Do túl sokat keres, hogy hozzájáruljon a Roth IRA hozzájárulásához?
Az IRS szabályai szerint tilos Roth IRA hozzájárulást fizetni, ha a módosított állítható bruttó jövedelem több mint:
- 183 000 dollár, ha házasok vagytok együtt, vagy
- 125 000 USD, ha egyedülálló személyként vagy háztartásfőként jelentkezik
Ha ebbe a kategóriába tartozol, nem tudsz Roth IRA hozzájárulást adni, igaz? Rossz.
Miközben nem tudja elkészíteni a közvetlen hozzájárulás a tiédhez Roth IRA, ez nem jelenti azt, hogy le kell írnia a Roth IRA finanszírozásának idejét.
Még készíthet egy közvetett hozzájárulás a Roth IRA -hoz, függetlenül attól, hogy mennyi pénzt keres, és akár közvetlen, akár közvetett hozzájárulásról van szó fontos, hogy ezt a pénzt bejuttassa a Roth IRA-ba, ahol adómentesen növekedhet, és ahol nyugdíjba vonulásakor adómentesen visszavonhatja évek.
Tehát hogyan lehet közvetett Roth IRA hozzájárulást nyújtani? Minden a 2010 -es kongresszusi szabálymódosítással kezdődik.
Jegyzet: Nézze meg itt a legújabbakat Roth IRA szabályok és hozzájárulási korlátok 2012 -re.
Roth IRA konverziós korlát szabálymódosítás
A Roth IRA közvetett hozzájárulásának kulcsa egy 2010 -es szabálymódosítás, amelyben a Kongresszus megszüntette a jövedelemkorlátot Roth IRA konverzió.
2010 előtt, ha az állítható bruttó jövedelme meghaladta a 100 000 dollárt, az IRS megtiltotta hagyományos IRA vagy régi 401k átalakítása Roth IRA -vá.
De most, hogy feloldották a jövedelemhatárt, bárki (jövedelemtől függetlenül) Roth IRA konverziót hajthat végre.
Ezen a ponton valószínűleg azt kérdezi magától: „Na és? A jövedelem korlátai hozzájárulásokat még mindig érvényben vannak, és túl sokat keresek! ”
Ez jó kérdés, és a válasz az, hogy a Roth IRA jövedelemkorlátjának megszüntetése konverziók megnyitja az utat a Roth IRA elkészítéséhez hozzájárulás - jövedelemtől függetlenül.
Alapozza be Roth IRA -ját jövedelemtől függetlenül
Hogyan? Mert bárki (jövedelemtől függetlenül) kereshet nem levonható hozzájárulás a hagyományos IRA -hoz. A legtöbb ember számára a hagyományos IRA -hozzájárulás előnye, hogy adó levonható, de valószínű, hogy magas jövedelme miatt csak levonhatatlan járulékokat tehet. És ez jó, mert pontosan ilyen típusú hozzájárulásokat szeretne tenni.
Ha a hagyományos IRA-t nem levonható hozzájárulásokkal finanszírozza, akkor átalakíthatja hagyományos IRA-ját Roth IRA-ra és… Presto-ra! Most finanszírozta a Roth IRA -t.
Jól tette, kerülje a jövedelemadót az átalakítás után, mivel nem volt ideje előállítani befektetési bevételeit, és nem tartoznak konverziós adóval az eredetileg fizetett járulékok után nem levonható.
Tegyük fel például, hogy házas, 40 éves és 300 000 dollárt keres évente. Az IRS szabályai szerint tilos közvetlen hozzájárulást adni a Roth IRA -hoz, mivel 300 000 dolláros bevétele meghaladja a házaspárok 183 000 dolláros jövedelemkorlátját.
Ennek ellenére továbbra is 5000 USD adózás utáni, levonhatatlan járulékot fizethet be a hagyományos IRA-ba, majd konvertálhatja azt Hagyományos IRA a Roth IRA -ba adómentes.
Valóban ilyen egyszerű? Igen és… nem.
Potenciális buktatók
Egy ilyen átalakítás nem az mindig adómentes rendezvény. Ez akkor van, ha még nem rendelkezik hagyományos IRA -val. De ha már rendelkezik ilyennel, akkor bonyolult lehet.
