Panduan Rollover 401k Lengkap ke IRA

Bagi banyak orang, rollover 401k ke IRA adalah keputusan moneter terbesar dalam hidup mereka. Bayangkan mentransfer jumlah uang terbesar yang telah Anda kumpulkan dari satu rekening pensiun ke rekening berikutnya.

Apakah ada hukuman yang harus Anda khawatirkan. Bagaimana dengan pajak? Apakah Anda akan membayar biaya yang lebih tinggi atau menyerahkan hukuman dengan langkah tersebut?

Semua orang di luar sana membahas seluk beluk rollover dan konversi Roth IRA, termasuk saya! Mereka sangat masuk akal bagi banyak orang. Tetapi kita tidak boleh melupakan IRA tradisional lama yang andal. Jadi dalam artikel ini, saya ingin membahas bagaimana, mengapa dan kapan melakukan rollover 401(k) ke IRA, seperti pada IRA tradisional.

Sama bermanfaatnya dengan konversi Roth IRA, ada kalanya menggulirkan rencana pensiun majikan menjadi IRA tradisional akan bekerja lebih baik untuk Anda.

Mengapa Anda Mungkin Melakukan Rollover 401(k) ke IRA

Beberapa paket 401(k) benar-benar luar biasa. Yang lain tidak lebih baik daripada renungan – perusahaan menawarkannya, tetapi berada di suatu tempat antara biasa-biasa saja dan benar-benar buruk.

Setidaknya ada lima alasan mengapa Anda mungkin ingin melakukan rollover 401(k) ke IRA, dan saya yakin Anda bisa menemukan beberapa lagi.

1. Kontrol langsung atas rencana pensiun Anda.

Jika Anda lebih suka memiliki kendali langsung atas rencana pensiun Anda, maka Anda akan ingin melakukan rollover 401 (k) ke IRA.

Karena mereka adalah rencana yang disponsori oleh pemberi kerja, dikelola oleh administrator rencana, seringkali tampak seolah-olah ada dinding tak terlihat di sekitar 401(k). Jika Anda menginginkan akses yang lebih mudah ke dana pensiun Anda, dan lebih sedikit birokrasi dalam mengambil keputusan, IRA adalah pilihan yang lebih baik.

2. Lebih banyak pilihan investasi.

Banyak paket 401(k) membatasi pilihan investasi Anda. Mereka mungkin menawarkan sejumlah kecil opsi reksa dana – seperti satu dana indeks, satu dana internasional, satu dana pasar berkembang, satu dana pertumbuhan agresif, dana obligasi dan dana pasar uang – ditambah saham perusahaan. Jika Anda ingin menyebarkan investasi Anda ke sektor lain, atau berinvestasi di saham individu, Anda akan melakukan jauh lebih baik dengan akun IRA.

Banyak rencana 401(k) membatasi aktivitas investasi Anda pada dana saham dan obligasi.

Jika Anda ingin berinvestasi di kelas aset lain, seperti komoditas atau trust investasi real estat (REIT), mereka tidak memiliki pilihan. Tetapi IRA mandiri dapat memungkinkan Anda untuk berinvestasi dan berdagang dalam investasi yang hampir tidak terbatas.

3. Anda tidak puas dengan kinerja investasi 401(k) Anda.

Jika Anda telah menyaksikan kenaikan pasar sebesar 50% selama lima tahun terakhir, tetapi 401(k) Anda hanya meningkat, katakanlah 30%, Anda mungkin ingin melakukan rollover 401(k) ke IRA.

Meskipun tidak ada jaminan Anda akan mampu mengungguli pasar dalam IRA, setidaknya Anda memiliki kesempatan untuk menandingi pasar. Dan jika itu lebih baik dari apa yang Anda rencanakan 401(k) lakukan selama beberapa tahun terakhir, mungkin inilah saatnya untuk bergerak.

4. Melarikan diri dari biaya tinggi.

Paket 401(k) dapat berisi – dan bahkan menyembunyikan – sejumlah besar biaya. Mungkin ada biaya yang dibayarkan kepada administrator rencana, serta wali amanat rencana, di samping biaya pemuatan reksa dana, komisi perdagangan, dan biaya lainnya. Dalam paket 401(k), Anda tidak memiliki kendali atas biaya.

