Bekerja untuk diri sendiri adalah impian Amerika, bukan? Tidak ada supervisor yang menuntut Anda, Anda dapat mengatur jam Anda sendiri, dan — jika Anda mau bekerja dari rumah — Anda tidak perlu menghadapi perjalanan yang melelahkan atau bahkan mengenakan sepatu Anda hari.
Namun, terlepas dari cita-cita Amerika untuk memiliki kemandirian menjadi bos Anda sendiri, ada juga kebutuhan untuk membayar iuran Anda kepada Paman Sam. Dan bagi banyak orang yang memutuskan untuk menjadi wiraswasta, masalah pajak bisa sedikit menakutkan.
Berurusan dengan pajak cukup sulit ketika Anda memiliki pekerjaan penuh waktu dan harus berurusan dengan W-2 setiap tahun. Lagi pula, Anda harus mengajukannya sendiri atau menyewa akuntan pajak.
Tetapi jika Anda bekerja untuk diri sendiri, Anda tidak hanya bertanggung jawab untuk melakukan semua dokumen pajak yang biasanya ditangani oleh perusahaan untuk karyawannya, tetapi Anda tidak memiliki "kemewahan" untuk secara otomatis memotong perkiraan bagian terutang Anda dari cek gaji. Anda perlu mencari cara untuk menyimpannya sendiri. Plus, Anda bisa terkena tagihan pajak yang lebih besar dari perkiraan berkat tarif pajak wirausaha 12,4% untuk Jaminan Sosial dan 2,9% untuk Medicare.
Saya Menurunkan Kewajiban Pajak Saya
Meskipun ini tampak menakutkan dan rumit, itu bisa dilakukan. Saya harus tahu — sekitar satu setengah tahun yang lalu, saya berhenti dari pekerjaan penuh waktu saya untuk menjadi penulis dan pembicara lepas.
Saya menemukan bahwa "rumit" tidak selalu berarti buruk. Faktanya, pekerja wiraswasta dapat memiliki lebih banyak opsi untuk pemotongan. Ini berarti kewajiban pajak yang lebih rendah.
Saya membuat beberapa perubahan signifikan pada bisnis saya untuk menghemat pajak sambil tetap mematuhi hukum. Perubahan terbesar adalah pergeseran dari LLC (perseroan terbatas) ke korporasi S. Ini membatasi pembayaran pajak wirausaha saya dan pada akhirnya dapat menghemat sekitar $12.500 per tahun! Tapi itu bukan satu-satunya perubahan yang dapat menghemat uang Anda untuk pajak saat wiraswasta.
Jika Anda ingin menghemat waktu dan uang untuk pajak, berikut adalah beberapa tip yang saya ambil selama ini.
Lakukan Pembukuan
Saya ngotot untuk organisasi, pelacakan tanda terima dan memastikan saya dapat menghapus setiap dolar yang mungkin untuk menurunkan tagihan pajak saya secara legal. Sebagian besar dari apa yang membantu saya mengendalikan pajak saya adalah tetap di atas segalanya. Apakah Anda menangani pembukuan Anda sendiri atau lebih memilih untuk menyewa pembukuan atau akuntan profesional, itu adalah penting untuk selalu memperbarui pembukuan Anda sehingga Anda memiliki informasi terbaik tentang bisnis Anda di ujung jari.
Semua pemilik bisnis harus pisahkan keuangan bisnis mereka dari keuangan pribadi mereka untuk beberapa manfaat hukum dan pajak. Salah satu manfaat keuangan terpisah yang sering diabaikan adalah informasi yang lebih baik tentang bisnis Anda. Buku terpisah dan terkini memungkinkan Anda dengan cepat melihat laporan akuntansi untuk menilai kesehatan dan profitabilitas bisnis Anda.
