Most született meg a harmadik fiam, a valóság, hogy hamarabb szállítom a gyerekeimet az egyetemre, beesik. Az elsőre már elkezdtem egy 529 főiskolai megtakarítási tervet, és tervezem, hogy a második és most a harmadik tervben fogok részt venni.
Nemrég volt egy ügyfelem egy hasonló csónakban, és érdeklődtem a különbség a Coverdell Education megtakarítási számla vs. az 529 -es terv.
Az ESA -k (korábban Education IRA néven ismertek) az 529 -es terv létrehozásáig népszerű tervezőeszközök voltak a főiskolán, és nagyon ritkán találkozom velük.
Valójában soha nem nyitottam egyet ügyfélnek, és csak néhányat tartok fenn azoknál az ügyfeleknél, akik más intézményekből átvitték őket.
Lássuk, meg tudjuk -e nézni a különbségek a Coverdell ESA és az 529 terv között és nézd meg, mi lehet a legjobb neked.
Hasonlóságok a Coverdell ESA és az 529 terv között
Az ESA -k és az 529 terv lehetővé teszi, hogy Ön, a számlatulajdonos, befektetési számlákat hozzon létre az Ön által kijelölt kedvezményezett vagy címzett számára. Ez nagyban különbözik a felügyeleti számlától, ahol a gyermek 18 évesen átveszi az irányítást, és a pénzzel azt tehet, amit akar.
Gyerünk, és engedd, hogy fantáziád tomboljon itt, szülők. Ezeken a befektetési terveken belül a bevételei és az esetleges tőkenyereség halasztott adókat halmoznak fel, ami azt jelenti, hogy elhalasztja az adófizetést, amíg pénzét ki nem vonják.
Pénzét adómentesen, vagy szövetségi és néha állami jövedelemadó mentesen is kivonhatja, amíg A kedvezményezett a pénzből képzett oktatási költségeket fizet, amelyek magukban foglalhatják a tandíjat, a könyveket, a díjakat és a szobát és tábla.
Még mindig van egy szürke terület a „minősített költségeken”, de olyan tételek, mint a laptopok és a mobiltelefonok, jogosultak lehetnek. Ellenőrizze kétszer az adó -előkészítőjét.
Hogyan költi el a pénzt
Ha nem a főiskolával kapcsolatos kiadásokra költi a pénzt, készüljön fel az égetésre. Nemcsak adókkal kell tartoznia a kivont összegen belüli bevételek után, hanem meg kell fizetnie a szövetségi büntetést -A bevételeid 10% -a.
Ezenkívül egyes államok további 10% -os büntetést is kiszabhatnak, ami a potenciális díjat akár a kivett összeg 20% -áig is elérheti. Jaj!
Az adómentes számlákhoz való hozzájárulást készpénzben kell teljesíteni. Tehát ahelyett, hogy a már meglévő befektetéseket áthelyezné a számlára, fel kell számolnia az eszközeit, majd letétbe kell helyeznie a pénzt.
Ez tőkenyereség -adót kiválthat minden értéknövekedés esetén.
Tartsd meg a Családban
Egy szép plusz az, hogy mindkét fiókkal válthatja a kedvezményezetteket a család többi tagja között.
Ide tartozik a kedvezményezett házastársa, gyermeke, unokája, mostohagyermeke, testvére, mostohatestvére, szülője, nagyszülője, mostohaszülője, unokahúga, unokaöccse, veje, menye, apósa, anyósa, sógora, sógornője-vagy ezeknek a rokonoknak a házastársai-, valamint minden első unokatestvérek.
Ez akkor is szép, ha az egyik gyermek nem használja fel minden megtakarítását, akkor csak átutalhatja a másik gyermekre.
Mi lesz az ajándékadókkal?
Ha pénzt adományoz egy számlára egy másik személy nevében, az Ön hozzájárulása ajándéknak minősül.
Évente legfeljebb 13 000 dollárt adhat le - vagy ötévente egyszer 65 000 dollárt egy 529 megtakarítási tervhez (2010 -től) -, mielőtt ajándékadó -jelentést kell tennie, és végül ajándékadót kell fizetnie. De az ajándékozási adót adományozónként és kedvezményezettenként kell fizetni.
Tehát egy év alatt 13 000 dollárral hozzájárulhat az egyik gyermek 529 számlájához, majd további 13 000 dollárral hozzájárulhat egy másik gyermek számlájához ajándékadó nélkül.
Vagy Ön és más rokonai évente 13 000 dollárral járulhatnak hozzá egy gyermek számlájához. Ne feledje azonban, hogy az ESA -k évente 2000 dollárra korlátozzák a hozzájárulásokat.
