A legtöbb háztartásnak drága orvosi számlákkal kell szembenéznie a jövőben, még akkor is, ha a tételes adóbevalláson kedvezményeket köthet és levonhatja a megfelelő költségeket.
Az egészségügyi megtakarítási számla (HSA) az egyik legjobb módja a saját egészségügyi kiadások kifizetésének, mivel számos adókedvezmény létezik.
Ha rendelkezik HSA-jogosult egészségügyi tervvel, fontos ismernie az egészségügyi megtakarítási számla szabályait a megtakarítások maximalizálása érdekében.
Tartalomjegyzék
- Hogyan működnek a HSA-k
- Lejárnak a HSA alapok?
- Befektethet HSA alapokat?
- Felhasználhatja a HSA-alapokat eltartottakra?
- Hogyan működik a HSA, amikor orvoshoz megyek?
- Hogyan működik a HSA-visszatérítés?
- Van-e díja a HSA-számláknak?
- HSA adókedvezmények
- Levonhatóak-e a munkáltató HSA-hozzájárulásai az adóból?
- Mi az a HSA adóbüntetés?
- Be kell jelentenem a HSA-t az adóimról?
- Ki jogosult a HSA-ra?
- Kaphat HSA-t munkáltató nélkül?
- HSA hozzájárulási korlátok
- 2021. évi HSA hozzájárulási korlátok
- 2022. évi HSA hozzájárulási korlátok
- Túlzott HSA-hozzájárulás
- Az IRA áthelyezése a HSA-ra
- Ki kellene venni egy HSA-t?
- HSA visszavonási szabályok
- A családi költségek megfelelnek
- Támogatható HSA-költségek
- Van-e HSA-visszatérítési határidő?
- Használjam a HSA-t vagy fizessek zsebből?
- Ki lehet váltani egy HSA-t?
- Használhat-e HSA-t nyugdíjas korban?
- Maximális HSA-hozzájárulási életkor
- Támogatható HSA-költségek nyugdíjba vonuláskor
- Megkövetelik a HSA-k minimális elosztását?
- Mi történik egy HSA-val, amikor meghalsz?
- A HSA előnyei és hátrányai
- Profik
- Hátrányok
- Megérik a HSA-k?
- Mi a HSA hátránya?
- HSA-k kontra FSA-k
- FSA adókedvezmények
- FSA hozzájárulási korlátok
- Beváltási határidők
- Hogyan csatlakozz egy HSA-hoz
- A legjobb HSA tervek
- Élénk HSA
- Fidelity HSA
- Bank of America HSA
- Összegzés
Hogyan működnek a HSA-k
A egészségügyi megtakarítási számla adókedvezmény a jövőbeni egészségügyi kiadásokra való megtakarításra. A minősítéshez rendelkeznie kell a magas önrész egészségügyi terv (HDHP).
A HSA hasonló a Roth IRA-hoz, de használhatja az orvosi számlák kifizetésére a munkaévek és a nyugdíjazás során.
Íme egy rövid áttekintés az egészségügyi megtakarítási számlák működéséről:
- Nyisson egészségügyi megtakarítási számlát egy jogosult biztosítási tervvel
- Adóból levonható hozzájárulást fizethet fizetéséből vagy kapcsolódó bankszámlájáról
- Mentse el vagy fektesse be a hozzájárulás összegét, hogy adómentes kamatot kapjon
- Adómentes felosztást végezzen az elszámolható orvosi költségekre
- A fel nem használt pénzeszközöket minden új évre át kell vinni
A hagyományos IRA-hoz hasonlóan levonható adót fizethet az éves befizetési limit erejéig. A munkáltatóknak is van lehetőségük befizetni az Ön számlájára, de befizetéseik beleszámítanak az éves befizetési limitbe. Hozzájárulási korlátok 2021-re 7200 dollár egy családnak 1000 dolláros felzárkóztatási hozzájárulással az 55 éves vagy annál idősebbek számára.
A Roth IRA-hoz hasonlóan a pénzfelvételek adómentesek a legtöbb egészségügyi kiadásra. Nyugdíjas korban lehetőség van pénzeszközök beváltására nem egészségügyi okokból.
Számos terv lehetővé teszi, hogy hozzájárulásait kamatos kamatok bevételére fektesse be, így passzívan építheti fel fiókegyenlegét, például egy IRA és 401k. A befektetési lehetőségek tervszolgáltatónként eltérőek.
Ha orvosi számlát kell fizetnie, a legtöbb terv bankkártyát kínál a költségek közvetlenül a HSA egyenlegéből történő kifizetéséhez. Fizethetsz a jutalom hitelkártya hogy megszerezze a vásárlási jutalmakat, és feltöltse a nyugtákat a visszatérítéshez.
A legtöbb HSA-ra jogosult ember a munkáltató által biztosított egészségügyi terv alapján nyitja meg számláját. Ebben az esetben úgy finanszírozhatja számláját, hogy minden fizetésből pénzt tart vissza.
De önálló HSA-tervet is beszerezhet olyan cégektől, mint például Élénk HSA ha munkahelye nem áll partnerkapcsolatban HSA-szolgáltatóval, vagy ha van egészségbiztosítása a Marketplace-től vagy egy állami tőzsdétől.
Te tudsz olvasni Az IRS 969. számú kiadványa hogy megtalálja az orvosi megtakarítási tervek csavarjait.
