Ezt a bejegyzést a TurboTax támogatja.
Ha 2021-ben beleásta magát a virtuális valuta világába, remélhetőleg pénzügyi sikerrel találkozott. Ha megtennéd, itt van, amit tudnod kell a kripto-tranzakcióidról a felkészüléshez adószezon.
Valahányszor virtuális valutát valódi pénznemre, árukra vagy szolgáltatásokra cserél, adókötelezettséget hoz létre. Ha 2021-ben vásárolt, adott vagy kereskedett kriptovalutával, akkor ezt a tranzakciót jelentenie kell az adóbevallásában. És fizetsz tőkenyereségadót kriptovalutájának eladásából.
Az IRS visszaszorítja a kriptovaluta adóbevallását, miután becslése szerint a vevők és eladók csak töredéke jelentette be pontosan az elmúlt néhány évben végzett tranzakcióit. 2019 októberében az ügynökség részletesebb útmutatást adott ennek a tevékenységnek a bejelentéséhez, és még a virtuális valuta-tranzakciókról is kérdezősködni kezdett. 1040-es nyomtatvány.
Szerencsére a TurboTax segítségével a kriptovaluta adók bejelentése gyerekjáték lesz. Lássunk további információkat a kriptográfiai adókról és arról, hogyan segíthet a TurboTax.
A kriptográfiai jövedelem adóköteles?
Az IRS a virtuális valutát – például a kriptovalutát – tekinti a szövetségi jövedelemadó szempontjából. Az adóhivatalnak van egy GYIK dokumentum az Internal Revenue Code részeként, amely megválaszolja a virtuális valuta adójával kapcsolatos gyakori kérdéseket.
Íme néhány példa adóköteles eseményekre, amelyek bevételként kriptovalutát tartalmaznak:
Ha valaki ad neked kriptovaluta bármilyen áruért cserébetőkeeszközként tartják nyilván, tőkenyeresége vagy vesztesége a kapott kriptovaluta valós piaci értéke (FMV) és az átváltott virtuális valuta korrigált költségalapja közötti különbségen alapul. A tőkenyereség a szokásos adókulcsnál alacsonyabb adókulccsal adózhat. Ha az elcserélt ingatlan nem tőkeeszköz, akkor szokásos nyereséget vagy veszteséget kell elszámolnia. A szokásos nyereséget ugyanazzal az adókulccsal kell megadni, mint az adóbevalláskor.A tőkenyereséget vagy veszteséget jelentenie kell a szövetségi adóbevallásában és esetleg az állami adóbevallásában.
Hasonlóképpen, ha virtuális valutát kapott fizetésként bármely olyan kereskedésért vagy üzletért, amelyet magánszemélyként, nem pedig alkalmazottként folytatott, a kriptográfiai bevétele önálló vállalkozói jövedelem és a 1099-NEC nyomtatványon kell jelenteni a kripto átvételkori valós piaci értékén Ezt a bevételt figyelembe kell vennie az egyéni vállalkozói adó kiszámításakor.
Ha virtuális valutát kapott egy munkáltató az Ön fizetéseként ez a pénznem a szövetségi jövedelemadó hatálya alá tartozik, ugyanúgy, mint a többi fizetése és valós piaci értéken szerepel a W-2 űrlapon, amikor azt Önnek kiállították.
Az a bevétel összege, amelyet be kell jelentenie, amikor virtuális valutát kap árukért vagy szolgáltatásokért, a virtuális valuta USA dollárban kifejezett valós piaci értéke a kézhezvétel napján.
A kriptográfiai értékesítések adókötelesek?
Ha 2021-ben átváltható virtuális valutát adott el, vagy virtuális valutát cserélt más ingatlanra, akkor az eladásból származó tőkenyereséget vagy veszteséget is el kell számolnia. Tőkenyereség akkor keletkezik, ha ingatlant haszonszerzés céljából ad el. Tőkeveszteség akkor keletkezik, ha pénzt veszít az eladás során.
Rövid időszak. vs. Hosszú távú tőkenyereség a kriptográfiai eszközökön
A tőkenyereség az a nyereség, amelyet virtuális valuta vagy más ingatlan eladásával ér el. Ezek után a nyereségek után ugyanúgy jövedelemadót kell fizetnie, mint más tőkeeszközök eladása után. Mindazonáltal, hogy mennyi ideig tart kriptovalutáját vagy más virtuális valutáját az eladás előtt, befolyásolja az adókulcsot.
