The Backdoor Roth: Berinvestasi dalam Roth IRA untuk Penghasilan Tinggi

Saya suka Roth IRA saya.

Saya beruntung karena ayah saya mendorong saya untuk membuka satu saat saya mulai mendapatkan uang yang dilaporkan pada W-2. NS Roth IRA dibuat pada tahun 1998, tahun saya mulai kuliah, jadi saya masuk sedini mungkin bisa mendapatkan Roth IRA. Dari sekian banyak saya kesalahan investasi, Saya senang ini bukan salah satunya!

Itu bagus karena seiring bertambahnya usia, sarana investasi bebas pajak yang fantastis ini tidak mungkin lagi bagi kami. Ada penghentian pendapatan.

Tapi masih ada cara untuk menyelundupkan uang ke Roth IRA melalui pintu belakang.

Dan untuk informasi lengkap tentang cara kerjanya, saya meminta bantuan PoF, moniker untuk otak di belakang Physician on FIRE, karena dia telah melakukan ini untuk sementara waktu. Salah satu kelompok orang yang sangat cepat menjadi tidak memenuhi syarat untuk Roth IRA adalah dokter. Profesional medis mendapat kompensasi yang baik (seringkali karena mereka perlu melunasi pinjaman mahasiswa yang besar!) Jadi satu-satunya cara mereka bisa masuk ke permainan Roth adalah melalui metode pintu belakang ini.

Jika Anda belum dalam fase penghentian, ambillah dari seorang pensiunan dini — terus berkontribusi pada Roth IRA Anda!

Jika Anda sedang dalam fase penghentian, baca terus penjelasan PoF tentang cara kerja Backdoor Roth IRA.

Uang Roth adalah salah satu uang paling berharga yang pernah ada. Aman di rekening pensiun yang diuntungkan pajak, uanglah yang akan tumbuh bebas pajak, dan Anda juga tidak akan membayar pajak sepeser pun saat Anda menarik uangnya.

Roth hanyalah sebutan untuk uang pasca pajak yang tidak akan pernah dikenakan pajak lagi. Anda dapat memiliki dolar Roth di berbagai jenis akun, seperti 401(k) atau 457(b), tetapi akun Roth paling umum yang akan Anda temui adalah Roth IRA.

Anda mungkin menemukan diri Anda dalam posisi beruntung mendapatkan "terlalu banyak uang" untuk berkontribusi langsung ke Roth IRA. Tidak ada yang merasa kasihan pada Anda, bukan hanya karena Anda mendapatkan penghasilan besar, tetapi juga karena Anda sebenarnya tidak dapat berkontribusi pada Roth IRA. Anda tidak dapat melakukannya secara langsung dalam mode satu langkah.

Di sinilah backdoor Roth, proses dua langkah, berguna.

Apa itu Backdoor Roth?

Jika Anda menghasilkan lebih dari $122.000 pada tahun 2019 saat mengajukan lajang atau $193.000 jika menikah mengajukan bersama-sama, Anda berada dalam rentang penghentian atau sama sekali tidak memenuhi syarat untuk kontribusi Roth IRA langsung.

Jika penghasilan Anda tidak dapat diprediksi dan bahkan ada kemungkinan kecil bahwa Anda mungkin berakhir di kisaran fase keluar atau lebih, Anda harus memberikan kontribusi Roth Anda melalui pintu belakang, untuk berjaga-jaga. Tidak ada penalti atau kerugian untuk membuat kontribusi Roth Anda dalam dua langkah, bukan satu (selain ketidaknyamanan kecil dari langkah ekstra).

Prosesnya akan terlihat berbeda tergantung yang mana perantara Anda gunakan tetapi langkah-langkahnya sama. Jika Anda menggunakan Pelopor, seperti yang saya lakukan, Anda dapat mengikuti tangkapan layar di my panduan langkah demi langkah untuk pintu belakang Vanguard Roth.

• Langkah 1: Berikan kontribusi IRA yang tidak dapat dikurangkan ke IRA tradisional.
• Langkah 2: Konversikan kontribusi yang tidak dapat dikurangkan ke Roth IRA baru atau yang sudah ada.
• Langkah 3: Laporkan transaksi dengan Formulir IRS 8606.

Itu dia.