Lejárnak a HSA alapok?
Más egészségügyi megtakarítási számlákkal ellentétben az Ön HSA-járulékai nem járnak le az év végén vagy munkáltatóváltáskor. Rugalmasan kiveheti pénzeszközeit, amint befizetést teljesít, vagy a jövőben egy ismeretlen időpontban.
A fennmaradó egyenleg nem jár le, ha nem jogosult egészségbiztosítási csomagra vált, vagy munkáltatót vált. Az Ön hozzájárulása a tiéd élete végéig.
Bár visszavonhatja hozzájárulásait, addig nem tud új forrásokat hozzáadni, amíg ismét nem rendelkezik megfelelő egészségügyi tervvel.
Befektethet HSA alapokat?
Nincs korlátozva a HSA-ban megtakarítható pénzösszeg. Az alapokat egy megtakarítási számlán tartják, amely általában alig vagy egyáltalán nem kamatozik, és díjazást is tartalmazhat.
A legtöbb HSA-fiók azonban lehetővé teszi, hogy pénzeszközöket fektessen be, amint elér egy bizonyos egyenleget, mondjuk 2000 dollárt. Ez óriási előny, és fontolóra kell vennie annak kihasználását, ha az egyensúlya eléri ezt a pontot.
A befektetési lehetőségek tervadminisztrátoronként változnak, de a következőket tartalmazhatják:
- Készletek
- Kötvények
- ETF-ek
- Befektetési alapok
- Nyugdíjpénztárak céldátuma
Az indexalapok alacsony díjazású és könnyen diverzifikálható módot jelentenek az alapok befektetésére, amelyeket több éven át kiadásaira kíván felhasználni.
Ha úgy dönt, hogy befekteti HSA-pénzét, akkor ezek a pénzeszközök egy befektetési számlára kerülnek, és nem használják fel egészségügyi számlák kifizetésére. Csak FDIC-biztosított kamatozó készpénzszámlájáról fizethet számlákat.
A terv megkövetelheti, hogy a befektetés megkezdése előtt tartson fenn egy minimális készpénzes számlaegyenleget. Az Bank of America HSA 1000 USD készpénzegyenleget igényel, és e küszöb feletti összeget is befektethet.
A Fidelity vagy a számlák esetében azonban nincs minimális készpénzes küszöb Élénk.
Felhasználhatja a HSA-alapokat eltartottakra?
A HSA használatának másik fantasztikus előnye, hogy a pénzeszközöket házastársa és eltartottja egészségügyi költségeire fordíthatja. Ez még akkor is igaz, ha Ön csak önálló HSA-ra jogosult, mert házastársa nem támogatható egészségügyi tervvel rendelkezik.
Hogyan működik a HSA, amikor orvoshoz megyek?
A HSA nem változtatja meg az orvosi rendelőben szerzett tapasztalatait. Az egészségügyi személyzet a szokásos módon kiszámlázza egészségbiztosítási tervét, és Ön megkapja az ellátások magyarázatát (EOB).
Ha a költségek egy részét előre kell fizetnie, használhatja HSA bankkártyáját az orvosi rendelőben vagy a számlázási osztályon. Ügyeljen arra, hogy őrizze meg az adónyilvántartási bizonylatot.
Hogyan működik a HSA-visszatérítés?
Nincs visszatérítési határidő a HSA-alapok megfelelő kiadásokra való beváltására. Az egyik követelmény az, hogy a HSA-pénzét csak a számlanyitás után felmerülő egészségügyi költségekre használhatja fel.
A legtöbb terv lehetővé teszi, hogy előre fizet, vagy később kérjen visszatérítést – ez akár évekkel később is megtehető, és ezek után a kifizetések után nem kell jövedelemadót fizetni.
A fizetési mód attól függ, hogy az összeg mikor hagyja el a HSA-t:
- Fizessen HSA bankkártyájával: A pénzeszközöket azonnal visszavonják, és nincs szükség visszatérítésre. Ezt a lehetőséget csak akkor használhatja, ha az aktuális HSA egyenleg fedezi a számla összegét.
- Nyugta feltöltése: Fizesse zsebből a költségeket, majd töltse fel a nyugtát. A visszatérítést a kapcsolódó bankszámlájára történő közvetlen utalással vagy papír csekkel kapja meg – jellemzően néhány munkanapon belül.
Nem kell azonnal kifizetnie az orvosi számlákat a HSA-alapokból ahhoz, hogy visszatérítést kapjon. Például várhat, ha ellenőrizni szeretné, hogy a díjak jogosultak-e az adómentes pénzfelvételre.
Később kérhet visszatérítést, ha HSA-egyenlege nem rendelkezik elegendő egyenleggel, és pénzt kell hozzáadnia.
Ha HSA betéti kártyájával fizet, a fizetés összege lekerül az aktuális készpénzegyenlegéről. Ha nincs elegendő készpénztartalék, el kell adnia befektetett pénzeszközeinek egy részét a tőkeemelés érdekében.
Vannak, akik készpénzben fizetnek, és nyugdíjba vonulásuk után megőrzik a nyugtákat. Ez lehetővé teszi, hogy a számlájuk egyenlege nagy összegekre nőjön, és némi adómentes bevételt biztosítanak (mivel a korábbi orvosi számlák visszatérítését kérik) nyugdíjas korukban.
