A hagyományos IRA vs. a 401 (k) terv

A pénzügyi bloggerek gyakran ábrázolják a hagyományos IRA vs. a 401 (k) terv vitaként, mintha az egyik terv jobb lenne, mint a másik.

Valójában ezek nagyon különböző tervek, és nagyon különböző igényeket elégítenek ki. Ha tudod, mindkettőt meg kell terveznie.

Ez különösen igaz, ha a 401 (k) terv meglehetősen korlátozó. Sokan azok. Magas díjakat számítanak fel, és nagyon korlátozott befektetési lehetőségeket kínálnak. A hagyományos IRA gyakran a legjobb stratégia ezen korlátok kiküszöbölésére.

Vizsgáljuk meg alaposan mindkét tervet, és különösen azt, hogy hol emelkedik ki mindegyik. Szerintem egyetértesz azzal, hogy mindkettőnek van értelme. Ez az egyik legjobb stratégia a nyugdíj -megtakarítások feltöltésére, különösen a korengedményes nyugdíjra.

Hogyan működik a hagyományos IRA?

Íme az alapok:

IRA hozzájárulási korlátok. Legfeljebb hozzájárulhat 6000 dollár évente, vagy 7000 dollár, ha 50 éves vagy idősebb. A hozzájárulásokat abból kell kihozni csak szerzett jövedelem. Ez bért, fizetést, jutalékot, önálló vállalkozói jövedelmet vagy szerződéses jövedelmet jelent. Nem tartalmazza a be nem szerzett forrásokból származó bevételeket, például a nyugdíjakat,

Társadalombiztosítás, vagy befektetési bevétel.

Például, ha 40 000 USD -t keres, és csak 4000 USD -t szerzett bevételi forrásokból, akkor az IRA -hozzájárulása legfeljebb 4000 USD lehet.

Házastársi IRA -rendelkezés. Ha közös házasságot köt, és Ön vagy a házastársa szerzett bevételt, a másik nem, akkor jogosult lehet arra, hogy házastárs IRA hozzájárulás. Az egyetlen követelmény az, hogy a keresett jövedelemmel rendelkező házastársnak elegendő keresett jövedelemmel kell rendelkeznie ahhoz, hogy fedezze mindkét tervhez járulékokat.

Tegyük fel például, hogy Ön 50 000 dollárt keres évente, és a házastársa munkanélküli. 6 000 dolláros hozzájárulást tehet saját IRA -jához, és 6 000 dollár hozzájárulást a házastárs IRA -hoz a házastársa számára. Ez együttesen 12 000 dolláros hozzájárulást ad, amely szintén teljes mértékben adólevonható lesz.

Kötelező minimális eloszlás (RMD)

Mint minden más nyugdíjazási terv - a Roth IRA kivételével - a hagyományos IRA -k is tárgyak RMD szabályok. Amikor betölti 72 éves korát, el kell kezdenie a tervből származó kiosztásokat.

Az eloszlások általában a fennmaradó várható élettartamon alapulnak. És mivel ez a várakozás évről évre csökken, a tervből kiosztott százalék kissé nő. Elméletileg a cél az, hogy kimerítse a tervet az életében, biztosítva az IRS -nek a várható adóbevételeit.

A hagyományos IRA -hozzájárulások adólevonása

A legtöbb adófizető számára a hagyományos IRA-hoz nyújtott hozzájárulások teljes mértékben adólevonhatók. Ez mindig igaz, ha sem Ön, sem házastársa nem tartozik a munkáltató által támogatott nyugdíjterv hatálya alá. Sőt, nincs jövedelemkorlát a hagyományos IRA -járulék adólevonhatóságára, ha egyikőtökre sem vonatkozik a munkáltatói terv.

Ha bármelyikük is, az adólevonás korlátozott lehet, vagy teljesen megszűnik.

A hagyományos IRA -járulék adólevonhatósága, ha Ön vagy házastársa munkáltatói terv hatálya alá tartozik, az Önén alapul módosított korrigált bruttó jövedelem (MAGI). Ez alapvetően az adózás szempontjából korrigált bruttó bevétele, bizonyos módosításokkal.