A rövid távú tőkenyereség az eladás előtt egy évig vagy annál rövidebb ideig birtokolt eszközökön szerzett bármely nyereség. A rövid távú tőkenyereség-adó ugyanazt a kulcsot követi, mint az Ön szokásos jövedelme. Ez akár 37% is lehet, a jövedelmi szinttől függően.
Másrészt a hosszú távú tőkenyereség olyan tőkevagyon nyeresége, amelyet egy évnél tovább tart az eladás előtt. A hosszú távú tőkenyereség-adó mértéke a jövedelmétől függ, és általában 0%, 15% vagy 20%.
Tudjon meg többet >>> Rövid távú kontra hosszú távú tőkenyereség-adó
A kriptográfiai tőkeveszteségek megértése
Ha kevesebbért ad el virtuális valutát, mint amennyit eredetileg fizetett érte, tőkeveszteséget realizál. A tőkeveszteséget felhasználhatja a tőkenyereség ellensúlyozására.
Legfeljebb 3000 USD tőkeveszteséget vonhat le rendes jövedelméből, például bérből, évente legfeljebb 3000 USD nettó veszteséggel (1500 USD, ha külön házastársat nyújt be).
Ha nettó vesztesége meghaladja a 3000 dollárt, vihetsz a veszteséget a következő évre.
Ki tartozik titkosítási adóval?
Ha az előző évben vásárolt vagy adott el kriptovalutát, akkor kriptovalutával kell tartoznia. Amikor idén előkészíti a 2021-es adót, észre fog venni egy részt az 1040-es űrlapján, amely megkérdezi, hogy értékesített-e, küldött-e, cserélt-e vagy más módon szerzett-e pénzügyi érdekeltséget virtuális valutában.
Igennel kell válaszolnia erre a kérdésre, ha 2021-ben vásárolt, adott el vagy kereskedett kriptovalutával vagy más virtuális valutával. Ha azonban az egyetlen tranzakció, amelyben részt vett, a virtuális valuta valódi valutával történő vásárlása volt, akkor erre a kérdésre nem kell igennel válaszolnia.
Íme néhány konkrét példa a virtuális valutát érintő adóköteles és nem adóköteles tranzakciókra.
Adóköteles kriptotőzsdék:
- Digitális valuta eladása amerikai dollárért
- Kriptovaluta használata áruk és szolgáltatások vásárlására
- Virtuális valuta konvertálása egy másik virtuális valutára
- Virtuális valuta bevétele munkaadótól vagy vállalkozótól
- Crypto fogadása áruk vagy szolgáltatások befejezéséért cserébe
- Kriptovaluta bányászata
- Virtuális valuta ajándékozása több mint 15 000 dollár értékben (ajándékadó hatálya alá tartozik)
- Crypto fogadása kemény villából
- Kripto elfogadása airdrop segítségével vagy más ingyenes jutalomként
Nem adóköteles kriptotőzsdék:
- Kriptót vásárolni amerikai dollárral és megtartani
- Virtuális valuta ajándékba vétele
- Virtuális valuta ajándékozása 15 000 USD értékig
- Virtuális valuta átvitele saját számlái vagy pénztárcái között
E felsorolások egyike sem teljes. Ha problémába ütközik annak megállapításával, hogy egy kriptotőzsde adóköteles-e, érdemes lehet beszélni egy adószakértővel TurboTax. Ha nem jelenti megfelelően virtuális valutaváltásait, akkor váratlan adószámlát kaphat.
Hogyan adóztatják a kriptot?
Amikor kriptovalutát kap árukért vagy szolgáltatásokért cserébe, akkor a kriptovaluta ugyanolyan adókulccsal adózik, mint a szokásos jövedelem, a kriptovaluta átvételének napján érvényes valós piaci értéke alapján. Ezenkívül a kriptovaluták értékesítése tőkenyereségadó-köteles lehet.