Memperbarui pembukuan Anda juga membuat pengajuan pajak menjadi lebih cepat dan mudah. Apakah sudah waktunya untuk mengirimkan taksiran pajak triwulanan Anda atau pengarsipan tahunan Anda, buku-buku terbaru berarti Anda dapat mencetak laporan yang Anda butuhkan untuk menyelesaikan pajak dengan mudah.
Di sini, di Investor Junkie, kami telah meninjau sejumlah alat akuntansi bisnis kecil. QuickBooks adalah perangkat lunak favorit kami untuk mengatur bisnis Anda (berikut ulasan kami).
Potongan Bisnis Wiraswasta
Menjaga pembukuan Anda tetap mutakhir dapat menghemat uang Anda untuk biaya akuntan, tetapi itu tidak melakukan apa pun untuk secara langsung menurunkan pajak Anda. Namun, melacak setiap pengeluaran terkait bisnis dapat membantu Anda menurunkan pajak.
Ketika Anda menjalankan bisnis, Anda dapat mengurangi pengeluaran bisnis langsung dari pendapatan bisnis Anda untuk menurunkan pajak Anda. Pajak dibayar atas keuntungan bisnis Anda, bukan pendapatan. Menangkap setiap biaya yang mungkin akan menurunkan pajak Anda sekitar 25% dari nilai biaya, tergantung pada braket pajak dan struktur bisnis Anda.
Beberapa tempat yang paling umum Anda dapat menemukan potongan untuk bisnis kecil Anda meliputi:
- persediaan produk
- Perjalanan terkait bisnis
- Peralatan Kantor
- Perangkat komputer
- Biaya internet dan telepon terkait bisnis (bisnis saya online, jadi sebagian besar biaya saya terkait dengan hosting situs web, layanan online, koneksi internet, dan peralatan komputer)
Tangkapan besar dengan mengambil potongan bisnis adalah Anda harus menguntungkan. Jika bisnis Anda terus-menerus merugi, IRS menganggapnya sebagai hobi, bukan bisnis. Ada beberapa batasan pemotongan untuk makan dan pengeluaran lainnya. Jika ragu, berkonsultasi dengan profesional pajak.
Anda dapat membaca lebih lanjut tentang pemotongan — termasuk yang mungkin tidak terpikirkan oleh Anda, seperti biaya yang terkait dengan pencarian pekerjaan dan klien — dalam artikel ini.
Dan jika Anda bukan orang yang sangat terorganisir, ada layanan bernama Shoeboxed yang dapat membantu Anda mendigitalkan, menyimpan, dan melacak kwitansi Anda. (Baca ulasan kami di sini.)
Tinjau Struktur Bisnis Anda
Tempat berikutnya yang harus diperhatikan ketika mempertimbangkan strategi penghematan pajak adalah struktur bisnis Anda. Secara default, setiap bisnis dimulai sebagai kepemilikan tunggal kecuali Anda mendaftarkannya sebagai bentuk bisnis lain. Untuk usaha sampingan kecil, itu baik-baik saja. Tetapi seiring pertumbuhan bisnis Anda, Anda mungkin ingin mempertimbangkan untuk mendaftar sebagai LLC atau korporasi S karena alasan hukum dan pajak.
Ketika Anda beroperasi sebagai pemilik tunggal, keuangan bisnis dan pribadi Anda secara hukum diperlakukan sebagai satu kesatuan. Semua penghasilan yang Anda peroleh melalui bisnis dikenakan pajak dengan tarif pajak penghasilan biasa ditambah pajak wiraswasta. (Pajak wiraswasta hanyalah setengah dari pajak Jaminan Sosial dan Medicare, setengahnya biasanya dibayar oleh Anda jika Anda memiliki pekerjaan penuh waktu dan setengah lainnya dibayar oleh majikan Anda.) Jika ada perselisihan hukum mengenai bisnis kepemilikan tunggal Anda, Anda secara pribadi bertanggung jawab.