Különbségek az oktatási megtakarítási számlák és az 529 tervek között
Az ESA és az 529 rendelkezik néhány alapvető különbséggel:
- Az ESA -ban a kedvezményezettek teljes hozzájárulása nem haladhatja meg az évi 2000 dollárt. 2000 dollárral járulhat hozzá a jogosult kedvezményezett ESA -jához, ha megfelel a korrigált bruttó jövedelemre (AGI) vonatkozó követelményeknek. Vagyis az AGI -jának 110 000 dollárnál kevesebbnek kell lennie, ha egyedülálló, vagy 220 000 dollárnak, ha házas és közös bevallást nyújt be. Az 529 tervnek nincs maximális hozzájárulási korlátja.
- Az ESA -ban, amikor az AGI ezen értékek fölé emelkedik, az Ön által adható összeg fokozatosan megszűnik Az AGI eléri a 110 000 USD -t, vagy 220 000 USD -t, ha házas vagy - ekkor már nem jogosult erre hozzájárul. Az 529 tervnek nincs jövedelemkorlátozása.
- Bárki, aki 18 évesnél fiatalabb az ESA megnyitásakor, és 30 évnél fiatalabb a pénz elköltésekor, jogosult kedvezményezettnek. Az 529 -es tervben nincsenek korhatárok.
Coverdell Education megtakarítási számlák (ESA)
Hogyan működik: A fiókja eszközeit a fiókját kezelő pénzintézeten keresztül rendelkezésre álló eszközök bármely kombinációjába fekteti
ELŐNYÖK
- Számlák elérhetők a legtöbb bankban, befektetési alap társaságban, és a hitelszövetkezetek
- A befektetési rugalmasság minősítette a kivonásokat a K -tól 12 -ig, valamint a főiskolától és a posztgraduális iskolától
CONS
- A jogosultság a hozzájárulásokra fokozatosan megszűnik, ha az AGI meghaladja a 110 000 USD -t (vagy 220 000 USD -t, ha házas vagy, és közös bevallást nyújt be)
- A kedvezményezettnek 18 évesnél fiatalabbnak kell lennie ahhoz, hogy hozzájárulást kapjon
- A kedvezményezett csak 2000 dollár hozzájárulást fogadhat el évente
- A kedvezményezettnek a 30 éves betöltése előtt ki kell fizetnie minden összeget
529 Főiskolai megtakarítási terv
Hogyan működik: Ön hozzájárul egy olyan fiókhoz, amely jellemzően életkor- vagy kockázatalapú befektetési nyomvonalakba fektet, amelyeket a tervkezelője biztosít.
ELŐNYÖK
- Több mint 100 terv közül lehet választani
- A hozzájárulási korlátok akár 300 000 dollárt is elérhetnek fiókonként
- A kedvezményezetteket több fiókban is meg lehet nevezni
CONS
- Kisebb befektetési rugalmasság a befektetési nyomok miatt
- Egyes terveknek az átlagosnál magasabb díjai vannak, amelyek befolyásolják a befektetések megtérülését
529 Előre fizetett tandíjterv
Hogyan működik: Az Ön hozzájárulásaival tandíj -krediteket vásárol a jelenlegi árfolyamon, a terv pedig az Ön hozzájárulásait fekteti be a jövőbeni főiskolai költségek fedezésére.
ELŐNYÖK
- Sok esetben a beruházások garantáltan fedezik a jövőbeli tandíjkölcsönöket
CONS
- A minősített oktatási költségek csak a tandíjat és a kötelező díjakat tartalmazzák a résztvevő főiskolákon és egyetemeken
- A jogosultságot néha az állami tartózkodási követelmények korlátozzák
Szeretne egy Coverdell -ről 529 -re váltani?
A Coverdell ESA -ról az 529 -es tervre átválthat anélkül, hogy bármilyen büntetést kellene fizetnie, amennyiben az 529 -es terv ugyanaz a kedvezményezett, mint a jelenlegi Coverdell -fiók.
Az 529 tervből származó bevétel adómentesen osztható fel (feltéve, hogy képzett oktatási költségekre használják fel). A járulékok adókötelesek.
Az 529 -es két út egyikét választhatja:
- Előre fizethet tandíjat a mai árak szerint (minősítő főiskolán vagy egyetemen) a 529 előre fizetett tandíjprogram.
- Megtakaríthat a holnapi egyetemi tandíj kifizetésére a 529 megtakarítási terv ami adóhalasztott növekedést eredményez. A legtöbben ezt a lehetőséget részesítik előnyben rugalmasságuk és vagyonfelhalmozási lehetőségeik miatt.
Iskolaidő
Amikor belegondoltam, mennyit fizettem volna az iskoláért, ha nem lépnék be a nemzetőrségbe, tudom, hogy abszolút értelme van korán kezdeni.
E tervek szépsége az, hogy más családtagok és barátok is hozzájárulhatnak ezekhez a számlákhoz, vagy további fiókokat nyithatnak.
Szeretjük a fiunk születésnapi pénzének nagy részét hozzáadni az 529 -es tervéhez. Tudom, hogy ezt még csak néhány évig megúszom. 🙂
Mielőtt észrevenném, elmennek az iskolába, és hálásak, hogy a szüleik elkezdtek spórolni.