Van-e díja a HSA-számláknak?
Lehetséges, hogy Ön (vagy munkáltatója) díjat fizet a HSA-fiók használatáért. Egyes csomagok több díjat számítanak fel, mint mások, és fontos, hogy árazzon, ha kiválaszthatja a rendszergazdát.
Az Ön által fizetett díjak közül néhány a következőket tartalmazza:
- Szolgáltatás havi díja
- Befektetési számla díjai
- Betéti kártya tranzakciós díjak
- Kivételi díjak
A valószínűsíthetően fizetendő díjak attól függhetnek, hogy van-e egyéni vagy a munkáltató által biztosított terved.
Az egyéni tervek kevésbé valószínű, hogy ismétlődő díjat számítanak fel, beleértve a legjobb HSA tervek. Az egyetlen díj, amelyet fizethet, az az ETF vagy a befektetési alap költsége – az alapkezelő beszedi ezt a költséget minden részvényestől.
Egyes nem munkáltatói csomagok 5 dollár vagy annál alacsonyabb havi szolgáltatási díjat számítanak fel, amely fedezi a készpénzes és befektetési tranzakciók költségeit.
A munkahelyi tervek más történetek lehetnek. A munkáltató fizethet havi szolgáltatási díjat, vagy átháríthatja azt a munkavállalóra.
A 401 000-os tervhez hasonlóan el kell döntenie, hogy az adókedvezmények megérik-e hozzájárulni egy nehéz tervhez. Ha ez a helyzet, bármikor megvizsgálhatja az egyéni terv megnyitását.
HSA adókedvezmények
Sokan ismerik a nyugdíjszámlák adókedvezményeit, de könnyű figyelmen kívül hagyni a HSA hasonló előnyeit. A HSA-ban egészségügyi kiadásokra félretett pénz jobb adózásban részesülhet, mint ha készpénzét megtakarítási számlán tartaná.
Három HSA adókedvezmény létezik:
- Adóból levonható járulékok
- A számlaegyenleg adómentesen nőhet
- Adómentes pénzkivonás a minősített költségekhez
Az egészségügyi megtakarítási számla lehetővé teszi, hogy élvezze a legjobb adókedvezményeket mind a hagyományos IRA, mind a Roth IRA.
Mindazonáltal adóbírsággal kell szembenéznie, ha megfelelő egészségügyi terv nélkül járul hozzá egy tervhez, vagy ha nem jogosult visszavonni.
Adómentes hozzájárulások
Az Ön (az elsődleges számlatulajdonos) által fizetett hozzájárulások levonhatók az adóból, és csökkentik a szövetségi jövedelemadóból származó adóköteles jövedelmét. A legtöbb állam lehetővé teszi a terv hozzájárulásainak levonását is.
A munkáltatók által fizetett járulékok beleszámítanak a teljes járulékkorlátba, de nem minősülnek bevételnek.
Adómentes befektetési bevétel
Alapértelmezés szerint a HSA-hozzájárulások befizetnek egy FDIC-biztosított számlára, amely kamatozik. Készpénzét is befektetheti, hogy potenciálisan magasabb hozamot érjen el.
Megtakarítási kamatai és befektetési bevételei adómentesen nőnek, a minősített pénzkivonások pedig adómentesek.
Adómentes kivonás
Míg a HSA a Roth IRA elsőrangú alternatívája, készpénzét csak megfelelő egészségügyi okokból veheti fel.
65 éves kor előtt ez az orvosi, fogászati és látási költségekre vonatkozik. Szerencsére a legtöbb orvosi szolgáltatás és kezelés megfelelő.
A minősítő okok listája a 65. életév betöltése után bővül, így könnyebben elkerülheti az esetleges adókat. A járulékait azonban továbbra is egészségügyi kiadásokra kell fordítania, hogy elkerülje az adófizetést.
Ne feledje, hogy a visszatérítésnek nincs időkorlátja. Így most készpénzben fizetheti az orvosi költségeket, és évek múlva kaphat visszatérítést bizonyos adómentes bevételeiért. Ha ezt választja, gondoskodjon kiváló nyilvántartásokról.
Levonhatóak-e a munkáltató HSA-hozzájárulásai az adóból?
A munkaadók és más felek hozzájárulhatnak az Ön HSA-fiókjához. Ezeket a járulékokat nem vonhatja le, mivel nem Ön szerezte meg a bevételt. Ezek a járulékok azonban adómentesen vehetők igénybe.
Mi az a HSA adóbüntetés?
A HSA-k nagyszerű módja annak, hogy pénzt tegyenek félre az elkerülhetetlen orvosi számlákra. A nem megfelelő pénzkivonásra azonban jövedelemadót és további IRS-büntetést kell fizetni.
Az esetleges büntetés mértéke az Ön életkorától függ, amikor osztozik.
65 év alatti
Ha Ön 65 évesnél fiatalabb, akkor a nem minősülő felosztási összeg után jövedelemadót és további 20%-os adóbírságot kell fizetnie.
A jövedelemadó-büntetés attól függ, hogy melyik adócsoportba tartozik a szövetségi jövedelemadó tekintetében.
Ez a büntetés-struktúra hasonló az IRA-ból történő korai disztribúciókhoz.