Ha munkáltató által támogatott tervre vonatkozik, továbbra is hozzájárulhat a hagyományos IRA -hoz. Ennek a hozzájárulásnak az adólevonását azonban a következő MAGI -szintek határozzák meg:

• Egyedülálló vagy családfő, a hozzájárulás teljes mértékben levonható 65 000 USD MAGI -ig (2019 -ben 64 000 USD -tól); a levonás fokozatosan eléri a 75 000 dollárt, amelyen túl teljesen eltűnik.
• Házas, közös bejelentés, vagy minősített özvegy (ek), teljes mértékben levonható 104 000 dolláros MAGI -ig (103 000 dollárról); a levonás 124 000 dollárig fokozatosan megszűnik, ezt követően teljesen eltűnik.
• Házas bejelentés külön, a hozzájárulás fokozatosan megszűnik 10 000 dolláros MAGI -ig, amely után teljesen eltűnik (2018 és 2019 között nincs változás).

A számok eltérőek, ha Ön nem tartozik a munkáltató által támogatott nyugdíjterv hatálya alá, de a házastársa igen. Ebben az esetben az IRA -járulék adólevonhatósága a következő MAGI -korlátokra vonatkozik:

• Házas bejelentés közösen, teljes mértékben levonható MAGI -ig 196 000 dollárig; a levonás 2020 -ig akár 206 000 dollárra is megszűnik (mindkettő 3000 dollárral 2019 -hez képest), amelyen túl teljesen eltűnik.
• Házas bejelentés külön, a hozzájárulás fokozatosan megszűnik a MAGI 10.000 $, amely után teljesen eltűnik.

Egyéb IRA adózási szempontok

Befektetési jövedelemadó halasztása. Függetlenül attól, hogy a hagyományos IRA-hoz nyújtott hozzájárulásai adólevonhatók-e, a tervben felhalmozott befektetési bevételek mindig halasztottak. Ez azt jelenti, hogy befektethet anélkül, hogy aggódnia kellene az adózási következmények miatt. Az adóhalasztott befektetési jövedelmet érdemes megszerezni, még akkor is, ha a járulékok nem vonhatók le. A befektetési fészektojás sokkal gyorsabban nő az adóhalasztással, mint valaha anélkül.

Befektetései halasztott adó alapján növekednek, amíg el nem kezdik a kivonást.

Az IRA visszavonásának adókötelezettsége. Addig nem kezd adót fizetni az IRA -ra, amíg el nem kezdi a visszavonást. 59 ½ éves kortól vehet fel kifizetéseket, amelyekre a szokásos jövedelemadó vonatkozik.

Ha olyan hozzájárulást tett, amely nem volt adólevonható, általában a fent leírt jövedelemkorlátozások miatt, akkor az elosztás ezen része nem lesz adóköteles.

Például, ha 100 000 dollárja van egy IRA -számlán, amely 60 000 dollár felhalmozott befektetési bevételből, 30 000 dollár adólevonható járulékok és 10 000 dollár nem levonható járulékok, akkor a visszavonás 10% -a nem vonatkozik jövedelemadó.

Ebben az esetben, ha 10 000 USD összegű kifizetést hajtott végre, 9 000 USD lesz adóköteles. A fennmaradó 1000 dollárt nem (10 000 X 10%). Ezt nevezik a Az IRS arányos szabályai. Nem fogja tudni kijelenteni, hogy a tervből kivont első 10 000 dollár kifejezetten a levonhatatlan hozzájárulásokat jelenti.

Korai elvonási kezelés

Ha 59 ½ éves betöltése előtt vonja ki a pénzeszközöket a hagyományos IRA -ból, akkor a forgalmazás után szokásos jövedelemadót kell fizetni, plusz 10% korai elállási büntetés.

Például, ha a 12% -os szövetségi jövedelemadó -kategóriába tartozik, és 10 000 dollár összeggel lemondja a tervét, akkor 2200 dollár adót kell fizetnie. Ez a rendes adó 12% -a, plusz a 10% -os korai elállási büntetés.

Az IRS azonban rendelkezik a kivételek listája a büntetésre. Ennek ellenére továbbra is rendes jövedelemadót kell fizetnie a visszavont összeg után.

Hagyományos IRA befektetési lehetőségek

Önálló befektetés. Az IRA - hagyományos vagy Roth - egyik legnagyobb előnye, hogy teljes ellenőrzést gyakorol a fiók felett. Ez azt jelenti, hogy saját portfóliót hozhat létre, kiválaszthatja az azt alkotó befektetéseket, és saját ütemtervével vásárolhat és értékesíthet értékpapírokat.