Miért? Amint azt korábban említettük, a legtöbb ember hagyományos IRA -járulékokat tesz annak érdekében, hogy kihasználja az adókedvezményt. Tehát ha már rendelkezik hagyományos IRA -val, minden valószínűség szerint adólevonható járulékokkal finanszírozzák.
Továbbra is megteheti a nem levonható hagyományos IRA hozzájárulását, de az IRS nem engedi meg a konverziót csak a levonhatatlan járulékai. Bármilyen Roth IRA -konverzió, amelyet végrehajt, a konverziós összeg azon részein jövedelemadót vált ki, amelyek az eredeti adólevonást jelentik járulékokat és bevételeket, és az IRS megköveteli, hogy a költségalapot az adó levonható és az adómentes levonható százalékában kezelje hozzájárulásokat.
Például (és ez egy leegyszerűsített példa), tegyük fel, hogy házas, 40 éves, és évente 300 000 dollárt keres. Ön úgy dönt, hogy közvetett Roth IRA hozzájárulást végez a fent leírt lépések végrehajtásával, de már rendelkezik a A hagyományos IRA 30.000 dollár értékű - ebből 10.000 dollár a bevételt, míg a fennmaradó 20.000 dollár a tiéd eredeti adóalapból levonható hozzájárulásokat.
Ha 5000 dollár levonhatatlan hozzájárulást tesz a hagyományos IRA-hoz, akkor próbálja meg átalakítani 5000 dollárját hagyományos IRA-jából Roth IRA-ba, akkor tartoznia kell az IRS jövedelemadójával.
Miért? Mivel az IRS határozza meg a konverzió költségalapját az Ön alapján teljes járulékok-ebben az esetben 20 000 dollár levonható járulék és 5000 dollár levonhatatlan járulék.
Ez százalékban kifejezve azt jelenti, hogy a hozzájárulások 80% -a adólevonható, míg a fennmaradó 20% nem. Ha ilyen módon megpróbálja átalakítani hagyományos IRA -jának egy részét, akkor a konverzió 80% -a adóköteles, míg a többi 20% nem. Ezenkívül, ha a meglévő befektetési alapok bármelyikét átváltja, amely a múltbeli befektetési bevételek eredménye, akkor ezekre is jövedelemadót kell fizetni.
A fenti példában most 45 000 dollár van a Roth IRA-jában-20 000 dollár levonható hozzájárulás, 5000 dollár nem levonható járulék és 10 000 dollár bevétel.
Ha 35%-os tényleges adókulcsot feltételezünk, akkor az egész hagyományos IRA -t Roth IRA -vé alakítjuk, és 10.500 dolláros jövedelemadó -számlát vált ki. Miért? Mivel az önrészesedések adókötelesek (20.000 USD x 35% = 7.000 USD), a bevételek pedig adókötelesek (10.000 USD x 35% = 3500 USD).
Tehát, ha úgy dönt, hogy ezt az utat választja, feltétlenül kérje tanúsított pénzügyi szakember tanácsát és útmutatását. Ezenkívül győződjön meg arról, hogy elegendő készpénzzel rendelkezik a konverziós adók befizetéséhez, ha továbbra is tovább szeretne lépni egy konverzióval.
Cselekedjen, mielőtt visszaáll a konverziós korlát!
A Roth IRA nagyszerű hely lehet a nyugdíj -megtakarítások növelésére, ezért ne adja fel, ha túl sokat keres, hogy közvetlen Roth IRA -hozzájárulást tudjon nyújtani.
Mindig le nem vonható hagyományos IRA hozzájárulásokat tehet, majd átválthatja Roth IRA-ra. Használja ki azonban ezt a „hátsó ajtó” hozzájárulási módszert, amíg lehet. Ne csak feltételezzük, hogy mindig elérhető lesz. A kongresszus bármikor törvénybe hozhat egy új jövedelemkorlátot Roth IRA konverziók, és akkor ismét bezárnak.
Tehát ne vegye természetesnek a jelenlegi lehetőséget.
Ez Britt vendégposztja, aki ír Your-Roth-IRA.com, egy weboldal, amely az emberek tájékoztatására törekszik Roth IRA előírások.