Mi az a rugalmas költési számla (FSA)?

A rugalmas kiadási számlák (FSA) lehetővé teszik az orvosi számlák adókedvezményes dollárokkal történő kifizetését. Ha egészségügyi biztosítási terve FSA-t kínál, fontolóra veheti, hogy évente hozzájárul ahhoz. Íme egy közelebbi pillantás a rugalmas kiadási számlára, annak működésére, valamint néhány FSA előnyeire és hátrányaira.

Tartalomjegyzék

1. Mi az a rugalmas költési számla (FSA)?
1. Egészségügyi FSA
2. Limited Expense Health Care FSA
3. Dependent Care FSA
2. Ki jogosult az FSA-ra?
3. Maximális FSA-korlát
4. Hogyan működnek az FSA-k?
1. Jelentkezzen be az FSA-ba
2. Válassza ki a hozzájárulás összegét
3. Fizesse ki a minősítési költségeket
4. Átviteli egyenleg
5. FSA-elszámolható költségek
1. Egészségügyi kiadások
2. Fogászati ​​költségek
3. Látáskiadások
6. Az FSA kiadási határideje
7. Rugalmas költési számla előnyei és hátrányai
1. Profik
2. Hátrányok
8. GYIK
9. FSA alternatívák
1. Egészségpénztári számla (HSA)
2. Egészségügyi visszatérítési számla (HRA)
3. Egészségügyi megtakarítási számla (MSA)
10. Rugalmas költési számla: utolsó gondolatok

Mi az a rugalmas költési számla (FSA)?

A rugalmas kiadási számla egy adókedvezményű megtakarítási program egészségügyi kiadások fedezésére. Egyes szolgáltatók ezt a rugalmas kiadási megállapodás. Az Ön hozzájárulása adózás előtti dollár, amely csökkenti az adóköteles jövedelmét. Vannak azonban éves hozzájárulási korlátok, és a fel nem használt pénzeszközei a naptári év végén lejárhatnak. Bár ez a számla kiváló módja annak, hogy pénzt takarítson meg az orvosi számlákon, ez egy munkáltató által biztosított juttatás. Így sajnos ezt a számlát nem nyithatja meg önálló piactérről, mint más megtakarítási számlákat.

Egészségügyi FSA

A Health Care FSA a leggyakoribb rugalmas kiadási számla lehetőség. Használja ezt a fiókot az Ön vagy családtagja által az év során felmerülő, saját zsebből származó orvosi, fogászati ​​és látási költségek fedezésére.

Limited Expense Health Care FSA

Míg a Health Care FSA a leggyakoribb FSA-típus, a munkáltatója felajánlhat egy korlátozott költségű egészségügyi FSA-t, ha egyúttal egészségügyi megtakarítási számla (HSA), hogy ehelyett orvosi kiadásokra spóroljon. Ez a számla fogászati ​​és látással kapcsolatos kiadásokat tartalmaz, de nem az orvosi kezelést.

Dependent Care FSA

Munkahelye felajánlhat egy eltartott gondozást végző FSA-t is, hogy a gyermekgondozási költségeket adózás előtti dollárból fedezze. Általában a munkáltató felajánlja az egészségügyi FSA-t és az eltartott ellátást nyújtó FSA-t. Fontos megjegyezni, hogy ezeket az alapokat nem használhatja orvoslátogatások és hasonló költségek kifizetésére. Ez a számla bizonyos gyermek- és felnőttgondozással kapcsolatos kiadásokra szolgál, mint például:

• Óvoda
• Iskola előtti vagy utáni programok
• Iskola előtti
• Nyári napközis tábor (éjszakás tábor nem támogatható)

Előfordulhat, hogy gyermekének 13 évesnél fiatalabbnak kell lennie ahhoz, hogy jogosult legyen ezekre a szolgáltatásokra. A házastárs, hozzátartozó vagy a munka közben egyedül maradni képtelen nagykorú gyermek gondozásával kapcsolatos számlák szintén támogathatók.

Ki jogosult az FSA-ra?