Tetapi dengan melakukan rollover 401(k) ke IRA, Anda akan memiliki kontrol yang lebih besar. Sebagai permulaan, Anda akan menghilangkan biaya apa pun yang terkait dengan administrator paket. Tetapi Anda juga dapat memilih untuk berinvestasi melalui broker diskon, dan hanya berdagang tanpa beban reksa dana dan dana yang diperdagangkan di bursa (ETF).

NS tampaknya kecil 1% atau .50% pengurangan biaya dengan IRA dapat membuat perbedaan besar dalam kinerja investasi jangka panjang Anda.

5. Konsolidasi akun.

Jika Anda memiliki beberapa akun pensiun, Anda membayar beberapa biaya paket. Tetapi juga bisa lebih sulit untuk membuat strategi investasi yang komprehensif sambil menyulap beberapa akun. Mungkin lebih efisien dan lebih murah untuk menggabungkan berbagai akun Anda hanya dalam satu super IRA. Itu akan menurunkan biaya investasi pensiun, dan menyederhanakan hidup Anda.

Apa Pilihan Rollover Anda?

Jika Anda meninggalkan perusahaan Anda, Anda memiliki tiga opsi dasar sehubungan dengan rencana 401(k) Anda:

1. Ambil distribusi tunai sekarang.

Ini masuk akal jika Anda memiliki kebutuhan mendesak akan uang tunai. Itu bisa disebabkan oleh masa pengangguran yang berkepanjangan, atau peristiwa medis besar.

Tetapi Anda harus selalu menghindari mengambil distribusi uang tunai dari rencana pensiun apa pun karena kurang dari situasi darurat yang sebenarnya.

Anda tidak hanya akan menghabiskan akun yang dibuat untuk tujuan pensiun jangka panjang, tetapi juga akan ada konsekuensi pajak. Meskipun IRS memang menyediakan daftar penarikan kesulitan yang diizinkan, mereka hanya akan memungkinkan Anda untuk menghindari penalti penarikan awal 10%. Anda masih harus membayar pajak penghasilan biasa atas jumlah distribusi.

2. Tinggalkan uang dalam rencana.

Jika Anda puas dengan keseluruhan rencana, dan terutama dengan kinerja investasi, ini masuk akal. Ini juga memiliki keuntungan Anda mungkin dapat menggulungnya ke dalam rencana 401 (k) baru atau masa depan di perusahaan.

3. Lakukan rollover 401(k) ke IRA.

Anda mungkin melakukan ini untuk satu, beberapa atau semua dari lima alasan yang diberikan di bagian terakhir. Keuntungannya di sini adalah dengan melakukan rollover 401(k) ke IRA, Anda dapat mengendalikan uang, tetapi menghindari keharusan membayar pajak penghasilan atau penalti penarikan awal uang.

Dan tentu saja, opsi ini adalah topik utama artikel ini.

Tradisional vs. Roth IRA

Jika Anda memutuskan untuk melakukan rollover 401(k) ke IRA, keputusan Anda selanjutnya adalah apakah akan melakukan rollover ke IRA tradisional atau Roth IRA.

Kami hanya akan melakukan tinjauan tinggi tentang topik ini, karena saya sudah menulis tentang melakukan a 401(k) rollover ke Roth IRA. Kami akan meninjau dasar-dasar tentang tradisional vs. Roth IRA di sini, tetapi kemudian kita akan kembali ke fokus utama artikel ini, yaitu melakukan rollover 401(k) menjadi IRA tradisional.

Mari kita tetap sederhana dengan melihat pro dan kontra melakukan rollover ke setiap jenis IRA.