Sebelum Kongres secara resmi mengakui Roths backdoor, orang-orang menyarankan menunggu siklus pernyataan antara kontribusi dan konversi. Ini tidak lagi diperlukan.

Yang penting adalah mengingat untuk melaporkan transaksi pada Formulir IRS 8606 untuk memastikan Anda tidak membayar pajak atas konversi. Karena Anda memberikan kontribusi IRA yang tidak dapat dikurangkan, Anda sudah menggunakan uang pasca-pajak. Jika Anda tidak mengajukan formulir ini, Anda dapat membayar pajak dua kali, dan itu akan lebih dari mengalahkan tujuan melakukan investasi ini.

Peringatan Roth Pintu Belakang

Sebelum Anda langsung masuk ke dalamnya, berikut adalah beberapa hal penting yang perlu diketahui tentang konversi:

Kontribusi Maksimum Tahunan

Maksimum saat ini adalah $6.000 per orang per tahun, naik dari $5.500 pada tahun 2018. Sebagai pasangan, setiap individu dapat menyisihkan $6.000 setahun, bahkan jika salah satu pasangan tidak memilikinya penghasilan yang diperoleh karena ini adalah keuntungan dari IRA pasangan. (Ini juga $6.000 pada tahun 2020)

Namun, untuk berkontribusi pada IRA baik secara langsung maupun tidak langsung melalui pintu belakang, Anda harus memiliki penghasilan. Seorang pensiunan tanpa penghasilan yang diperoleh tidak dapat melakukan ini.

Aturan Pro-Rata

Untuk membuat konversi bebas pajak, sangat penting bahwa Anda tidak memiliki uang IRA tangguhan pajak atas nama Anda. Itu termasuk IRA tradisional dengan kontribusi pajak tangguhan, IRA SEDERHANA, atau IRA SEP. Jika Anda melakukannya, sebagian dari konversi Anda akan dikenakan pajak penghasilan melalui aturan pro-rata.

Pro-apa-sekarang?

Katakanlah Anda memiliki total $ 54.000 dalam dolar pajak tangguhan antara IRA tradisional dan SEP IRA. Anda mencoba Roth backdoor dan mengonversi kontribusi IRA baru Anda yang tidak dapat dikurangkan senilai $6.000 ke Roth. Karena total saldo IRA Anda adalah $60.000, dan 90% di antaranya adalah dolar yang ditangguhkan pajak, Anda akan membayar pajak penghasilan atas 90% dari konversi. Dalam kasus ini, $5.400 dari $6.000 akan dilaporkan sebagai penghasilan kena pajak.

Jika Anda memiliki dolar IRA yang perlu Anda tangani terlebih dahulu, Anda dapat mempertimbangkan untuk mengonversi semuanya ke Roth, yang mungkin masuk akal jika Anda termasuk dalam kelompok pajak penghasilan federal 24% atau di bawahnya.

Pilihan lainnya adalah gulingkan dolar IRA Anda ke dalam 401 (k) majikan atau a paket solo 401(k) yang menerima rollover. Ini mengeluarkan dolar IRA dari IRA, jadi Anda tidak terpengaruh oleh aturan pro-rata.

Saya telah melakukan konversi besar dan rollover besar di masa lalu ketika saya dulu memiliki SEP IRA. Saya sekarang merekomendasikan solo 401(k), juga dikenal sebagai individu 401(k), melalui SEP IRA, sebagian besar karena alasan ini.

(jika Anda melakukan rollover, Anda ingin memanfaatkan beberapa di antaranya promosi IRA rollover yang hebat)

Waktu dan Tenggat Waktu

Anda memiliki waktu hingga Hari Pajak di bulan April untuk menyelesaikan langkah pertama, kontribusi yang tidak dapat dikurangkan, untuk tahun sebelumnya. Jika Anda belum melakukan ini untuk 2019, belum terlambat!

Batas untuk 2019 adalah $6.000.

Jika Anda sudah menikah dan belum pernah membuat kontribusi backdoor Roth, Anda sekarang dapat menyisihkan $24,000 dengan sepasang kontribusi Roth backdoor 2019 dan 2020.

Itu $6.000 per orang pada tahun 2019 dan $6.000 per orang pada tahun 2020.