A következőképpen számíthatja ki a tőkenyereséget vagy -veszteséget az adóbevallásához, és hogyan határozhatja meg a kriptovalutából származó bevétel értékelését:
Tőkenyereség és -veszteség kiszámítása
A kriptovaluta tőzsdén a tőkenyereséget és -veszteséget úgy számíthatja ki, hogy megtalálja a virtuális valuta költségalapja és a realizált összeg közötti különbséget. A TurboTax rendelkezik a ingyenes kriptovaluta kalkulátor hogy egyetlen képernyőn könnyen megtudhatja a tranzakcióból származó nyereséget vagy veszteséget, és kiszámolhatja a kriptográfiai adók összegét, amelyekkel tartozik.
Költségalapon a virtuális valuta eredeti értéke. Amikor kriptovalutát vásárol, a költségalap általában megegyezik azzal, mennyit fizetett az eszközért. Ez magában foglalja az Ön által fizetett jutalékokat vagy díjakat. Azonban bárki, aki virtuális valutát kap bányászatból vagy befektetésekből, az eszköz valós piaci értékét használhatja költségalapként.
Realizált összeg a virtuális valuta eladási ára, mínusz minden jutalék vagy díj. Ez az összeg magában foglalja az eladásért kapott kompenzáció összes formáját.
A kriptovaluta eladásából származó tőkenyereséget vagy veszteséget a következő képlettel számíthatja ki:
Realizált összeg – költségalap = tőkenyereség (vagy tőkeveszteség)
Ha ez a szám pozitív szám, akkor az eladásból tőkenyereséget realizált. Ha a szám negatív szám, akkor tőkeveszteséget szenvedett el. A tőkeveszteséget felhasználhatja a nyereség adókötelezettségének ellensúlyozására csökkenti az adósságát.
A kriptográfiai bevétel kiszámítása
Ha virtuális valutát kap bevételként egy munkáltatótól, vagy bármilyen áruért vagy szolgáltatásért cserébe, akkor a bevétel után ugyanúgy adót kell fizetnie, mint más bevételi formák után. A kriptovaluta átvételekor közzétett értéke vagy valós piaci értéke alapján kiszámíthatja, hogy mennyi adótartozása van.
Ha a kriptovalutának van közzétett értéke, amikor megkapja, akkor ezt az értéket használhatja adózási célokra. Ha nem, akkor a valós piaci értéket kell használnia. A virtuális valuta valós piaci értéke annak becslése, hogy a digitális valuta mennyiért adna el a nyílt piacon.
Ha kriptovalutáját kriptovaluta csereplatformon keresztül kapta, használhatja a platform által rögzített valós piaci értéket. Ha nem fér hozzá ehhez az értékeléshez, használhatja a kriptovaluta vagy a blokklánc felfedező által meghatározott értéket.
Különleges szempontok a virtuális valutaadóknál
A többi tőkevagyonra kivetett adókhoz hasonlóan a kriptográfiai adóbevallás is nagyobb szerepet kaphat, ha jelentős összeget keresett eladásokkal, kriptot adott ajándékba, vagy bármilyen más egyedi cserét végrehajtott. Íme néhány különleges megfontolás és adózási szabály, amelyeket szem előtt kell tartani, amelyek hatással lehetnek a virtuális pénznemben végzett tranzakciók adózási vonzataira.
Még akkor is adózhat a virtuális valuta után, ha nem kapott 1099-et
Még ha nem is kapott 1099-es nyomtatványt a kriptoeladásaiért, akkor is tartozhat adótartozása a tőkenyereség után. Mivel a virtuális pénznemek még viszonylag újak, a jelentéskészítés szintje nem azonos követelményei entitások kibocsátó ezeket a valutákat, mint a hagyományos bevételeknél. Ennek eredményeként előfordulhat, hogy az entitás, amelytől a kriptovalutát kapta, vagy a tranzakciót végrehajtotta, nem küld Önnek 1099-es űrlapot.
Ha teljesíti a fenti követelmények bármelyikét azokra az emberekre vonatkozóan, akiknek a virtuális pénznemek után jövedelemadóval vagy tőkenyereség-adóval kell rendelkezniük, továbbra is köteles jelenteni a tranzakciókat az adóbevallásában.
A kriptobányászok eltérő adózás alá eshetnek
Ha vállalkozásként bányász kriptovalutát, akkor adózási szempontból levonhatja az üzleti kiadásait a bevételéből. Ezenkívül a bányászott kriptovaluták eladásából származó nyereség üzleti bevételnek számít.