A jogosultsághoz egy FSA-t kínáló munkáltatónál kell dolgoznia. Ha ez a számla az egyik munkavállalói juttatás, akkor kiválaszthatja, hogy mennyivel járul hozzá az egyes fizetésekhez. Házastársa is rendelkezhet FSA-val, ha munkáltatója felajánlja. Ha igen, akkor az Ön háztartása két FSA-számlával rendelkezik, és az éves befizetések dupláját tudja fizetni. Erre a fiókra kell jelentkeznie a munkahelyi biztosítás nyílt beiratkozási szezonjában. Ezután a megtakarítási számlája január 1-jén nyílik meg (a legtöbb ember számára), amikor életbe lép az új biztosítási fedezet.

Maximális FSA-korlát

Az éves hozzájárulási limit az egyes FSA-számlatípusoknál eltérő:

• Orvosi FSA: 2850 dollár (akár 5700 dollár pároknak)
• Eltartott gondozási FSA: 5000 USD (pároknak legfeljebb 10 000 USD)

A minimális éves hozzájárulás 100 USD mindkét számlatípus esetén. Az amerikai mentési törvény miatt csak 2021-ben az eltartott ellátásra vonatkozó FSA hozzájárulási limit 10 500 dollár volt. Emlékeztetőül: házastársának is rendelkeznie kell az FSA által támogatott egészségügyi tervvel, és hozzájárulhat a fiókjához.

Hogyan működnek az FSA-k?

Íme egy áttekintés arról, hogyan nyithat FSA-t, hogyan használhatja fel pénzeszközeit, és hogyan akadályozza meg azok lejáratát.

Jelentkezzen be az FSA-ba

Jelentkezhet az FSA opcióira a munkáltató nyílt szezonja alatt (általában októberben és novemberben). Lehetnek orvosi számlára, eltartott ellátásra vagy mindkettőre. Ha az év közepén felvesznek, lehetséges, hogy számlát nyithat a hátralévő hónapokra, és minden nyitott szezonban újra beiratkozhat.

Válassza ki a hozzájárulás összegét

Évente legalább 100 dollárral kell hozzájárulnia, de a korlát erejéig. 2022-ben ez 2850 dollár az egészségügyi FSA-knak és 5000 dollár az eltartott ellátást biztosító FSA-knak. Az FSA éves hozzájárulási korlátja hasonló az IRA-hoz és a 401 ezer nyugdíjazási tervhez. Függetlenül attól, hogy egyéni vagy családi egészségügyi tervvel rendelkezik, a hozzájárulási limit ugyanaz.

FSA adókedvezmények

Az Ön teljes hozzájárulása egy „vonal feletti” adólevonás, amely csökkenti az adóköteles jövedelmét. Ez a fiók egy egyszerű módja annak, hogy adókedvezményeket kapjon az elkerülhetetlen orvosszámlákért. Mielőtt azonban hozzájárulna a maximális összeghez, létfontosságú tudnia, hogy a fel nem használt egyenlege lejár, és az átviteli szabályok szigorúak. Így dönthet úgy, hogy biztonságosan játszik, és csak részlegesen járul hozzá, hogy elkerülje a pénzvesztést.

Tudj meg többet: Mi a különbség az adókedvezmények és az adójóváírások között?

Fizesse ki a minősítési költségeket

Három különböző módja lehet az FSA által támogatható költségek kifizetésének:

• Betéti kártya: Az előnyök magyarázata (EOB) kézhezvétele után kap egy bankkártyát, amely képes fizetni az irodai költségeket és az azonnali költségeket. Az FSA-szolgáltató továbbra is megkövetelheti a számlakivonat elküldését a vásárlás érvényesítéséhez.
• Önköltség: Fizetheti a számlát személyes pénzéből, és később visszatérítést kérhet. Fontolja meg ezt a lehetőséget, ha nem rendelkezik elegendő FSA-forrással a számla fedezésére, vagy hitelkártya-jutalmat szeretne keresni.
• Fizessen közvetlenül a szolgáltatónak: Az Ön egészségügyi vagy eltartott egészségügyi szolgáltatója a számla elküldését követően elfogadhat kifizetéseket az FSA szolgáltatójától.

Ügyeljen arra, hogy adózási szempontból megőrizze a tranzakcióiról szóló nyugtát. Mivel ezeket a költségeket adózás előtti dollárból fizeti, az Ön FSA által visszatérített egészségügyi költségei nem levonható az adóból, ha tételes adóbevallást nyújthat be a megmaradt pénztáros orvosáról számlákat.