Számlakezelő. Szabadon választhat bármelyik megbízott platformot. Az alábbi megbízottak közül választhat a terv fenntartásához:

• Egy bank, különösen egy online bank magas kamatokat fizet
• Befektetési ügynökségek, pl E*KERESKEDELEM
• Kezelett alapok vagy befektetési számlák
• Befektetési alapok vagy tőzsdén kereskedett alapok (ETF) családjai
• Robotanácsadók, pl Javulás, Vagyonfront vagy Ally Invest
• Peer-to-peer hitelezési platformok, mint pl Hitelező Klub vagy Prosper
• Ingatlanbefektetési bizalom (REIT)
• Tömeges finanszírozási platformok, mint pl Peerstreet, Fundrise és RealtyShares

Ha Roth IRA -fiókot keres, nézze meg ezeket legjobb Roth IRA lehetőségek.

Befektetési lehetőségek. Van itt még jó hír. Szinte bármilyen típusú befektetést tarthat a hagyományos IRA -ban, amelyet választ. Az IRS -nek van egy nagyon tiltott befektetések rövid listája, és általában nem azok a fajták, amelyeket egyébként vásárolna.

Ami azt illeti, hogy milyen típusú befektetéseket tarthat - csak használja a fantáziáját! Befektetési alapok, ETF -ek, céldátum alapok, egyedi részvények és kötvények, letéti igazolások, opciók, arany, deviza és ingatlanbefektetési alapok.

A hagyományos IRA a virtuális ellenszere egy 401 (k) tervnek, korlátozott befektetési lehetőségekkel.

A Roth IRA átalakítása

Egy hagyományos IRA tárgyalása sem lenne teljes a Roth IRA átalakítás említése nélkül. Az átalakítás mind az IRA, mind a 401 (k) terv esetén elérhető. De általában könnyebb ezt IRA-val megtenni, mivel ez egy teljesen önirányított terv. Míg egyes munkáltatók engedélyezik az IRA -konverziókat, amíg Ön még dolgozik, a legtöbben megkövetelik, hogy maradjon a 401 (k) -ban, amíg a munkaviszonyát meg nem szüntetik.

Miért érdemes Roth IRA átalakítást végezni? A Roth IRA egyetlen megkülönböztetést (a Roth 401 (k), Roth 403 (b) stb. Mellett) az adómentes jövedelem biztosítása nyugdíjas korában. A hagyományos IRA-hoz hasonlóan működik, mivel a terven belüli jövedelem adóhalasztás. Ugyanazok a hozzájárulási korlátok vannak.

De hozzájárulások a A Roth IRA nem levonható adóból. Ha azonban 59 ½ éves lesz, és ha legalább öt éve szerepel a tervben, akkor az adókat adómentesen veheti igénybe. Ez magában foglalja a hozzájárulások és a befektetési bevételek felosztását is.

A Roth IRA konverzió egyik nagy előnye, hogy nincs korlátozás a Roth -ra konvertálható nyugdíjpénz összegére. Sokkal gyorsabban felépítheti a Roth -fiókot, ha mondjuk 100 000 dollárt konvertál egy IRA -ból vagy 401 (k) -ből, mint 6 000 dolláros éves hozzájárulással.

Ezért váltak olyan népszerűvé a Roth IRA -k és a Roth IRA -konverziók más nyugdíjtervekből.

A Roth -átalakítás adózási következményei

A konverzió alsó oldala, hogy adót kell fizetnie a konvertált összeg után. A jó hír az, hogy nincs korai elállási büntetés, még akkor sem, ha az átszámítás 59 ½ előtt történik.

Tegyük fel, hogy Ön a 22% -os szövetségi jövedelemadó -kategóriába tartozik. 100 000 dollárt konvertál hagyományos IRA -ból Roth IRA -ba. 22 000 USD - 100 000 USD X 22% - összeget fizet az átalakítás évében. De ha ezt megteszi, és megfelel a Roth IRA életkorra és tervhosszra vonatkozó követelményeinek, megkezdheti az osztalékok adómentességet.

Ez a Roth IRA konverzió összefoglaló változata. Sokkal mélyebbre megyek a témában Roth IRA konverziós cikk.