Ha azonban hobbiból bányászik a kriptot, nem igényelheti ugyanazokat a levonásokat.
Nem kell feltétlenül adót fizetnie minden adóköteles esemény után
Az adóköteles események olyan tranzakciók, amelyeket be kell jelenteni az adóbevallásban. Az adóköteles események kiváltása azonban nem feltétlenül jelenti azt, hogy az adott tranzakciók után adót kell fizetnie.
Például a kriptovaluta eladása adóköteles esemény. Ha azonban kevesebbért adta el a virtuális fizetőeszközt, mint amennyit fizetett érte, valószínűleg nem kell adót fizetnie az eladás után. Ehelyett a tőkeveszteséget levonhatja az adójából.
A kriptográfiai kereskedés bejelentésének elmulasztása
Ha még soha nem jelentett be kripto-tranzakciókat adózási űrlapjain, akkor kísértést érezhet, hogy ne jelentse be őket ebben az évben. Ha azonban elmulasztja a kriptográfiai tevékenység bejelentését, további kamat- és adóbírságra számíthat.
Adócsalásnak minősül, ha tudatában van annak, hogy adótartozása van egy adott tárgyi eszközért, és ha nem jelenti be az adott eszközt, vagy nem fizeti meg az adókat. Az adócsalás olyan bűncselekmény, amely büntetőeljárást vonhat maga után.
Azonban még a kriptográfiai adók tudtán kívüli befizetése is büntetést és kamatot vonhat maga után. Ha az IRS-ellenőrzéssel kell szembenéznie, be kell nyújtania kriptovaluta-tranzakcióinak dokumentációját. Az IRS ezután megvizsgálja, hogy nem fizetett-e adót, és további büntetéseket és kamatot számíthat fel az Ön által fizetett adókon felül.
Általában az a legjobb, ha minden virtuális pénznemben végrehajtott tranzakciót jelent az adókkal kapcsolatban, hogy elkerülje a szankciókat és a kamatot.
Hogyan készüljünk fel az adószezonra
Ha nemrég kezdte meg a kriptovalutákkal való kereskedést, néhány lépést megtehet az adóbevallás egyszerűbbé tétele érdekében. Íme néhány tipp, amelyek segítenek felkészülni arra, hogy adót fizessenek a kriptokártyája után.
Kövesse nyomon mindent
Ha elolvassa a fenti információkat, akkor tudja, hogy ha kriptovaluta tranzakciói voltak, akkor tőkenyeresége lehet. Bármikor, amikor virtuális valutát ad el, használjon virtuális valutát más áruk vásárlására, és kapjon virtuális pénzt valuta bevételként, vagy a virtuális valutát egy másik digitális eszközre válthatja át, akkor előfordulhat, hogy fizetnie kell adókat.
Ennek eredményeként a legjobb, ha minden kriptovaluta-tranzakciót részletesen nyomon követ, amint azt végrehajtja. Javasoljuk, hogy készítsen egy részletes táblázatot a következő információkkal:
- A tranzakció dátuma
- A tőkeeszköz valós piaci értéke vagy bekerülési értéke az ügylet időpontjában
- Az eladási ár amerikai dollárban
- A nyereség vagy veszteség összege
A TurboTax Premier segítségével egyszerre akár 4000 kriptovaluta-tranzakciót importálhat közvetlenül a kriptográfiai szolgáltatójától.
Használjon kriptovaluta tőzsdét
A kriptovaluta tőzsde olyan vállalkozás, amely lehetővé teszi digitális pénznemek kereskedelmét más eszközökre. Ha ezt a fajta platformot használja tranzakcióihoz, könnyebben nyomon követheti tevékenységét az adózás előtt. A legtöbb tőzsde részletes nyilvántartást vezet az összes pénzügyi tranzakciójáról a platformon keresztül, majd adózási okokból lehetővé teszi tevékenységeinek CSV-fájlként történő letöltését. Tekintse meg az általunk javasolt cseréket itt A legjobb kriptográfiai útmutató.
Fontolja meg, hogy szakemberrel dolgozhat együtt
Ha kriptovaluta-tranzakciói összetettek, akkor a szakemberrel való együttműködés enyhítheti a stresszt. Adószakember alkalmazása leveszi válláról adókötelezettsége terhét, és biztosíthatja, hogy minden tranzakcióját pontosan bejelentse, és teljesítse a szükséges adófizetéseket.
