Házas vagy? Vagy elgondolkodni rajta?
Vajon mi a különbség az adóbevallási állapotok között A házasok közös bejelentése vs. Házas iktatás külön?
Tudom, hogy egyszer megtettem. Ön az Egyedülálló, a háztartási vezető és a Házasok közösen bejelentést viszonylag logikusan felépítettnek látná. For adókulcsok, a házasok iktatása közösen nagyjából kétszerese volt az egyedülállóké. Ugyanez vonatkozik a standard levonásra. Logikus.
Ezután külön eljutott a házas iktatáshoz, és minden elkezd kráterözni. A korlátok, a kivezetések, a zárójelek - ezek nem esnek vissza az egyrétegű szintekre, de gyakran még alacsonyabbak.
Meg akartam érteni, miért, ezért mélyebbre ástam.
A házas adófizetők túlnyomó többsége számára a legjobb bejelentési státusz a közös házassági bejelentés lesz. Vannak azonban olyan helyzetek, amikor a házassági bejelentés külön -külön alacsonyabb adókötelezettséget eredményezhet. Inkább kivétel, mint szabály, de van, amikor egyértelmű előnyökkel jár. Vizsgáljuk meg.
A házas iktatás alapjai külön -külön
Nem kérdés, a házasok közös bejelentése az egyszerűbb a két adóbevallási állapot közül.
Összevonja jövedelmét, levonásait és minden egyéb tényezőt, amely befolyásolja az adózási helyzetét. Egy adóbevallást nyújt be, és fizet egy esedékes adóösszeget, vagy egyetlen visszatérítést kap.
A házas bejelentés külön bonyolítja a dolgokat több fronton. Nyilvánvalóan két adóbevallást kell benyújtania, amelyek időigényesebbek és többe kerülnek, ha fizetett adó-előkészítőt használ.
Túlzott leegyszerűsített értelemben majdnem olyan, mintha Ön és a házastársa egyedülálló személyként jelentkezne. Ez minden bizonnyal igaz abban az értelemben, hogy csak azokat a bevételi és levonási tételeket tartalmazza, amelyek mindegyikükre vonatkoznak. De elveszít bizonyos adókedvezményeket is, amelyek közösek mind az egyedülálló, mind a házaspárt bejelentő párok számára.
De ha házasok vagytok, akkor választhattok, hogy a házassági bejelentést külön -külön vagy a házasok közös bejelentését nyújtja be. Kiválaszthatja az Önnek legmegfelelőbbet. És mivel van választási lehetősége, összegyűjtheti a számokat, és megnézheti, hogy az előnyére válik -e.
A házasok iktatásának külön kihívásai
A házassági bejelentés alapvető problémája az, hogy az adótörvényt kifejezetten annak elrettentésére állítják be. Ha külön fájlokat készít, bizonyos előnyöket elveszít.
Az IRA -járulékok nagyszerű példák (a 2020 -as adóév adatai):
- Ha házastársa nyugdíjba vonul a munkahelyén, és Ön nem, akkor az IRA -járuléka nem lesz adólevonható, ha több mint 10 000 USD és a fájl külön. Ezzel szemben, ha együtt házasodtok össze, akkor teljes levonást tudtok levonni, összesen 196 000 dolláros jövedelem mellett.
- A helyzet még szélsőségesebb egy Roth IRA esetében. Ha együtt házasodtok össze, akkor teljes Roth IRA hozzájárulást nyújthattok, összesen 196 000 dollár bevétellel. De ha külön jelentkezik, egyáltalán nem tehet Roth -hozzájárulást ha a jövedelme meghaladja a 10.000 dollárt.
A társadalombiztosítás egy másik példa. Ha együtt házasodtok össze, társadalombiztosítási juttatásai első 32 000 dollárja mentes a szövetségi jövedelemadó alól. De ha külön házasodsz össze, akkor nincs kivétel. A teljes társadalombiztosítási juttatása adóköteles.
Egyéb adókedvezmények, amelyeket a külön bejelentés befolyásolhat, többek között a megszerzett jövedelemhitel, az egyetemi tandíjköltségek levonása és a diákhitel kamat levonása.