IRA tradisional

Kelebihan:

• Anda dapat melakukan rollover 401(k) penuh ke IRA tanpa konsekuensi pajak apa pun
• Kontribusi masa depan untuk IRA tradisional umumnya dapat dikurangkan dari pajak
• Opsi ini lebih masuk akal jika Anda sepenuhnya berharap berada dalam kelompok pajak yang lebih rendah di masa pensiun daripada saat ini (tunda tinggi, tarik tarif pajak rendah, yaitu)

Kontra:

• Distribusi dari IRA tradisional dikenakan pajak saat penarikan.
• Distribusi minimum yang diperlukan (RMD) harus dimulai pada usia 70 1/2, memaksa Anda untuk perlahan-lahan melikuidasi rencana tersebut, dan menimbulkan kewajiban pajak seperti yang Anda lakukan.
• Opsi ini tidak akan masuk akal jika Anda akan berada di golongan pajak yang sama atau lebih tinggi di masa pensiun daripada saat ini.

Roth IRA

Kelebihan:

• Anda dapat mengambil distribusi bebas pajak dari Roth IRA selama Anda setidaknya berusia 59 dan 1/2 tahun, dan paket Roth telah ada setidaknya selama lima tahun.
• RMD tidak diperlukan pada Roth IRA; ini adalah satu-satunya jenis rencana pensiun yang tidak memerlukannya. Ini dapat memungkinkan Anda untuk terus mengembangkan rencana Anda selama sisa hidup Anda, dan bahkan mengurangi kemungkinan Anda akan hidup lebih lama dari uang Anda.
• Roth IRA adalah strategi yang sangat baik jika Anda mengharapkan braket pajak Anda di masa pensiun sama atau lebih tinggi dari sekarang.
• Distribusi dari Roth IRA tidak akan meningkatkan jumlah manfaat Jaminan Sosial Anda yang akan dikenakan pajak.

Kontra:

• Anda harus menambahkan jumlah rollover 401(k) Anda ke Roth IRA ke penghasilan Anda pada tahun konversi (s). Jumlah rollover akan dikenakan pajak penghasilan biasa, meskipun bukan penalti 10% untuk penarikan awal.
• Jumlah konversi dapat mendorong Anda ke golongan pajak yang lebih tinggi, katakanlah dari 15% hingga 25%, atau bahkan 33%.
• Konversi akan kurang masuk akal jika Anda mengharapkan braket pajak yang jauh lebih rendah di masa pensiun.

Ini mungkin pertukaran yang buruk jika Anda membayar pajak 33% saat konversi, untuk dibebaskan dari tarif pajak 15% di masa pensiun!

Ketahuilah jika Anda memutuskan untuk melakukan rollover 401(k) ke Roth IRA, Anda harus melakukan Konversi Roth IRA. Ini adalah variasi yang lebih rumit dari rollover standar 401 (k) ke IRA, tapi itu sepadan dengan usaha ekstra jika Anda memutuskan Roth IRA akan bekerja lebih baik untuk Anda.

Langsung vs. 401(k) Rollover tidak langsung ke IRA

Saya suka menganggap ini sebagai masalah keamanan lebih dari apa pun. Tidak bercanda - mendapatkan ini salah dan dapat dikenakan biaya ribuan pajak dan denda!

Sebuah rollover langsung, juga dikenal sebagai transfer wali amanat ke wali amanat, adalah tempat saldo paket 401(k) Anda langsung masuk ke IRA Anda. Ini adalah jenis rollover yang paling sederhana, karena uang berpindah dari satu akun ke akun lainnya, tanpa keterlibatan atau tanggung jawab di pihak Anda.

Terlebih lagi, karena uang berpindah dari satu rencana pensiun ke rencana pensiun lainnya, tidak akan ada pemotongan pajak. 100% dari saldo 401(k) akan langsung masuk ke akun IRA.

Sebuah rollover tidak langsung di situlah distribusi dari paket 401(k) ditujukan kepada Anda terlebih dahulu. Dari sana, Anda memindahkan uang ke akun IRA.