Hogyan működik a 401 (k)

Íme a 401 (k) alapjai:

401 (k) Hozzájárulások

401 (k) hozzájárulási korlátok. 2020 -ra a 401 (k) hozzájárulási korlát 19 500 dollár, 500 dollárral magasabb a 2019 -es 19 000 dollárnál. A felzárkózási hozzájárulás most 6500 dollár, ami szintén 500 dollárral magasabb, mint 2019-ben. Ez azt jelenti, hogy ha 50 éves vagy idősebb, az Ön hozzájárulása akár 26 000 dollár is lehet egy évre.

Munkáltatói megfelelő hozzájárulás. Sok munkáltató, különösen a nagy munkáltatók, felajánlanak valamilyen megfelelő hozzájárulást. Például, ha 50% -os egyezést kínálnak, és Ön 10% -os hozzájárulást nyújt, a teljes hozzájárulás 15% lesz.

Az Emberi Erőforrás Menedzsment Társaság (SHRM) szerint A vállalatok 42% -a 401 (k) hozzájáruláson egyezik dollár dollárért. Ha 10%-os hozzájárulást tesz, és vállalata 100%-ot tesz ki, akkor a teljes hozzájárulása 20%lesz.

A munkaadók megfelelő járulékai alá tartoznak jogosultsági rendelkezések. A mellényelés arra az időre vonatkozik, amíg a munkáltatói mérkőzés véglegesen a tiéd lesz. Az alkalmazott jogszerzési ütemtervtől függően két évtől hat évig is eltarthat, amíg 100% -ban a munkáltatói mérkőzésben részesül.

Legalábbis elméletben az Ön és a munkáltatója 401 (k) összegű tervéhez nyújtott együttes hozzájárulások összege elérheti a 57 000 dollárt 2020 -ra, ami 1000 dollárral több, mint tavaly (vagy 63 500 dollár, ha 50 éves vagy idősebb).

401 (k) finanszírozási módszer. A 401 (k) terv egyik nagy előnye a finanszírozás egyszerűsége. Mivel a munkáltató szponzorálja, a hozzájárulásai automatikus bérszámfejtéssel történnek. Ez az egyik legegyszerűbb módja annak, hogy bármilyen befektetési programot finanszírozzunk, és ez könnyű utat jelent vagyonépítés. Mindössze annyit kell tennie, hogy kiválasztja a hozzájárulási százalékot, és hagyja, hogy a hozzájárulások bekerüljenek a fiókjába. Ha a munkáltatója felajánlja az ehhez hasonló hozzájárulást, akkor azt általában a járulékai szerint fizetik.

401 (k) hozzájárulás adólevonása

A 401 (k) tervhez nyújtott hozzájárulásai teljes mértékben adólevonhatók. Sőt, a munkáltatónak megfelelő járulékok nem adókötelesek a kapott évben. Tekintettel a terv alapján megengedett hozzájárulásokra, ez jelentős adólevonást eredményezhet.

A befektetési bevételek adóhalasztása. Csakúgy, mint az IRA esetében, és gyakorlatilag minden más adózott nyugdíjterv esetében, a befektetési bevételek halasztott alapon halmozódnak a tervben. Ez azt jelenti, hogy befektethet a jövedelemadó következményeitől függetlenül. Ez egy erőteljes összetett előny, mivel a befektetések 10% -os megtérülése valójában 10% lesz. Nem csökken le 7% -ra, ha 30% -os határadó -kategóriába tartozik, mint például egy adóköteles befektetés esetében.

401 (k) kivonás adóztathatósága. Sem a terv hozzájárulása, sem a terv befektetési bevétele nem adóköteles a felhalmozási szakaszban. Ön jogosult arra, hogy 59 ½ éves betöltése után megkezdje a kivonást a tervből. A kifizetések után rendes jövedelemadót kell fizetni, amely a járulékokat és a befektetési eredményeket is tartalmazza.

Korai 401 (k) kivonások. Ha a 401 (k) tervből származó kifizetéseket 59 ½ éves korának elérése előtt veszi fel, akkor nem csak a szokásos jövedelemadót kell fizetnie, hanem 10% -os korai visszavonási büntetést is. De mint az IRA -k esetében, az IRS -nek meglehetősen hosszú listája van kivételek a korai elállási büntetés alól. Bár még mindig rendes jövedelemadót kell fizetnie a visszavont összeg után.