De van még egy tényező, amelyek fontosabbak lehetnek, mint az összes többi. Ha külön iktatja be és tervezi a levonások tételes felsorolását, akkor a házastársának is tételesen meg kell adnia. Ha azt tervezi, hogy levonja a szokásos levonást, akkor a házastársának is el kell vennie a szokásos levonást. Mivel a tételes levonások az egyik fő oka a külön bejelentésnek, ez jelentős korlátozás lehet.
A házas iktatás előnyei külön -külön
A külön bejelentés első jelentős haszna, hogy külön kell tartani az adózási helyzeteket. Miért lehet erre szükség? Érdemes lehet teljesen külön adó státuszt fenntartani, ha gyanítja, hogy házastársa potenciális adózási problémákat okozhat.
Tegyük fel például, hogy a házastárs önálló vállalkozó, és Ön fizetett. Aggódik amiatt, hogy a házastársa vagy elrejti a bevételeit, vagy jelentősen túlbecsüli az üzleti költségeket. Annak elkerülése érdekében, hogy házastársa esetleges adókötelezettségét ne vállalja fel egy valószínűsített ellenőrzés alkalmával, érdemes önállóan bejelentkeznie, hogy megvédje magát.
De a külön bejelentés gyakoribb oka a tételes levonások. Előnyt jelenthet a külön bejelentés, ha az egyik házastárs nagyobb tételes levonással rendelkezik, mint a másik.
Jó példa lehet orvosi költségek. 2020-ra az egészségügyi költségek adólevonhatók, amennyiben azok meghaladják a 7,5% -ot kiigazított bruttó jövedelem. Tegyük fel, hogy egy házaspár korrigált bruttó jövedelme 100 000 dollár, de az egyik házastárs jövedelme 70 000 dollár, a másiké 30 000 dollár és 10 000 dollár az orvosi költségek.
Ha közösen nyújtanák be, csak 2500 dollár egészségügyi költséget lehetne levonni (10 000 dollár mínusz [100 000 dollár X .075%]). De ha külön jelentkeznek, az alacsonyabb keresetű házastárs 7750 dollárt vonhat le (10 000 dollár mínusz [30 000 dollár X .075%]).
Most a számítás ennél bonyolultabb lenne. Ahhoz, hogy a házassági bejelentés külön dolgozzon, minden házastársnak képesnek kell lennie arra, hogy levonjon olyan összegeket, amelyek együttesen meghaladják a 12.400 dolláros standard levonási küszöböt. Ez nem mindig működik, ezért ritka a külön bejelentés.
Egy másik korlátozás, ha közösségi tulajdonú államban él. A legtöbb közösségi tulajdonú államban minden házastársnak általában be kell jelentenie a teljes jövedelem felét és a teljes levonások felét minden állami jövedelemadó -bevalláson. Ez semmissé teheti a házassági bejelentés előnyeit.
Hogyan lehet eldönteni, hogy a házasok külön benyújtása a jobb megoldás az Ön számára
Amint azt sejtette, a házassági bejelentés külön döntése bonyolult, és számos tényezőtől függhet, amelyek nem azonnal nyilvánvalóak.
Szerencsére, ha bevallását hivatásos adó -előkészítő készíti, a házas bejelentés közös versus házas bejelentés külön elemzés kerül végrehajtásra. És ha a adó -előkészítő szoftver, az elemzés általában szabványos folyamat.
Ebből az következik, hogy nem kell ülnie és számolgatnia a számokat, vagy elemeznie az adótörvényt, hogy lássa, van -e értelme külön bejelenteni. Ezt vagy az adó -előkészítője, vagy az adó -előkészítő szoftvere kezelheti.
Ahogy az adótörvény egyre bonyolultabbá válik, adó szoftver évről évre egyre fontosabbá válik.
Ha jó szoftvere van, nem kell aggódnia az olyan kérdések miatt, mint a házasok közös bejelentése vs. házas bejelentés külön. Az adószoftver elvégzi az elemzést, és megadja a legjobbat a két bejelentési állapot közül, ha lehetősége van választani.