Javasoljuk, hogy vegyen fel olyan szakembert, aki rendelkezik tapasztalattal a kriptovalutákkal kapcsolatban, vagy akár egy olyan szakembert, aki maga is rendelkezik virtuális fizetőeszközzel. Ha olyan szakemberrel dolgozunk együtt, aki rendelkezik ezzel a speciális kriptovaluta-szakértelemmel, akkor könnyen fellélegezhet az adószezonban.
A kriptográfiai adók benyújtása a TurboTax segítségével
Az adóbevallás benyújtása a kriptovaluta adók figyelembevételével kissé ijesztő vagy zavaró lehet. Hálásan, TurboTax egyszerűvé teszi a kriptovaluta-tranzakciók adóbevallási jelentésének folyamatát.
Az alábbi lépéseket követve hozzáadhatja kriptoadatait a TurboTax rendszerhez, és befejezheti az adóbevallási folyamatot.
1. lépés. Hozzon létre egy TurboTax Premier fiókot, és jelentkezzen be
Először is, ha még nem rendelkezik TurboTax-fiókkal, létre kell hoznia egyet. A TurboTax néhány különböző fióktípust kínál, de javasoljuk TurboTax Premier befektetőknek és bárkinek, aki az előző évben kriptovaluta cserét végzett.
2. lépés. Válaszoljon a személyes adataival és korábbi adóbevallásaival kapcsolatos kérdésekre
Ezután meg kell adnia a tartózkodási helyével, életkorával, családi állapotával, foglalkoztatásával és egyéb személyes adataival kapcsolatos információkat. Azt is meg kell adnia, hogy tavaly hogyan fizette be az adókat. Importálhatja az előző év adózási nyomtatványainak másolatait a TurboTax szoftverbe, vagy manuálisan viheti be ezeket az adóinformációkat.
3. lépés Pénzügyi információk bevitele
Végül a TurboTax egy oldalra visz, ahol információkat adhat meg pénzügyi képéről. Ki kell választania a következő feltételek bármelyikét, amelyek 2021-ben vonatkoztak rád:
- Főiskolai költségek/tandíj
- Gépjármű regisztrációs díjak
- Gyermekgondozási költségek
- Saját tulajdonú bérlemény
- Adományok jótékony célra
- Bankszámla kamata
- Egészségügyi kiadások
- Eladott részvények vagy befektetések
- Eladott vagy forgalmazott kriptovaluta (feltétlenül válassza ezt a lehetőséget, ha be kell jelentenie virtuális pénznemét)
4. lépés. Jelentés a bérekről és bevételekről
Ezután a TurboTax egy oldalra viszi, ahol bejelentheti a 2021-ben szerzett béreit és bevételeit. A befektetési bevételek listájából kiválaszthatja a „Kriptovaluta” befektetési típust.
5. lépés. A kriptográfiai nyereségek és veszteségek importálása
Ha kriptovaluta-tranzakcióit kriptovaluta-tőzsdén keresztül bonyolította le, importálhatja adózási adatait erről a webhelyről. A TurboTax egy képernyőre viszi, ahol kiválaszthatja a kriptotőzsdét. Ha az Ön tőzsdéje szerepel ezen a listán, kövesse a TurboTax utasításait az adatok importálásához. Val vel TurboTax Premier könnyedén importálhat akár 4000 kripto-tranzakciót közvetlenül a kriptotőzsdéről egyszerre.
6. lépés. Információk manuális importálása
Nem látja a kriptotőzsdét ezen a listán? Ebben az esetben kiválaszthatja az oldal alján található „Az űrlap beírási módjának módosítása” lehetőséget. Ezután válassza a „Feltöltés a számítógépemről” lehetőséget. Ezután feltölthet egy CSV-fájlt, amely tartalmazza a nyereség vagy veszteség adatait, ha rendelkezik ilyennel.