Egyéb 401 (k) tervjellemzők

401 (k) befektetési lehetőségek tervezése. Általánosságban elmondható, hogy lehetőségei a munkáltató által kiválasztott lehetőségekre korlátozódnak. A munkáltató a számlakezelőt választja, és gyakran a tervhez rendelkezésre álló befektetéseket. Például a munkáltató kezelheti a tervet egy befektetési alapkezelő társasággal, amely a befektetéseket az adott társaság által felajánlott pénzeszközökre korlátozná. Liberálisabb tervekben a vagyonkezelő diverzifikált befektetési bróker lehet. Ha ez a helyzet, akkor lehet, hogy hasonló befektetési lehetőségei vannak, mint az önirányított IRA-ban.

Egy másik hátránya az a munkáltató által támogatott terv díjak. A tervgazda rendszerint éves díjat számít fel. Előfordulhat, hogy bizonyos egyéb díjakat is bezár, például a befektetési alapok betöltési díjait.

A terv résztvevőjeként lehetőségei a megbízott program keretében felszámított díjakra és befektetésekre korlátozódnak.

401 (k) kölcsön kiváltságokat. Ez a 401 (k) tervhez elérhető előny, amelyet nem lehet IRA -val végrehajtani. A kölcsönök megengedettek az IRS irányelvei szerint, bár nem minden munkáltató ajánlja fel őket.

Alatt IRS előírások, kölcsönözhet akár kisebbik:

1. A nagyobb, 10 000 USD, vagy a számlaegyenleg 50% -a, VAGY
2. $50,000

Most fontos megérteni, hogy a tervből kölcsönkérhető összeg a saját egyenlegén alapul, nem pedig a teljes egyenlegen. Például, ha a terv 50 000 USD -t tartalmaz, amely 20 000 USD befektetési bevételt, 20 000 USD hozzájárulást tartalmaz Ön és a munkáltatója 10 000 dolláros nem járulékos hozzájárulása, a hitelösszeg kiszámításának alapja $40,000. Mivel ennek az összegnek 50% -át kölcsönözheti, a maximális hitel 20.000 dollár lesz.

Kötelező minimális eloszlás (RMD) a 401 (k)

Amint azt elvárhatná, ezeket a 401 (k) terveknél kötelező megadni, csakúgy, mint a hagyományos IRA -k esetében. Legkésőbb 70 ½ éves korában el kell kezdenie az elosztást. Az eloszlások a fennmaradó várható élettartamon alapulnak, ami azt jelenti, hogy az eloszlás százalékos aránya minden évben kismértékben nő az életkor előrehaladtával.

A 401 (k) terved Roth 401 (k) -ot kínálhat

Egyre több 401 (k) terv kínál most a Roth 401 (k) opció. Ez különösen gyakorivá vált a nagy munkaadók körében.

Különösen vonzóvá teszi a Roth 401 (k) rendelkezést, hogy sokkal magasabb hozzájárulási korlátokat kínál, mint a Roth IRA. Például a Roth 401 (k) összegéhez maximálisan hozzájárulhat.

Alternatív megoldásként megoszthatja a hozzájárulást a 401 (k) hagyományos és Roth része között.

Ezt valószínűleg jól tanácsolják. Csakúgy, mint a Roth IRA esetében, a Roth 401 (k) összegű hozzájárulások nem vonhatók le adóból. Ha a teljes összeget hozzáfűzi a 401 (k) Roth -részéhez, akkor nem kap segítséget az adó oldalán. Ez komoly költségvetési megszorítást okozhat.

A Roth 401 (k) kivonási rendelkezései hasonlóak a Roth IRA -hoz. A büntetésmentes kivonásokat a tervből akkor kezdheti el, ha eléri 59 ½ éves korát, és legalább öt éve benne van a tervben.

Ha Ön részt vesz a Roth 401 (k) programban, a munkáltató külön egyenlegeket vezet a terv hagyományos és Roth részére vonatkozóan.

Sőt, minden, a Roth -részen járulékot fizető munkáltatót a hagyományos részbe kell helyezni. Ennek célja az adózás előtti járulékok (a munkáltatói egyezés) és a tényleges Roth -járulékok (az Ön hozzájárulása) közötti különbségtétel fenntartása.

A nettó eredmény az, hogy a terv hagyományos oldalán található munkáltatói járulékok adókötelesek lesznek az elosztáskor. A Roth -kifizetések nem lesznek adókötelesek.