Átviteli egyenleg

Ideális esetben a teljes FSA-egyenlegét december 31. előtt használja fel, így nem kell aggódnia a lejáró alapok miatt. Ha azonban a vártnál kevesebb orvosi kiadása van, nemcsak elkerülheti az orvoshoz való utazást, hanem pénzeszközeinek egy részét a következő évre fordíthatja. Szolgáltatója akár 570 USD-t is átvihet, vagy akár 2 és fél hónapra megújíthatja egyenlegét.

Az átvitel módja a munkáltató tervétől függ, és az új évben az első FSA által támogatható kiadások a tavalyi egyenleget használják fel. Ezen túlmenően, az átgörgetési egyenleg nem csökkenti a maximális hozzájárulás összegét a következő évre. Tehát az átvitt összegen felül akár 2850 dollárral is hozzájárulhat egy Medical FSA-hoz.

FSA-elszámolható költségek

Az egészségügyi FSA számos orvosi, fogászati ​​és látási költséget fizethet. Itt van néhány az FSA-dollárok elköltésének módjai minden egészségügyi kategória esetében.

Egészségügyi kiadások

Az orvoshoz való utazás, valamint a megfelelő kezelések és receptek felszámításának minősülnek. Néhány támogatható szolgáltatás a következőket tartalmazza:

• Mentőszolgálat
• Mesterséges végtagok
• Kötszerek
• Testvizsgálat
• Csontkovács
• Copays és társbiztosítási kifizetések
• Mankók
• Hallókészülék
• Laboratóriumi díjak
• Éjszakai kórházi tartózkodás és étkezés
• Kizárólag vényköteles gyógyszer
• Sebészet (kivéve a kozmetikai sebészetet)
• Fizikai vizsgálatok (éves fizikai és diagnosztikai vizsgálatok)
• Terápia (szükséges orvosi kezelésként)
• Súlycsökkentő programok (orvos által diagnosztizált betegség kezelésére)

Fogászati ​​költségek

A minősített fogászati ​​költségek a következőket foglalhatják magukban:

• Hidak
• Copays és társbiztosítás
• Fogsorok
• Vizsgák
• Implantátumok
• Fogszabályozás
• Tömítőanyagok

A kozmetikai kezelések nem támogathatók.

Látáskiadások

Íme néhány a minősített látásgondozási költségek közül:

• Szemvizsgálatok
• Szemcseppek és szemkezelések (vény nélkül kapható)
• Lasik
• Optometrista vagy szemorvos díja
• Receptre kapható szemüvegek és kontaktlencsék

Tudj meg többet: Megtalálható a az elszámolható költségek teljes listája erről a kormány honlapjáról.

Az FSA kiadási határideje

Egyes egészségügyi megtakarítási tervekkel ellentétben az alapok lejárati dátummal rendelkeznek. Törekedjen arra, hogy a teljes FSA-egyenlegét december 31-e előtt elköltse, mivel előfordulhat, hogy a teljes egyenlegét nem tudja átvinni a következő évre. A szolgáltatótól függően a fel nem használt pénzeszközei ideiglenesen meghosszabbíthatók, és a következők egyike fog bekövetkezni:

• 2 és fél hónap türelmi idő: Fennmaradó egyenlege aktív marad az új év első 2 és fél hónapjában (azaz március 15-én).
• 570 USD átvitt egyenleg: Legfeljebb 570 dollárt vihet át a következő év végén lejáró fel nem használt pénzeszközökből.

Az átviteli politika minden tervnél eltérő, és nem lesz választási lehetősége. Feltétlenül olvassa el a terv irányelveit, hogy ennek megfelelően tervezhesse meg hozzájárulását. Szerencsére többféle módon is elköltheti pénzét vény nélkül kapható termékekre Amazon FSA Store és a FSA Store. Minden év december 31-ig van lehetősége arra, hogy recept nélkül készletezzen fel árucikkeket, hogy legálisan felhasználhassa egyenlegét.