LLC adalah langkah selanjutnya dalam melindungi diri Anda sendiri. Pajak sama dengan kepemilikan tunggal, tetapi LLC menawarkan perlindungan hukum pribadi jika bisnis Anda digugat. Dalam hal ini, pajak diperlakukan sebagai pass-through, dan bisnis Anda tidak harus mengajukan pengembalian pajaknya sendiri. Anda cukup menambahkan Jadwal C ke pajak pribadi Anda dan semuanya diurus.
Setelah bisnis Anda mencapai sekitar $30.000 hingga $40.000 dalam laba tahunan, Anda mungkin dapat menurunkan pajak wirausaha melalui perpajakan S corp. Anda memiliki dua opsi untuk dikenai pajak sebagai S corp. Pertama, dan LLC yang ada dapat ikut serta dalam perpajakan S corp. Kedua, Anda cukup mendaftarkan bisnis Anda sebagai S corp. Tapi ini bekerja hanya jika bisnis Anda berada dalam posisi untuk membayar Anda gaji biasa.
Bayar Diri Anda Gaji Reguler
Baik pekerja mandiri maupun pekerja penuh waktu dikenakan pajak berlapis-lapis. Bila Anda memiliki pekerjaan penuh waktu, Anda membayar sebagian dari pajak Anda dan majikan Anda mencocokkan beberapa pajak tersebut dengan pembayaran tambahan ke IRS. Ketika Anda wiraswasta, Anda harus membayar kedua bagian dari pajak.
Di sinilah perpajakan S corp dimulai. Untuk gaji tetap Anda, pajak sama seperti jika Anda memiliki pekerjaan penuh waktu. Bisnis membayar sebagian pajak dan Anda membayar sebagian. Tetapi untuk keuntungan di atas apa yang Anda bayarkan, tidak ada Jaminan Sosial atau pajak wirausaha. Keuntungan ini dibayarkan kepada Anda sebagai distribusi dan dikenai pajak dengan tarif pajak penghasilan reguler Anda, tanpa Jaminan Sosial atau pajak wirausaha.
Untuk membuat ini berhasil, IRS mengharuskan Anda membayar sendiri gaji yang "wajar", yang tunduk pada kedua sisi persamaan pajak. Inilah sebabnya mengapa perpajakan S corp mulai masuk akal hanya di kisaran $ 30.000 hingga $ 40.000 itu. Itu adalah gaji yang masuk akal bagi banyak pekerja di seluruh negeri.
Saya menggunakan layanan penggajian untuk membayar sendiri gaji mingguan, dan penyedia penggajian mengurus pajak gaji saya. Di akhir tahun, saya mendapatkan W-2, formulir tambahan untuk saya S corp 1120S pengajuan pajak dan Formulir Jadwal K-1 untuk menambah pengembalian pajak pribadi saya untuk keuntungan bisnis. Pada tahun 2016, saya menghemat sekitar $5.000 untuk pajak saya dengan mengajukan sebagai S corp. Semakin banyak penghasilan bisnis, semakin banyak yang akan saya hemat.
Jangan Melanggar Pajak
Pajak adalah bagian dari menghasilkan uang, tetapi Anda tidak boleh membayar lebih dari yang sebenarnya Anda harus bayar. Anda harus melakukan semua yang Anda bisa untuk menurunkan tagihan pajak Anda secara legal. Perusahaan besar melakukannya, orang super kaya melakukannya, dan Anda juga bisa melakukannya.
Pastikan Anda selalu menyimpan catatan yang baik dan tetap berada di sisi yang benar dari hukum. Kecurangan pajak dapat memberi Anda denda dan bunga besar dan bahkan waktu penjara, jadi pastikan Anda melakukan semuanya di atas papan dan berkonsultasi dengan profesional jika ragu.
Tetapi jika Anda mengikuti strategi hukum seperti melacak potongan Anda dan mengajukan pajak sebagai S corp, Anda tidak perlu khawatir. Saya menghemat lebih dari $5.000 untuk pajak saya tahun lalu dengan strategi pajak legal. Jika Anda melakukan hal-hal dengan benar, Anda dapat menghemat lebih banyak.