Egyéb Roth 401 (k) Jellemzők

Roth IRA átalakítása a Roth 401 (k). Ez egy igazán édes hely, mert a Roth 401 (k) -ot áthelyezheti a Roth IRA -ra adózási következmények nélkül. Ez azért van, mert a Roth IRA és a Roth 401 (k) adózási szempontból egyenértékű tervek.

Roth 401 (k) RMD szabályok. A Roth IRA -val ellentétben a Roth 401 (k) van az RMD -k 72 éves korától kezdődően. Ez azonban nem befolyásolja az adózási helyzetét, mivel ezek az elosztások mindenképpen adómentesek lesznek. Az egyetlen negatívum az, hogy az RMD -k kimerítik a számlát, csökkentve a számla jövőbeni növekedését.

A hagyományos IRA vs. a 401 (k) terv - mindegyik előnyei

Összehasonlítva a két programot egymás mellett, itt található az egyes előnyök összefoglalása.

IRA:

• Ön választja a tervmegbízottat.
• Önálló befektetés-bármibe fektethet, amit választ, vagy akár harmadik féltől származó befektetéskezelési lehetőséget is választhat.
• Házastársi IRA -t állíthat be a nem dolgozó házastárs számára.
• A hagyományos IRA -kkal könnyebb Roth IRA -konverziót végezni, mivel teljes mértékben ellenőrizheti a fiókot.

401. k) pont:

• Nagyon magas hozzájárulási korlát.
• A munkaadók megfelelő járulékai, így az éves összes hozzájárulás még magasabb lesz.
• Könnyű hozzájárulás automatikus bérszámfejtéssel.
• 401 (k) hitelnyújtás.
• A 401 (k) tartozéka lehet egy Roth 401 (k) rendelkezés.

Miért kellene Komolyan Fontolja meg, hogy van IRA és 401 (k) is

Ne feledje, az elején azt mondtam, hogy ez valóban nem a hagyományos IRA vs. a 401 (k) terv? Szánjunk még egy kis időt erre a pontra.

Ha tudod - és általában megteheti - Mindkét tervnek egyszerre kell megvalósulnia. Mindegyik egyedi előnyöket kínál. De ha összerakja a kettőt, akkor mindkét terv előnyeit élvezi.

Az IRA-tól a teljesen önirányított befektetés előnyeit élvezi, beleértve a kívánt befektetések felhasználását. Ez általában nem áll rendelkezésre a 401 (k) tervben. A házastársat is felveheti az IRA -tervébe a házastárs IRA -n keresztül.

De a 401 (k) tervből magasabb járulékokat (és nagyobb adólevonást!) Kap, valamint a munkáltatónak megfelelő járulékot. Még a Roth 401 (k) rendelkezés is létezik, amelyet mindig érdemes megszerezni. Aztán ott van a 401 (k) hitelopció.

De talán a legnagyobb ok mindkét terv megteremtésére a magasabb járulékok előnye.

Ha a teljes 19.500 USD 401 (k) összegű hozzájárulást be tudja fizetni, és hozzáad egy 6.000 USD IRA hozzájárulást, akkor a teljes nyugdíjjárulék 25.500 USD (vagy 33.000 USD, ha 50 éves vagy idősebb). Ha minden évben ilyen pénz áramlik a nyugdíjtervekbe, 65 éves korára multimilliomos lesz. Hagyja, hogy ez elsüllyedjen. Ahogyan a hozzájárulási korlátok nőnek, úgy a hozzájárulásoknak is növekedniük kell. Mint korábban említettem, ezek a megnövelt összegek jelentős változást hozhatnak néhány évtized alatt.

És talán még izgalmasabb a kilátás korai nyugdíjazás. Kezdje el használni a kettős nyugdíjazási terveket 20 vagy 30 éves korában, és már jóval az 50 éves betöltése előtt nyugdíjas lesz.

Van még két olyan helyzet, amikor a hagyományos IRA és a 401 (k) kombinálása szinte követelmény:

• A hagyományos IRA-hozzájárulás teljes mértékben adólevonható lesz, és/vagy
• ha nincs megfelelő munkáltatói járuléka.

Ha valaki megkérdezi „Hagyományos IRA vagy 401 (k)?”, a válasz "mindkét", ha meg tudod valósítani.