pajak. Di sebagian besar tahun itu adalah 15 April (atau sekitar itu, jika tanggal 15 jatuh pada akhir pekan). Pada tahun 2020, batas waktu pelaporan pajak untuk pajak 2019 diperpanjang hingga 15 Juli 2020 karena krisis Coronavirus.

Lihat juga:Hari Terakhir untuk Mengajukan Pajak (dan Apa yang Harus Dilakukan Jika Anda Tidak Dapat Membayar)

Apakah Anda memiliki rencana untuk memanfaatkan Roth IRA?