Előfordulhat, hogy többlet éves befizetései után 6%-os jövedéki adót kell fizetnie. A büntetés elkerülése érdekében lehetséges a többletbefizetések visszatérítése a szövetségi adóbevallás benyújtása előtt.
65 éves vagy idősebb
Ha betölti a 65. életévét, a 20%-os korai visszavonási büntetés eltűnik. Csak a nem minősülő kiadások után fizetendő szokásos jövedelemadót kell fizetnie.
Be kell jelentenem a HSA-t az adóimról?
Az egészségügyi megtakarítási számla hozzájárulását és a felvételi összegét be kell jelentenie IRS 8889-es nyomtatvány.
Az Ön HSA-adminisztrátora egy év végi 1099-SA nyomtatványt küld ki, amelyen beszámol a tervkivonásokról és a bankkártyás vásárlásokról. Fel kell tüntetnie, hogy mely pénzfelvételek jogosultak az adómentes juttatásokra.
Noha nem kell bizonylatot benyújtania az adóbevallásával, tartsa kéznél ezeket az információkat adóellenőrzés esetén.
Az online adószoftver végigvezeti a jelentéstételi lépéseken, hogy pontosan jelentse tevékenységét.
Ki jogosult a HSA-ra?
Az egyének és a családok számára egy alapvető követelmény van az egészségügyi megtakarítási számlára való jogosultsághoz. Magas levonható egészségügyi tervvel (HDHP) kell rendelkeznie, és nem kell más egészségügyi biztosítással rendelkeznie.
A HDHP-csomag magasabb önrész és éves maximális összegű, de alacsonyabb havi prémium.
Íme a HDHP minimális képesítése 2021-ben:
| Lefedettségi állapot | Minimális önrész | Maximális zsebköltségek (hálózaton belüli) |
| Egyedi | $1,400 | $7,000 |
| Család | $2,800 | $14,000 |
Munkáltatója felajánlhat egy minősítő tervet, és Ön is vásárolhat HSA-jogosult fedezetet a Piactér ha az egyetlen lehetőség a szövetségi egészségügyi fedezet.
Ön nem jogosult a HSA-ra, ha az alábbi lefedettségi helyzetek valamelyike is fennáll:
- Beiratkozott a Medicare-be
- Vegye igénybe a Veteran Affairs (VA) egészségügyi ellátásait
- HDHP rugalmas kiadási számlával (FSA) vagy egészségügyi visszatérítési megállapodással (HRA)
- Egészségmegosztási terv
- Jogosultak a házastárs nem HDHP-tervének fedezetére
- Más személy adóbevallása alapján eltartott
Továbbra is jogosult lehet a HSA-ra, ha rendelkezik Archer MSA-val is.
A családok HSA-t nyithatnak, ha nem jogosultak a fenti nem jogosult tervek valamelyikére. Ha házastársa egészségbiztosítása nem jogosult a HSA-ra (azaz PPO-ra), és nem tudja felvenni Önt a kötvényébe, nyithat egy önálló megtakarítási számlát.
Ha nem jogosult tervvel rendelkezik, addig nem járulhat hozzá a HSA-hoz, amíg nem vált át egy jogosult csomagra.
Kaphat HSA-t munkáltató nélkül?
Igen, vannak több szolgáltató amelyek kizárólag önálló és a munkáltatótól független családi HSA-kat kínálnak. Ön mindaddig jogosult, amíg jogosult HDHP-lefedettséggel.
Megfontolhatja ezt a lehetőséget, ha Ön önálló vállalkozó, munkáltatója nem kínál egészségügyi ellátást, vagy a munkahelyi egészségügyi megtakarítási számlája jelentős díjakat tartalmaz.
Nem valószínű, hogy munkáltatója hozzájárul egy önálló tervhez, mivel azt egy kapcsolódó bankszámláról kell finanszíroznia. De továbbra is ugyanazokat az adókedvezményeket fogja élvezni, mint a munkahelyi HSA.
HSA hozzájárulási korlátok
Vannak éves befizetési korlátok, amelyeket figyelembe kell venni, hogy elkerülhető legyen a túlzott befizetések esetén a 6%-os jövedéki adó. Fontos megjegyezni azt is, hogy a munkáltatói járulékok ill Archer MSA a hozzájárulások beleszámítanak az éves HSA limitbe.
Az éves limitek évente változhatnak, és az 55 éves vagy annál idősebb számlatulajdonosok további felzárkóztatási hozzájárulást tehetnek.
2021. évi HSA hozzájárulási korlátok
- Magánszemélyek: 3600 USD (55 éves vagy idősebb esetén 4600 USD)
- Családok: 7200 USD (55 éves vagy idősebb esetén 8200 USD)
A hozzájárulás határideje 2022. április 15. – a szövetségi jövedelemadó határideje. Tartsa szem előtt ezt a határidőt, ha az utolsó pillanatban adókedvezményre van szüksége, és van készpénze.
2022. évi HSA hozzájárulási korlátok
- Magánszemélyek: 3650 USD (55 éves vagy idősebb esetén 4650 USD)
- Családok: 7300 USD (55 éves vagy idősebb esetén 8300 USD)
Túlzott HSA-hozzájárulás
Könnyű lehet többlet HSA-hozzájárulás, ha a munkáltatója befizet, két házastárs járul hozzá ugyanahhoz a tervhez, vagy Ön is finanszíroz egy Archer MSA-t.