Ada dua masalah dengan jenis rollover ini, dan mereka besar:

• Pemotongan pajak – karena distribusi dari rencana 401(k) akan langsung kepada Anda, administrator rencana umumnya diharuskan untuk menahan tunjangan pajak. Itu baik 10% atau 20% dari jumlah distribusi.
• Anda harus menyelesaikan transfer dana distribusi 401(k) ke akun IRA dalam waktu 60 hari, jika tidak seluruh distribusi akan dikenakan pajak penghasilan dan, jika Anda berusia di bawah 59 1/2 tahun, penalti penarikan awal 10%.

Saya ingin menghabiskan beberapa menit untuk masalah pertama. Jika administrator 401(k) memotong pajak penghasilan atas rollover tidak langsung Anda, jumlah uang tunai yang Anda akan tersedia untuk ditransfer ke rekening IRA akan kurang dari jumlah penuh distribusi. Mengerti?

Jika Anda melakukan transfer tidak langsung sebesar $100.000 dari paket 401(k), dengan maksud Anda akan memindahkan uang tersebut ke IRA dalam waktu 60 hari, administrator paket akan menahan 20% untuk pajak penghasilan. Itu berarti saat Anda telah mengambil distribusi $ 100.000, Anda hanya memiliki $ 80.000 untuk ditransfer ke IRA.

Ini akan meninggalkan Anda dengan salah satu dari dua hasil, dan tidak ada gunanya:

• Anda harus menambahkan $ 20.000 uang tunai non pensiun ke transfer IRA, untuk membuat jumlah penuh dari rollover, atau
• Anda hanya akan melakukan rollover $80.000, dan $20.000 yang tidak masuk ke IRA karena pemotongan pajak, akan dikenakan pajak penghasilan biasa, dan kemungkinan penalti penarikan awal 10%.

Dan jika beberapa alasan – apa pun itu – tidak ada $ 100.000 dari rollover tidak langsung yang masuk ke IRA seluruh jumlah akan dikenakan pajak penghasilan biasa dan jika Anda berusia di bawah 59 1/2 tahun, denda penarikan awal 10%.

Tidak ada hal baik yang datang dari melakukan rollover tidak langsung, tetapi banyak hal buruk bisa terjadi.

Saran terbaik saya: berpura-pura opsi rollover tidak langsung tidak ada, dan lakukan saja rollover 401(k) langsung ke IRA. Itu akan membuat kesalahan atau salah perhitungan menjadi tidak mungkin.

Memilih IRA Anda – Dikelola atau Diarahkan Sendiri?

Jika Anda telah memutuskan untuk melakukan rollover 401(k) ke IRA, daripada Roth IRA, dan Anda (dengan bijak) memilih untuk melakukan direct rollover, langkah selanjutnya adalah memikirkan jenis akun IRA apa yang Anda inginkan sebagai tujuan uang pensiun Anda.

Mungkin pertanyaan pertama yang perlu Anda jawab adalah apakah Anda menginginkan akun terkelola untuk akun mandiri atau tidak.

Akun terkelola adalah tempat Anda menyerahkan akun kepada manajer investasi, yang menangani semua detail investasi untuk Anda. Manajer atau platform investasi membuat portofolio, membeli sekuritas dan dana yang menghasilkan itu, menyeimbangkan kembali secara berkala, menginvestasikan kembali dividen, dan membeli dan menjual posisi investasi sebagai diperlukan. Mereka menangani segalanya untuk Anda, sementara Anda mengurus semua hal lain dalam hidup Anda.

Akun mandiri hanyalah apa yang tersirat dari namanya. Ini umumnya bekerja paling baik dengan broker diskon, dan Anda membuat semua keputusan investasi Anda sendiri.

Jenis akun mana yang harus Anda pilih?

Akun terkelola masuk akal dalam situasi berikut:

• Jika Anda memiliki sedikit atau tanpa pengalaman investasi
• Memiliki rekam jejak yang buruk dalam mengelola investasi Anda sendiri
• Tidak terlalu tertarik dengan mekanisme investasi
• Memiliki kehidupan yang sibuk, dan tidak ada waktu untuk berinvestasi
• Anda merasa nyaman memiliki orang lain yang mengelola uang Anda untuk Anda

Akun mandiri berfungsi lebih baik jika…

• Anda seorang investor berpengalaman
• Anda merasa nyaman dengan kemampuan Anda untuk berinvestasi dengan sukses
• Anda memiliki minat yang dalam untuk berinvestasi
• Anda memiliki waktu dan temperamen untuk mengelola investasi Anda sendiri
• Anda tidak percaya orang lain dapat melakukan pekerjaan yang lebih baik dalam mengelola investasi Anda

Pikirkan baik-baik tentang jenis akun mana yang paling cocok untuk Anda. Dibutuhkan bertahun-tahun untuk membangun telur sarang pensiun yang besar, tetapi hanya beberapa keputusan investasi yang buruk untuk menghancurkannya.