7. lépés. Kriptovaluta bevétel jelentése
Az előző lépés a kriptopénz eladásából vagy kereskedéséből származó tőkenyereség vagy veszteség bejelentése. Ha digitális eszközöket kapott bevételként, és Ön alkalmazott, ez a jövedelem beleszámít a W-2-be. Ha Ön önálló vállalkozó, és szolgáltatásaiért kapja, akkor ez beleszámít a 1099-NEC bevételébe. A TurboTax könnyedén végigvezeti Önt a bevételként kapott kriptográfiai adatok megadásán.
8. lépés. Minden egyéb bevétel bejelentése
Miután befejezte a kriptovaluta-tranzakciók jelentését, dolgozhat azon, hogy egyéb bevételeit bevigye a TurboTax platformba, és benyújtsa adóbevallásait. A TurboTax végigvezeti Önt az összes lépésen, hogy ne hagyja figyelmen kívül a szükséges jelentéseket vagy levonásokat.
Ha bármilyen kérdése van, vagy bármilyen problémába ütközik a kripto-tranzakciók jelentése során, megteheti lépjen kapcsolatba egy TurboTax Live Premier adószakértőjével, hogy segítséget kapjon az út során, vagy teljes körűen meg tudják fizetni az Ön adóját a TurboTax Live Full Service segítségével. A TurboTax Live Full Service segítségével olyan adószakértővel találkozhat, aki jártas az Ön adózási helyzetében – ebben az esetben a kripto-tranzakciók után fizet adót.
Miért válassza a TurboTax-ot?
A TurboTax nem az egyetlen szoftver, amely segíthet adót fizetni a kriptográfia után, de ez az egyik legjobb szoftver. Íme néhány ok, amiért a TurboTax-ot ajánljuk Investor Junkie olvasóinknak:
Egyszerűség
Az adóbevallás elsöprőnek tűnhet, különösen akkor, ha korábban még nem épített be kriptovalutát a bejelentéseibe. Nem titok, hogy az IRS nem könnyíti meg az adóbevallást. A TurboTax platform használata azonban egyszerű, egyértelmű élményt nyújthat, miközben biztosítja, hogy minden szükséges bevételt és kiadást jelentsen az űrlapokon.
Bizalom
A TurboTax lehetővé teszi, hogy magabiztosan nyújtsa be adóját, anélkül, hogy attól kellene tartania, hogy figyelmen kívül hagyta az adólevonásokat vagy -jóváírásokat, vagy adószámlával kell szembenéznie. Ha kriptovaluta-tranzakciói vannak, akkor könnyen és pontosan jelentheti az értékesítési tranzakcióiból származó nyereséget és veszteséget.
Nagyobb visszatérítések
A TurboTax segíthet azonosítani az összes levonást és jóváírást, amelyre jogosult a bejegyzései alapján. Ez csökkentheti az adókat, és potenciálisan nagyobb visszatérítési ellenőrzéshez vezethet.
Gyorsabb visszatérítés
Ha a TurboTaxon keresztül közvetlen befizetéssel e-mailben adja be adóját, gyorsabban megkaphatja visszatérítési csekkjét, mintha adódokumentumokat küldene.
Élő adótanácsadás
Sokan úgy vélik, hogy a TurboTax-hoz hasonló szoftvereken keresztül történő bejelentés azt jelenti, hogy a folyamat során alapvetően egyedül maradnak. A TurboTax azonban mindig rendelkezésére áll adószakértői, akik segítenek a jelentéstételi folyamatban. Még jobb, ha a TurboTax Live szakértője áttekintheti adóbevallását, mielőtt benyújtaná azt az IRS-nek. A TurboTax Live Full Service segítségével az adóprofi a pontosságról gondoskodhat, vagy akár az elejétől a végéig kifizeti az Ön adóját.
Végső gondolatok
A kriptovaluták vásárlása, eladása és kereskedése hihetetlenül jövedelmező vállalkozás lehet. Mindazonáltal, akár úgy dönt, hogy a TurboTax-nál jelentkezik, akár saját adóbevallását tölti be, elengedhetetlen a kriptovaluta-tranzakciók pontos jelentése az adódokumentumokban.
A fenti információk átolvasása biztosíthatja, hogy ismerjen minden olyan tranzakciót, amely adóköteles eseményt idézhet elő, és hogy ezeket a tranzakciókat megfelelően jelenti az adóknál. De ha még mindig bizonytalan, a TurboTax Live szakértővel való beszélgetés segíthet.