A nem HDHP egészségügyi tervre váltás, az egészségügyi fedezet elvesztése vagy a Medicare-be való beiratkozás csökkentheti a maximális hozzájárulási korlátot is.
Az „Utolsó hónap szabálya” itt Az IRS 969. számú kiadványa fontos felülvizsgálni, ha a lefedettség helyzete az év közepén változik. Befizetési limitjét a következővel számítjuk ki tesztelési időszak és a következő adóév december 1-jéig fedezettel kell rendelkeznie ahhoz, hogy az idei adóévre vonatkozó teljes járulékösszeget bírságmentesen teljesíthesse.
An HSA járulékkalkulátor meg tudja becsülni a maximális hozzájárulás összegét a fedezet adatai alapján.
Ha többletbefizetést fizet, lehetőség van a többletbefizetési űrlap kitöltésére a HSA-szolgáltatónál, mielőtt benyújtja a szövetségi adót.
De 6%-os jövedéki adót kell fizetnie a többlet után, ha nem éri el időben az eseményt.
Az IRA áthelyezése a HSA-ra
A jelenlegi adószabályok lehetővé teszik az egyének számára, hogy az IRA-tól egyszeri hozzájárulást adjanak a HSA-hoz. Ez az átutalás nem jár 10%-os korai visszaváltási büntetéssel vagy jövedelemadóval, mint a tipikus korai IRA-kifizetésekkel.
A legfeljebb az éves befizetési limitet görgetheti át. Mivel ezt a pénzmozgást életenként csak egyszer hajthatja végre, fontolja meg, hogy amennyire csak lehetséges.
Egy olyan esemény van, amikor kétszer is lehet fordulni. Ez az, amikor először jogosult egyéni HSA-ra, majd később ugyanabban az adóévben családi HSA-ra. Ebben az esetben a családok éves járulékhatáráig lehet hozzájárulni.
Sajnos a HSA-t nem lehet IRA-vá tenni.
Ki kellene venni egy HSA-t?
A teljes éves egészségügyi megtakarítási számla limithez való hozzájárulás jó ötlet, ha van rá pénze. Íme néhány fő ok, amiért érdemes megfontolni a HSA maximalizálását:
- A járulékok levonhatók az adóból
- A legtöbb egészségügyi kiadás adómentes elosztásra jogosult
- Munkaévei vagy nyugdíjba vonulása alatt pénzt vehet fel
- Az alapokat saját maga, házastársa vagy eltartottja számára használhatja fel
Mindazonáltal csak azt a pénzt szabad befizetnie, amelyet kényelmesen félretesz egészségügyi kiadásokra, hogy elkerülje a jövőbeni esetleges szankciókat.
Bár senki sem tudja megjósolni jövőbeli egészségügyi szükségleteit, a költséges kezelés valószínűsége nő az életkor előrehaladtával vagy a családunk növekedésével.
Ezenkívül össze kell hasonlítania potenciális befektetési lehetőségeit a nyugdíjszámlákkal és az adóköteles számlákkal. A HSA részleges finanszírozása jobb megoldás lehet, ha jobb befektetési megtérülést érhet el alternatív eszközökből, még akkor is, ha adót kell fizetnie.
HSA visszavonási szabályok
Egyenlegének elköltése lehet a legfontosabb betartandó egészségügyi megtakarítási szabály. A pénzeszközeinek nem elszámolható kiadásra való felhasználása súlyos adóbírságot von maga után.
Mielőtt pánikba esne, a legtöbb orvosi és fogászati kiadás megfelel.
A családi költségek megfelelnek
Még akkor is, ha csak kisebb éves befizetési limittel nyithat önálló HSA-t, a befizetései megtéríthetik házastársa és eltartottja költségeit.
Támogatható HSA-költségek
Íme egy közelebbi pillantás a HSA-alapok adómentes felhasználására.
Az alábbi költségek vonatkozhatnak Önre, házastársára vagy eltartottjaira, akikről az adóbevallásában bevallott. Ezeknek a költségeknek a HSA megnyitása után kell felmerülniük a visszatérítéshez.
Egészségügyi kiadások
Néhány általános egészségügyi kiadás, amelyre a HSA-dollárokat felhasználhatja, a következők:
- Akupunktúra
- Mentőszolgálat
- Kötszerek
- Testvizsgálat és röntgen
- Csontkovács
- Mankók
- Orvosi látogatások
- Hallókészülék
- Inzulin
- Laboratóriumi díjak
- Gyógyszerek (vényköteles és vény nélkül kapható)
- Egyéni védőeszközök
- Fizikoterápia
- Sebészet (kivéve a kozmetikai sebészetet)
- Kerekesszékes és járást segítő eszközök
Egyes termékekhez és szolgáltatásokhoz receptre vagy hivatalos orvosi ajánlásra lehet szükség a minősítéshez.
Egészségbiztosítási díjak
Alapját a legtöbb esetben nem használhatja HDHP egészségügyi biztosítási díjának kifizetésére. De bizonyos egészségügyi díjak jogosultak HSA dollárra:
- Tartós ápolási biztosítás
- Egészségügyi folyamatos lefedettség (azaz COBRA)
- Lefedettség munkanélküliség esetén a szövetségi vagy állami törvények értelmében
- Medicare és egyéb egészségügyi ellátás 65 éves kor után
Ha Ön legalább 65 éves, a visszavonási szabályok kibővülnek, így a pénzét a legtöbb Medicare-díj kifizetésére fordíthatja. Az egyik kivétel a Medicare kiegészítő szabályzata, mint például a Medigap.