Rugalmas költési számla előnyei és hátrányai

A rugalmas kiadási számlának számos előnye van, de nem mindenki számára. Például csak akkor jogosult, ha munkáltatója felajánl egyet. Íme egy közelebbi pillantás az FSA előnyeire és hátrányaira:

Profik

• Csökkenti az adóköteles jövedelmet: Éves hozzájárulása csökkenti az adóköteles jövedelmét dollárért dollárért, még akkor is, ha nem nyújt be tételes bevallást.
• Számos költséget fedez: Az egészségügyi FSA megtéríti a legtöbb saját zsebből származó orvosi, látási és fogászati ​​költséget. Az eltartott gondozói FSA emellett segít kifizetni a gyermekgondozási költségeket is, amelyek elkerülhetetlenek lehetnek munka közben.
• A családi orvosi számlák jogosultak: Míg a jogosultsághoz rendelkeznie kell egy FSA által támogatható egészségügyi tervvel, az FSA hozzájárulásai fedezhetik házastársa és gyermekei számláit.
• Átvitel előnyei: Ha az orvosi számlái alacsonyabbak az eredeti becslésénél, lehetőség van arra, hogy a következő évben felhasználja pénzeszközeit türelmi időn keresztül vagy átvitt összeggel.

Hátrányok

• Vissza nem térítendő hozzájárulások: FSA-egyenlege a következő naptári évben lejár. Ennek eredményeként előfordulhat, hogy csak az átlagos orvosi számla összegét fizeti be, hogy elkerülje az összeg lejártát.
• Szigorú átviteli szabályok: Munkáltatója dönti el, hogy átállíthatja-e fel nem használt pénzeszközeit, vagy van-e 2,5 hónapos türelmi ideje. Az is előfordulhat, hogy a csomagban szerepel egy „használd vagy veszítsd el” szabály, amely szerint a teljes fennmaradó egyenleg december 31-én lejár.
• Alacsony éves befizetési limit: Az egyének és a családok éves befizetési limitje azonos. Az egyetlen módja annak, hogy többet járuljon hozzá, ha házastársa munkáltatója is felajánlja az FSA-t.
• A munkáltatónak fel kell ajánlania: Ezeket a terveket csak akkor nyithatja meg, ha munkáltatója felajánlja őket. Ha nem, akkor a költségeket saját zsebből kell fizetnie, és előfordulhat, hogy nem jogosult az adólevonásra.

GYIK

FSA alternatívák

Megnézheti, hogy a munkáltatója felajánlhatja-e ezeket az alternatívákat az FSA-nak. Házastársa is hozzájárulhat ezekhez a számlákhoz a munkahelyén keresztül.

Egészségpénztári számla (HSA)

A egészségügyi megtakarítási számla (HSA) lehet a legtöbb háztartás számára a legjobb adókedvezményű megtakarítási számla, viszonylag magas járulékkorlátja miatt (3650 dollár magánszemélyeknek és 7300 dollár családoknak). Ezen túlmenően akkor jogosult arra, ha magas önrészű egészségügyi tervvel rendelkezik, és akkor is tud számlát nyitni, ha munkáltatója nem áll partnerkapcsolatban szolgáltatóval. Összefüggő: A Wallet Hacks azt ajánlja Élénk HSA alacsony díjai és könnyű beváltása miatt. Tekintse meg teljes terjedelmét Élénk HSA-értékelés itt. Amellett, hogy a befizetései levonhatók az adóból, a legtöbb orvosi kiadásra adómentes a pénzfelvétel (lásd a HSA visszavonási szabályok itt).

Egészségügyi visszatérítési számla (HRA)

Az egészségügyi visszatérítési számla (HRA) hasonló az FSA-hoz, de a munkáltatója finanszírozza a számlaegyenlegét Ön helyett. Nem kapsz adókedvezményt, de ez ingyenes pénz, mivel nem kell befizetned a számládra, hogy megkapd a munkáltatói juttatást.

Egészségügyi megtakarítási számla (MSA)

A Medicare kedvezményezettjei rendelkezhetnek Medicare MSA-val, amelyet felhasználhatnak Medicare és nem Medicare kiadásokra.

Rugalmas költési számla: utolsó gondolatok

Az FSA egy egyszerű módja annak, hogy megtervezhesse tipikus egészségügyi és eltartott gondozási költségeit. Ha a munkáltatója felajánlja ezt a kedvezményt, fontolja meg a szokásos összeg hozzájárulását, amelyet általában minősítő számlákra költ, hogy élvezze az adómegtakarítást. Ha a munkahelye nem kínálja ezt a tervet, fontolja meg, hogy kérje meg a HR osztályát, hogy adja hozzá ezt a juttatást vagy egy hasonló egészségügyi megtakarítási tervet.