Tempat Terbaik untuk Memutar 401k. Anda

Setelah Anda memutuskan apakah Anda menginginkan akun terkelola atau akun mandiri, Anda akan berada dalam posisi untuk memilih jenis wali amanat yang Anda inginkan untuk mengatur IRA Anda.

Ada empat opsi dasar:

1. Broker diskon.

Ini akan menjadi pilihan terbaik untuk Anda jika Anda menginginkan akun mandiri. Mereka memiliki biaya terendah, termasuk dan terutama komisi perdagangan. Ini akan menjadi sangat penting jika Anda berencana untuk menjadi trader aktif. Pialang diskon juga cenderung memberikan jumlah opsi investasi terbesar.

Sebagian besar pialang diskon menyediakan berbagai macam alat perdagangan, bantuan investasi, dan sumber daya pendidikan!

Contoh broker diskon termasuk: Investasi Sekutu, E*PERDAGANGAN, TD Ameritrade dan Charles Schwab.

2. Broker layanan penuh.

Pialang ini lebih baik untuk akun terkelola. Faktanya, itulah spesialisasi sebagian besar broker dalam kategori ini. Mereka akan menawarkan manajemen pribadi langsung dari akun Anda, atau mengatur Anda dalam portofolio yang telah ditentukan berdasarkan toleransi risiko dan tujuan Anda.

Pialang layanan penuh adalah pilihan sempurna jika Anda ingin berinvestasi dengan sentuhan pribadi. Anda akan diberi penasihat keuangan pribadi yang akan mengelola investasi Anda untuk Anda. Ini akan memberi Anda investasi lepas tangan, meskipun penasihat keuangan Anda mungkin membuat Anda tetap terhubung dengan semua keputusan investasi.

Kelemahan dari broker layanan penuh adalah mereka biasanya membutuhkan portofolio investasi yang cukup besar. Misalnya, mereka mungkin memiliki nilai akun terkelola minimum sebesar $50.000, $100.000, atau bahkan $500.000. Negatif kedua adalah biaya. Anda biasanya dapat mengharapkan untuk membayar biaya lebih dari 1% dari total nilai akun Anda.

Itu berarti jika total tingkat pengembalian investasi Anda adalah 7%, tingkat efektif Anda akan menjadi kurang dari 6%. Itu bukan pertukaran yang buruk untuk manajemen investasi profesional, tetapi Anda harus memutuskan apakah itu akan berhasil untuk Anda.

Contoh broker layanan lengkap termasuk: Edward Jones, Ameriprise, Penasehat Wells Fargo dan Raymond James.

3. Penasihat Robo.

Ini adalah platform investasi online otomatis. Setelah Anda mendaftar dan mendanai akun robo-advisor, mereka akan melakukan semua fungsi investasi sebagai penasihat investasi manusia, kecuali seluruh prosesnya sepenuhnya otomatis. Ini berarti pemilihan portofolio dan investasi, reinvestasi dan penyeimbangan kembali akun ditangani oleh algoritma komputer.

Akun ini sangat cocok untuk investasi lepas tangan. Mereka biasanya memiliki persyaratan saldo akun minimum yang sangat rendah atau bahkan tidak ada sama sekali, dan membebankan biaya yang sangat rendah untuk layanan mereka. Biaya tersebut mungkin serendah 0,25%.

Kelemahan dari robo-advisor adalah mereka tidak memiliki lokasi fisik, jadi Anda tidak akan bisa mampir untuk mendiskusikan investasi Anda. Dan karena mereka otomatis, aspek layanan pelanggan seringkali terbatas.