Fogászati költségek
A pénzeszközök a legtöbb fogászati kiadást is fedezhetik:
- Takarítások
- Tömések, tömítőanyagok stb.
- Fogszabályozás
- röntgensugarak
Látáskiadások
Ezek a látással kapcsolatos költségek is minősülhetnek:
- Kontaktlencse
- Szemüveg
- Sebészet
- Látásvizsgák
A kontaktlencsék és szemüvegek orvosi okokból szükségesek lehetnek a minősítéshez, nem pedig divat miatt.
Kérjük, olvassa el Az IRS 502. számú kiadványa a minősített költségek kimerítő listájához.
Nem támogatható költségek
Nem minden egészségügyi kiadás jár adómentesen. A nem létfontosságú orvosi szolgáltatások mellett a legjobb példa a gyakori, vény nélkül kapható termékek.
Az alábbi költségek egy részét saját zsebből kell kifizetnie:
- Baba pelenkák
- Co-pays
- Kozmetikai sebészet
- Pamut golyók
- Hajnövekedés
- Testápoló
- Az orvosi költségek előlegfizetése
- Vényköteles gyógyszerprogramok
- Súlycsökkentő kiegészítők
Sokkal több tétel nem jogosult visszatérítésre. A HSA-szolgáltatóval való egyeztetés lehet az egyik legjobb módja annak, hogy megtudja, mire vonatkozik és mi nem.
Ezenkívül a HSA nyitási dátuma előtt felmerülő költségek nem támogathatók. Nem kaphat visszatérítést azon elszámolható kiadásokért sem, amelyeket a tételes adóbevallásában vissza nem térített egészségügyi költségként tervez levonni.
Van-e HSA-visszatérítési határidő?
Nincs határidő az elszámolható költségek megtérítésének igénylésére. A fel nem használt pénzeszközei átkerülnek a következő évre, amíg úgy dönt, hogy felhasználja azokat.
A számlavezetést azonban megkönnyítheti, ha a költségtérítést ugyanazon év december 31-ig kérik, mint a kiadási dátumot.
Ne feledje, hogy a szövetségi adózási határidőig (általában április 15-ig) kell befizetnie a hozzájárulást, ha további készpénzre van szüksége a visszatérítés kéréséhez.
Használjam a HSA-t vagy fizessek zsebből?
Az egészségügyi megtakarítási számlák rugalmasságot biztosítanak készpénzegyenlegének most vagy későbbi felhasználásához.
Dönthet úgy, hogy az aktuális egészségügyi számlákat a HSA-alapokból fizeti, mivel ezt a pénzt már elkülönítették az egészségügyi ellátásra. Ha nem használja a HSA-t, akkor előfordulhat, hogy megtakarításokba kell merülnie, vagy olyan fizetési tervre kell jelentkeznie, amely növeli a rövid távú havi kiadásait.
Három lehetséges előnye van annak, ha most azonnal fizet:
- A HSA befektetéseinek több ideje van a passzív jövedelem megszerzésére
- A meg nem térített orvosi költségeket levonhatja egy tételes adóbevallás
- Szeretné megtakarítani adókedvezményes dollárját nyugdíjra
Egy másik ok, amiért érdemes megfontolni a saját zsebből való fizetést, az a kis számlák, amelyeket könnyedén kifizethet anélkül, hogy anyagi fájdalmat érezne.
Mivel az Ön HSA-alapjai nem járnak le, nincs nyomás arra, hogy a hozzájárulás befizetésének évében felhasználják azokat. Ennek eredményeként több ösztönzést kap, hogy nagyobb hozzájárulást adjon, és felhalmozza egyenlegét a következő évekre, vagy ha nagy számlái vannak.
Ki lehet váltani egy HSA-t?
A HSA-t bármikor ki lehet váltani. A teljes fiók felszámolása azonban a legtöbb esetben nem jó lépés a nem egészségügyi kiadások fedezésére, mivel a visszavont összeget adóköteles és 20%-os büntetés terheli.
Ha a teljes összeget felhasználja az elszámolható orvosi, fogorvosi és látási költségekre, akkor eltekint a büntetéstől, és megéri az orvosi tartozások elkerülése érdekében.
Használhat-e HSA-t nyugdíjas korban?
Célja lehet, hogy megtakarítsa a HSA-dollárainak egy részét (vagy az egészet), hogy fedezze az orvosi kiadásokat nyugdíjas korában, amikor már nem keres aktív jövedelmet.
A jó hír az, hogy az egészségügyi megtakarítási számlák fedezik a nyugdíjba vonuláskor felmerülő költségeket, függetlenül attól, hogy beiratkozott-e a Medicare-be, vagy sem. Az adómentes pénzfelvételek értékesek lehetnek, mint Ön nyugdíjba vonulást tervezni.
A Medicare-be való beiratkozást követően azonban már nem tud hozzájárulni, mivel elveszíti HDHP egészségbiztosítását.