Praktik Terbaik Backdoor Roth

Berikut adalah beberapa praktik terbaik Backdoor Roth yang perlu diingat juga:

Maksimalkan Akun Keuntungan Pajak Lainnya

Maksimalkan semua akun yang diuntungkan pajak lainnya yang tersedia untuk Anda. Jika Anda memiliki akses ke 401(k), 403(b), 457(b), HSA, dll... Anda juga harus memanfaatkannya sepenuhnya. Anda mendapatkan gaji enam digit yang sehat. Anda tidak harus memilih dan memilih akun mana yang akan dimaksimalkan jika Anda ingin meningkatkan kekayaan Anda.

Pertimbangkan Roth backdoor sebagai mengambil sebagian dari apa yang biasanya Anda investasikan di akun pialang yang tidak memenuhi syarat, alias akun kena pajak dan menjadikannya uang Roth, sebagai gantinya. Anda pada dasarnya mengambil $6.000 per tahun dan melindunginya dari tarik pajak.

Backdoor Roth tidak dibuat sebagai pengganti pajak tangguhan atau investasi yang diuntungkan pajak. Ini adalah investasi tambahan yang menggantikan sebagian dari investasi Anda yang tidak diuntungkan pajak.

Investasikan Segera dan Sekaligus

Centang kotak ini di awal tahun. Waktu ada di pihak Anda, dan semakin cepat Anda menginvestasikan uangnya, semakin cepat Anda mendapatkan keuntungan dari pertumbuhan bebas pajak. Saya sekarang telah membuat tujuh pasang kontribusi Roth backdoor untuk saya dan istri saya, dan saya biasanya menyelesaikan kedua langkah dalam beberapa hari pertama di bulan Januari.

Tunggu sampai Anda dapat berkontribusi penuh $6.000. Dokumen menjadi lebih berantakan ketika Anda membuat kontribusi yang tidak dapat dikurangkan sedikit demi sedikit. Anda juga akan mendapatkan beberapa keuntungan atau kerugian yang dapat sedikit memperumit masalah.

Hindari Investasi Volatil

Dengan kontribusi awal, lakukan investasi awal IRA Anda dalam bentuk tunai atau dana pasar uang. Anda akan segera mengonversinya sehingga Anda tidak ingin terlalu banyak bergerak. Setelah konversi, Anda dapat berinvestasi di kelas aset yang Anda sukai. Lebih mudah untuk menghindari volatilitas dalam 1 hingga 7 hari Anda mungkin memiliki uang di akun IRA tradisional.

Jangan Lupa Formulir IRS 8606!

Pastikan Formulir 8606 diisi dan diisi dengan benar.

Saya pernah mendengar orang-orang diburu oleh IRS untuk pajak balik ketika mereka melakukan Langkah Satu dan Dua dengan benar tetapi langkah-langkah itu tidak dilaporkan dengan benar. Saya telah membagikan tautan contoh tentang cara mengisi ini dengan tangan atau perangkat lunak pajak populer di sini.

Jika Anda tidak bisa melakukannya, jangan berkeringat. Saya sudah menghitung nilai dari Backdoor Roth. Meskipun manfaatnya benar-benar dapat bertambah hingga ratusan ribu dolar selama beberapa dekade, pada tahun pertama Anda melakukan ini, keuntungan Anda akan berkisar antara $20 hingga $40. Jika Anda memiliki saldo pajak tangguhan yang signifikan dan tidak ada cara yang baik untuk memindahkan atau mengubahnya, ini bukan akhir dunia.

Backdoor Roth adalah strategi pengoptimalan, dan ini adalah cara yang bagus bagi mereka yang berpenghasilan tinggi untuk menambahkan beberapa diversifikasi pajak, tetapi ini bukan segalanya.

Jika Anda tidak memiliki hambatan seperti saldo IRA besar yang tidak dapat dengan mudah dipindahkan, saya sangat menganjurkan Anda untuk berkontribusi setiap tahun ke Roth IRA melalui pintu belakang.

Jika Anda memperoleh penghasilan tinggi dan penasihat keuangan Anda belum melakukannya untuk Anda, atau jika BPA Anda belum menyarankannya, saya akan bertanya kepada mereka mengapa tidak.

Jika Anda mendapatkan tatapan kosong, Anda mungkin ingin mempertimbangkan untuk mencari penasihat keuangan atau CPA baru.

Ini telah menjadi opsi sejak 2010, dan ini layak untuk ditelusuri.