Ada lusinan platform robo-advisor, tetapi dua yang paling menonjol adalah Perbaikan dan sederhana kaya. Keduanya mengakomodasi akun IRA, serta akun investasi kena pajak biasa.

4. Keluarga Reksa Dana.

Jika Anda menginginkan manajemen investasi lepas tangan, dan Anda adalah tipe investor jangka panjang, beli dan tahan, keluarga reksa dana juga dapat bekerja dengan baik untuk Anda. Ini adalah perusahaan investasi yang memiliki seluruh portofolio reksa dana dan/atau ETF. Karena setiap dana pada dasarnya adalah portofolio yang dikelola dengan sendirinya, Anda hanya perlu memilih dana mana yang akan Anda investasikan, dan kemudian Anda dapat duduk dan santai.

Jika Anda menggunakan dana keluarga, Anda harus menyukai dana tanpa beban. Ini memungkinkan Anda untuk membeli posisi dalam dana tanpa harus membayar biaya beban yang biasanya berjalan dari 1% hingga 3% dari nilai dana. Namun, karena Anda tidak mungkin untuk secara aktif memperdagangkan dana, biaya umumnya akan menjadi masalah yang lebih kecil dibandingkan dengan jenis akun lainnya.

Contoh keluarga reksa dana termasuk: Grup pelopor, Investasi Kesetiaan, T. Harga Rowe, dan Dana Amerika. Masing-masing perusahaan tersebut memiliki lusinan atau ratusan dana untuk Anda pilih, termasuk dana indeks dan dana sektor.

Biarkan Administrator Rencana 401(k) Anda dan Wali IRA Anda Melakukan Pengangkatan Berat

Sebagian besar dari kita tidak melakukan rollover rencana pensiun yang cukup untuk menjadi ahli. Jadi, jika Anda memutuskan ingin melakukan rollover 401(k) ke IRA, yang terbaik adalah menyerahkan prosesnya ke administrator paket 401(k) Anda saat ini dan wali IRA baru Anda. Karena keduanya "dalam bisnis", mereka akan tahu persis bagaimana mewujudkannya.

Teman terbaik Anda dalam proses rollover kemungkinan adalah wali IRA baru Anda. Biasanya lebih baik sudah memiliki akun IRA, tetapi membuka IRA baru sama sekali tidak sulit.

Dalam situasi rollover, Anda hanya perlu memberi tahu wali IRA baru bahwa Anda ingin melakukan rollover. Mereka akan meminta informasi tertentu dari Anda, termasuk informasi kontak administrator paket 401(k) Anda.

Mereka juga akan meminta Anda menandatangani dokumen tertentu yang memungkinkan mereka melakukan transfer. Dari sana, mereka akan menangani transfer, termasuk menghubungi administrator paket 401(k) Anda.

Anda juga harus melibatkan administrator rencana 401(k) dalam prosesnya, tetapi mereka mungkin hanya memberikan berbagai tingkat bantuan. Lagi pula, Anda akan meninggalkan rencana mereka, jadi mereka mungkin kurang antusias membantu Anda. Dan beberapa administrator rencana mungkin enggan membantu sama sekali.

Strategi terbaik adalah membiarkan wali IRA memimpin proses, dan melibatkan administrator rencana 401(k) hanya jika diperlukan!

Dalam transaksi terbaik, Anda akan menjawab beberapa pertanyaan dan menandatangani beberapa formulir di awal, dan kemudian transfer akan ditangani di antara kedua paket tersebut.

Mengapa Anda Mungkin TIDAK Ingin melakukan Rollover 401(k) ke IRA

Dalam kebanyakan kasus, melakukan rollover 401(k) ke IRA akan menjadi pilihan yang tepat. Tetapi pada saat yang sama, tidak ada diskusi tentang rollover 401(k) ke IRA yang akan lengkap jika kami juga tidak meluangkan waktu untuk membahas mengapa Anda mungkin bukan ingin melakukan rollover semacam ini.