Maximális HSA-hozzájárulási életkor
Az egyik tévhit az, hogy már nem járulhat hozzá a HSA-hoz, ha betölti a 65. életévét vagy nyugdíjba vonul, attól függően, hogy melyik következik be előbb. Az egészségügyi megtakarítási számlán nincs maximális befizetési korhatár.
Az egyik fő követelmény az, hogy rendelkezzen HDHP egészségügyi tervvel.
Ha 65 évesen jogosulttá válik a Medicare-re, folytathatja ezt a tervet, de elhalasztja a beiratkozást.
Miután beiratkozott a Medicare-be, többé nem tud hozzájárulni egészségügyi megtakarítási tervéhez.
Támogatható HSA-költségek nyugdíjba vonuláskor
Ha betölti a 65. életévét, számlaegyenlegét több kiadásra is felhasználhatja. A költségeknek azonban egészségügyi vonatkozásúaknak kell lenniük.
Az elszámolható költségek közé tartozhatnak:
- A legtöbb Medicare prémium
- A munkáltató által biztosított egészségügyi biztosítás munkavállalói része
- Hosszú távú gondozási fedezet
Több ösztönzés is van arra, hogy hozzájárulásait nem egészségügyi kiadásokra fordítsa. A kivonási összeg után szokásos jövedelemadót kell fizetnie, mint a hagyományos IRA-elosztások esetében. A 20%-os kötbér a nem elszámolható költségekre 65 éves kor betöltése után már nem érvényes.
Megkövetelik a HSA-k minimális elosztását?
A HSA-knak nincs kötelező minimális disztribúciója (RMD), mint a hagyományos IRA-nak, mivel a pénzfelvételek valószínűleg adómentesek.
Mi történik egy HSA-val, amikor meghalsz?
Az el nem költött HSA-dollárjait nem viszi magával a sírba, amikor kedvezményezettet jelöl ki.
A ti birtokterv tartalmaznia kell a fennmaradó HSA-alapokra vonatkozó terveit. Lehetséges, hogy a fennmaradó HSA-egyenleget egy túlélő házastársra adómentesen hagyják. A nem házastárs kedvezményezettnek azonban adót kell fizetnie a fennmaradó összeg után.
Elsődleges kedvezményezettként adja meg házastársát
Az elhunyt HSA-terv tulajdonosának házastársa az egyetlen személy, akinek nem kell adót fizetnie az örökölt összeg után. Az adóterhek elengedéséhez házastársát kell elsődleges kedvezményezettként feltüntetnie.
Ha a házastárs nem szerepel elsődleges kedvezményezettként, akkor a kapott összeg után adót kell fizetnie.
A nem házastárs eltartottak adót fizetnek
Minden olyan kedvezményezett, aki nem az elhunyt házastársa, adót fizet az örökölt összeg után. Az adóalap a HSA valós piaci értéke.
A HSA előnyei és hátrányai
Íme egy gyors összefoglaló a HSA-szabályok előnyeiről és hátrányairól.
Profik
- Számos adókedvezmény
- Az alapok nem járnak le
- Befektethet hozzájárulásokat, hogy több kamatot keressen
- A legtöbb egészségügyi kiadás adómentes pénzkivonásra jogosult
Hátrányok
- Csak orvosi költségekre váltható be, hogy elkerülje az adókat és a büntetéseket
- A hozzájáruláshoz magas levonható egészségügyi tervvel (HDHP) kell rendelkeznie
- Havi szolgáltatási díjak vonatkozhatnak
- A nem házastárs kedvezményezettek az örökölt összeg után adót fizetnek
Megérik a HSA-k?
Érdemes megfontolni a HSA-kat, ha rendelkezik jogosult egészségügyi tervvel, és külön alapot szeretne az orvosi költségekhez adókedvezményes dollárral.
Még ha nem is éri el az éves HSA-járulékhatárt, nehéz figyelmen kívül hagyni az adókedvezményeket. Végül is valószínűleg egészségügyi kiadásai lesznek a jövőben, amelyeket a HSA fedezhet.
Vészhelyzet bármikor előfordulhat, és nehéz megjósolni a jövőbeli orvosi kezelés költségeit. Ez az alap megakadályozhatja, hogy rendszeres megtakarítási, nyugdíj- vagy sürgősségi alapját fel kelljen használnia.
Ha jelenleg orvosi számlákra tervez pénzt, a HSA-val történő megtakarítás az adókedvezmények miatt nagyobb értéket kap a befizetéseiből. A további papírmunka megérheti az adómegtakarítást.
Mi a HSA hátránya?
A HSA egyik legnagyobb hátránya, hogy HDHP-tervvel kell rendelkeznie a hozzájárulás megnyitásához és folytatásához. Míg a HDHP-terv egy általános egészségbiztosítási lehetőség, sok embernek van nem jogosult tervtípusa.
Kényelmesnek kell lennie azzal is, hogy csak az orvosi költségekhez férhet hozzá. Ha korlátozott a bevétele, fontolja meg megtakarításainak diverzifikálását különböző számlákra, hogy kezelje rövid és hosszú távú kiadásait.
Koncentrálva maximalizálja a nyugdíjszámláit a jobb megoldás lehet, ha nagyobb rugalmasságot szeretne a büntetésmentes pénzfelvételhez. Természetesen meg kell várni a nyugdíjba vonulásig, hogy ezeket a befektetéseket szankció nélkül lehessen használni.
