A 401 (k) tervek meglehetősen gyakoriak a munkaadóknál az egész országban. Fokozatosan felváltották a hagyományos meghatározott juttatási nyugdíjprogramokat. A Roth 401 (k) -ek csak az elmúlt néhány évben fordultak elő, és sokkal kevésbé gyakoriak. Íme a 401 (k) vs. Roth 401 (k) gyors összehasonlítás.
Ebben az összehasonlításban:
Bevezetés minden tervbe
401 (k) tervek munkáltató által támogatott nyugdíjtervek, amelyeket elsősorban a munkavállaló fizetéséből származó bérszámfejtésekből finanszíroznak. Egy tipikus terv több befektetési lehetőséget is magában foglal, és a munkavállaló kiválaszthatja, hogy mely járművekbe kíván befektetni, valamint a százalékos allokációt, amely mindegyikben szerepelni fog. A járulékok adólevonhatóak a munkavállaló számára, halasztott adó alapon halmozzák a bevételeket, gyakran tartalmaznak korlátozott munkáltatói járulékot, és a visszavonás után adókötelesek lesznek.
Roth 401 (k) tervez keverje össze a Roth IRA törzsvendég nagyvonalúbb járulékkorlátaival 401 (k) terv. Bár a munkavállaló által a tervhez járulékokat nem vonják le, a bevételek adómentes alapon halmozódnak fel, de a kifizetések adómentesen visszavonhatók. A Roth 401 (k) tartalmazhat munkáltatói mérkőzést, de a mérkőzésből származó pénzeszközöket a 401 (k) szabályos részébe kell helyezni.
Nézzük meg közelebbről az egyes tervek sajátosságait.
Hozzájárulási korlátok
401 (k) - Akár 19 000 dollár (25 000 dollár, ha 50 éves vagy idősebb) évente
Roth 401 (k) - Akár 19 000 USD (25 000 USD, ha 50 éves vagy idősebb) évente, rendszeres 401 (k) összeggel kombinálva
Jövedelemkorlátok
401 (k) - Nincs, bár a szabályok bonyolultabbak a magasan fizetett alkalmazottak (HCE) esetében
Roth 401 (k) - Azonos
Jövedelemadó megfontolások
401 (k) -A járulékok adólevonhatók az adott évben, de a tervben szereplő bevételek halasztott adó alapján halmozódnak fel. A pénzeszközök kivonásuk után szokásos jövedelemként adókötelesek lesznek.
Roth 401 (k) -A járulékok nem levonhatók adózáskor, de a bevételek adómentes alapon halmozódnak. A tervből történő kivonás esetén nincs jövedelemadó -kötelezettség, ha azt az 59 ½ éves kor elérése után hajtják végre, és amíg a terv legalább öt éve létezik.
Korai visszavonások
401 (k) - Az 59 ½ éves betöltés előtti kivonások rendes jövedelemként adókötelesek, és a korai kivonások után az IRS kiegészítő adóköteles, amely a felosztás összegének 10% -a.
Roth 401 (k) -A tervhez nyújtott hozzájárulások nem adókötelesek a visszavonáskor, mivel azok végrehajtásakor nem voltak adólevonhatóak. A befektetési bevételeknek a terv keretében történő visszavonását a kivonás után jövedelemadó terheli, valamint a 10% -os korai kivonási adó.
Hitelképesség:
401 (k) - a terv értékének 50% -a, legfeljebb 50 000 dollár
Roth 401 (k) - Nem elérhető
Kötelező minimális eloszlás (RMD):
401 (k) - Kötelező, ha eléri a 70 ½ -t
Roth 401 (k) - Kötelező, ha eléri a 70 ½ -t, kivéve, ha még mindig dolgozik
Áthelyezések:
401 (k) - Áthelyezhető a következő munkáltató, az IRA vagy a Roth IRA 401 (k) tervébe
Roth 401 (k) - Csak egy másik Roth 401 (k) -ba vagy Roth IRA -ba borítható
Bármilyen tervet is választ, fontos Önnek menjen nyugdíjba és a lehető leghamarabb kezdje el felépíteni nyugdíjas portfólióját.
Lásd még: Roth IRA vs. Hagyományos IRA