Apa beberapa alasan mengapa Anda mungkin memilih untuk menyimpan rencana 401(k) Anda persis di tempatnya, meskipun Anda tidak lagi bekerja untuk perusahaan tersebut?

• Anda sangat senang dengan segala sesuatu tentang rencana tersebut, termasuk kinerja, pilihan investasi, dan strukturnya.
• Paket 401 (k) yang Anda miliki sebanding dalam sebagian besar atau semua hal dengan jenis akun IRA apa pun yang akan Anda gunakan.
• Paket 401(k) Anda dikelola secara profesional, tetapi tanpa biaya manajemen investasi profesional.
• Perlindungan kreditur/gugatan/kebangkrutan – Rencana 401(k) dilindungi dari ketiganya berdasarkan hukum federal, tetapi IRA mungkin dilindungi atau tidak dilindungi oleh hukum negara bagian. Jika undang-undang di negara bagian Anda tidak melindungi IRA Anda, Anda mungkin lebih baik meninggalkan uang dalam paket 401 (k).
• 72 (t) distribusi – jika Anda kehilangan pekerjaan atau pensiun dini pada atau setelah berusia 55 tahun, Anda dapat mengambil distribusi bebas penalti dari paket 401(k), tetapi tidak dari IRA.
• Anda mungkin dapat mentransfer paket 401(k) lama Anda ke paket 401(k) dari perusahaan baru, yang umumnya tidak berlaku untuk akun IRA.
• RMD tidak berlaku untuk 401(k) jika Anda masih bekerja setelah usia 70 1/2. Mereka akan diperlukan pada akun IRA.

Ada satu situasi lain yang sangat khusus, meskipun tidak jarang. Ini berlaku ketika Anda memiliki sejumlah besar saham perusahaan pemberi kerja dalam rencana 401 (k) Anda.

Ini adalah aturan apresiasi bersih yang belum direalisasi, atau NU.

Ini bekerja seperti ini:

Jika Anda memiliki sejumlah besar saham perusahaan rencana 401 (k) Anda, dan Anda melakukan rollover penuh ke IRA, setiap distribusi yang diambil dari IRA akan dikenakan tarif pajak penghasilan biasa. Jika Anda mengambil distribusi sebelum mencapai 59 1/2, Anda juga harus membayar penalti penarikan awal 10%.

Jika di sisi lain Anda meninggalkan saham perusahaan dalam paket 401(k), Anda akan mendapatkan manfaat khusus – NUA.

Saat Anda mengambil distribusi yang menyertakan saham perusahaan, Anda harus membayar pajak hanya atas jumlah yang Anda bayarkan untuk saham tersebut. Setiap keuntungan pada saham kemudian akan dikenakan pajak dengan tarif pajak capital gain yang lebih menguntungkan, yang bisa serendah nol, tetapi tidak lebih tinggi dari 20%.

Jika Anda memiliki sejumlah besar saham perusahaan, dan ada banyak apresiasi pada saham tersebut, yang terbaik adalah simpan stok dalam rencana 401 (k), dan lakukan rollover 401 (k) ke IRA hanya dari aset saham non-perusahaan di 401 (k) rencana.

Menyimpulkan Rollover 401(k) ke IRA

Terlepas dari daftar panjang alasan untuk tidak melakukan rollover 401(k) ke IRA, atau alasan kuat untuk melakukan konversi menjadi Roth IRA, memang ada banyak waktu ketika melakukan rollover ke IRA tradisional adalah yang terbaik strategi.

Evaluasi paket 401(k) Anda, serta preferensi dan tujuan investasi Anda sendiri, lalu bandingkan dengan manfaat yang diberikan akun IRA tradisional. Dan jangan takut untuk mendiskusikan opsi rollover secara mendetail dengan penasihat keuangan tepercaya.

Anda bekerja lama dan keras untuk membangun rencana 401(k) Anda, dan suatu hari akan menjadi salah satu cara utama Anda bertahan. Anda berhutang pada diri sendiri untuk mempertimbangkan dengan cermat pilihan mana yang paling baik untuk mencapai tujuan itu.