HSA-k kontra FSA-k
Egy másik népszerű adókedvezményes megtakarítási számla a rugalmas kiadási számla (más néven rugalmas kiadási megállapodás/FSA). Az FSA a HSA-k népszerű alternatívája, amelyet a munkáltató kínálhat helyette.
Csak az egyik vagy a másik lehet, de mindkettő nem. Ha rendelkezik FSA-val, házastársa továbbra is rendelkezhet egyéni HSA-val, ha rendelkezik megfelelő egészségügyi tervvel a munkáltatójától.
Itt vannak az FSA-k legfontosabb jellemzői
FSA adókedvezmények
Az FSA adóból levonható hozzájárulásokat kínál, és az alapok csak az elszámolható egészségügyi költségeket téríthetik meg, hasonlóan a HSA-hoz.
Az Ön hozzájárulása mind a HSA, mind az FSA csökkenti adóköteles jövedelmét dollárért dollárért.
FSA hozzájárulási korlátok
Az éves hozzájárulási limit 2021-ben 2750 USD. Házaspárokra nincs magasabb határ, kivéve, ha a másik házastársnak is van FSA-ja.
Ha mindkét házastárs rendelkezik FSA-val, mindegyikük 2750 dollárral járulhat hozzá saját számlájához, összesen 5500 dolláros hozzájárulással.
A HSA-knak magasabb a járulékkorlátja.
Beváltási határidők
Az alkalmazottaknak a naptári év vége előtt be kell váltaniuk FSA-egyenlegüket. Ennek eredményeként az FSA-k nem olyan jó hosszú távú megtakarítási lehetőségek, mint a HSA.
A munkaadók évente két átfutási lehetőség közül választhatnak:
- A fel nem használt hozzájárulások 550 USD-ig történő átvezetése a következő naptári évre
- Hosszabbítsa meg a fel nem használt egyenleg-beváltási időszakot 2,5 hónappal
Csak egy lehetőség áll rendelkezésre. A következő évi első orvosi kiadásai ezeket az alapokat használják fel, ha rendelkezésre állnak.
Ha az alapok felhasználása előtt lejárnak, a HSA-val ellentétben elveszíti a fennmaradó egyenleget.
Feltéve, hogy bármelyik megtakarítási számla közül választhat, a legtöbb ember számára a HSA a jobb választás, mivel nem kötődik a munkájához, és a fel nem használt egyenlegét egy életen át meghosszabbíthatja.
Hogyan csatlakozz egy HSA-hoz
Az egészségügyi megtakarítási számla megnyitása egyszerű lehet, ha követi az alábbi lépéseket:
- Iratkozzon fel egy HSA-jogosult magas levonható egészségügyi tervbe
- Nyissa meg a HSA-t a munkáltatóján keresztül vagy egy független rendszergazdával
- Finanszírozza számláját egyszeri vagy ismétlődő befizetéssel
- Fektesse be a hosszú távú egyenleget befektetési számlára
- Használja fel az alapokat az elszámolható egészségügyi kiadásokra
Ha elégedett a nagyobb kockázattal, befektetési számlája olyan, mint egy második IRA. De ha csak az adókedvezményeket és az FDIC-biztosított „biztonságos” befektetés stabilitását szeretné, a készpénzszámla is hatékony lehet.
A legjobb HSA tervek
Ha rendelkezik HSA-ra jogosult tervvel, de munkáltatója nem kínál HSA-t, választhat ezek közül a HSA-szolgáltatók közül a díjak elkerülése és számos befektetési lehetőség közül.
Élénk HSA
Havi szolgáltatási díj: 0 USD
Élénk nem számít fel díjat az egyéni vagy családi HSA-kért (havi 2,95 USD a munkáltatók számára). A befektetés megkezdéséhez nincs minimális egyenleg követelmény.
Befektetési lehetőségei közé tartozik a kamatozó készpénzszámla, a részvényekből és ETF-ekből álló önirányított portfólió, valamint az irányított portfólió.
Olvassa el a mi Élénk HSA-értékelés többet tanulni.
Tudjon meg többet Lively-ról
Fidelity HSA
Havi szolgáltatási díj: 0 USD
Az Fidelity HSA a Fidelity Investments család tagja. Előnyben részesítheti ezt az alapot, ha már használja a Fidelity-t IRA- és egyéb pénzügyi számláihoz.
0 dollárért nyithat számlát, és nincs szolgáltatási díj. Nincs minimális küszöb a befektetés megkezdéséhez, de csak a készpénzes számlája tudja megtéríteni az orvosi számlákat.
A befektetési lehetőségek közé tartoznak az önirányított részvények, alapok és a HSA portfólióit kiszolgáló irányított portfóliók.
Bank of America HSA
Havi szolgáltatási díj: 2,50 USD
A Bank of America HSA fix 2,50 dolláros havi szolgáltatási díjat számít fel, ami hátrány. Ezenkívül legalább 1000 USD készpénzegyenleget kell fenntartania, mielőtt bármilyen forrást befektethet.
Összegzés
Az egészségügyi megtakarítási számla szabályainak betartása az egyik legegyszerűbb módja annak, hogy adókedvezményű dollárt halmozzon fel jövőbeli kiadásaira, ha rendelkezik megfelelő egészségügyi tervvel. Ha jogosult a HSA-ra, ez a fiók fontos része lehet az Ön számára hosszú távú pénzügyi terv.